年中小微企业信用评级情况

年中小微企业信用评级情况_2015浙江省中小企业发展报告

浙江省是中小微企业大省，中小微企业占全部企业总数的97%左右，在促进经济增长、增加就业、推动创新及维护社会和谐稳定等方面具有重要作用。为促进中小微企业健康发展，加强中小微企业信用体系建设，降低中小微企业融资成本，做好中小微企业上规升级融资服务工作，2014年浙江省经济和信息化委员会委托浙江智普信用评估有限公司、浙江众诚资信评估有限公司、杭州联合资信评估咨询有限公司、浙江省经济信息发展有限公司和浙江新中天信用评估咨询有限公司5家信用评级机构，对浙江1360家中小微企业进行信用评级，其中1270家中小微企业提供了完整且翔实的调查数据。

一、中小微企业信用评级工作开展情况

2012年9月，浙江省中小微企业信用评级试点工作正式启动，先后在萧山区、平阳县、安吉县、平湖市、上虞市等10个县(市、区)开展试点，每个试点组织200家中小微企业开展信用评级，初步建立省级中小微企业信用平台，进一步完善信用信贷政策、扶持培育政策、融资担保政策。同时，完善省级中小微企业信用信息平台，建立信用信息发布、查询系统。探索信用企业在产品营销、企业活动中标注标示企业信用等级的机制，促进信用评级信息的共建共享。

2013年8月，浙江省经济和信息化委员会组织余杭区、富阳区、嘉善县、海宁市、新昌区、天台市、温岭市、路桥区、永嘉县、遂昌县、金华婺城区、金东区、永康市、衢州柯城区、衢江区等10多个县(市、区)开展了中小微企业信用评级工作，由浙江智普信用评估有限公司、浙江禾晨信用管理有限公司、浙江众诚资信评估有限公司、杭州联合资信评估咨询有限公司、中国诚信信用管理有限公司和东方金诚国际信用评估有限公司6家信用评级机构负责实施。

2014年12月22日，浙江省经济和信息化委员会从各地推荐入库的“浙江省中小微企业上规升级重点培育库”企业中，通过前期调研，对有融资需求的中小微企业开展信用评级，并通过公开招标方式，确认由浙江智普信用评估有限公司、浙江众诚资信评估有限公司、杭州联合资信评估咨询有限公司、浙江省经济信息发展有限公司和浙江新中天信用评估咨询有限公司5家信用评级机构负责实施。

二、参与信用评级企业的分布特征

(一)地区分布

从地级市来看，衢州市、金华市、湖州市参与信用评级的中小微企业较多，均超过了150家，其中，衢州市参与信用评级的中小微企业数量最多，为288家。上述3市参与评级的中小微企业数量占浙江评级中小微企业的比重分别为22.54%、18.47%、13.69%，共计54.70%；舟山市、丽水市与嘉兴市参与信用评级的中小微企业略少，占比分别为1.33%、5.01%、5.24%，表明，2014年度参与信用评级的中小微企业的地域性比较明显，分布不均衡。这一定程度上与各地区经济发展水平和企业总体数量有关。

图9-6　2014年浙江省信用评级企业区域分布情况

表9-3　2014年浙江省参评企业区域分布

续　表

备注：因宁波市是计划单列市，不享受省级信用评级财政补贴，故宁波企业未参与本次评级工作。

(二)行业分布

参与本次信用评级的中小微企业在43个行业大类中均有分布，但主要分布于8个行业：金属制品业(131家，占比10.25%)、通用设备制造业(113家，8.84%)、化学原料和化学制品制造业(75家，8.87%)、纺织业(74家，5.79%)、汽车制造业(68家，5.32%)、专用设备制造业(66家，5.16%)、电气机械和器材制造业(66家，5.16%)和木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业(61家，4.77%)，上述行业共占本次信用评级中小微企业的51.17%。

表9-4　信用评级企业行业数量分布

(三)所有制分布

从参与信用评级企业的经济类型分布情况看，浙江省中小微企业主要分布于私营有限责任公司和其他有限责任公司两大类型企业，分别占比为59.15%和15.65%。此外，还存在以下私营性质的企业，私营独资(61家，占比4.77%)、私营合伙(34家，2.66%)和私营股份有限公司(28家，2.19%)，3者占比共计9.62%。在本次信用评级的中小微企业中，国有企业共有95家，占比7.43%。涉及外资性质的中小微企业较少，中外合资经营(19家，1.49%)、与港澳台商合资经营(19家，1.49%)、港澳台投资独资(4家，0.31%)、外资企业(3家，0.23%)、外商投资股份有限公司和其他外商投资(4家，0.32%)，外资性质企业共计占比3.22%。

表9-5　不同经济类型参与信用评级中小微企业数量

三、参与评级的中小微企业经营情况

(一)资产规模

2014年浙江省参与信用评级的中小微企业资产总额为647.67亿元，流动资产总额为404.29亿元。按企业资产规模将信用评级企业进行划分，资产规模在4000万元以下企业共有817家，占比63.98%，其中资产规模在2000万—4000万元的企业有336家，占比26.47%，资产规模在1000万—2000万元的企业有263家，占比20.83%；资产规模在4000万—4亿元的企业有445家，占比34.93%；资产规模在4亿元及以上的企业有14家，占比1.10%。从评级企业的资产规模分布情况看，本次信用评级对象主要集中在小微企业，也有一定比例的中型企业和少量的大型企业。

表9-6不同资产规模调研企业数量分布

续　表

资产规模指标在不同地区的差异较为显著。2014年浙江省参与信用评级的中小微企业资产平均为5079.76万元，流动资产均值为3170.90万元。参与信用评级企业资产均值最高的地区是台州市，资产均值达到5905.99万元，而最低的是嘉兴市，其资产均值为3748.55万元。杭州市、湖州市和丽水市中小微企业的资产规模处于浙江平均水平，台州市、金华市和舟山市中小微企业的资产规模较高，而嘉兴市、衢州市、温州市和绍兴市企业资产规模均值低于浙江平均水平。

图9-7　不同地区信用评级企业的资产规模分布

不同经济类型企业资产规模的差异也比较明显。如图9-8所示，在所有经济类型企业中，港澳台投资独资和与港澳台商合资经营的企业的资产规模最大，两者的平均资产水平分别为12736.69万元和12516.45万元；中外合资经营、外资企业、其他外商投资、国有独资公司、股份有限公司、国有企业、私营股份有限公司等类型的企业资产规模都高于浙江调研企业资产平均水平；其他有限责任公司、私营合伙、私营有限责任公司的资产规模接近浙江平均水平；而外商投资股份有限公司(4194.89万元)、股份合作(3637.40万元)、其他企业(2944.47万元)、私营独资企业(2894.95万元)和集体性质企业(1189.18万元)则低于浙江调研企业资产平均水平，其中，集体性质企业的资产规模最小。

从行业看，选取了企业分布较多的8大行业来分析。如表9-7所示，不同行业的中小微企业的企业规模差异也比较明显。化学原料和化学制品制造业的企业平均规模是最大的，企业平均资产为6897.99万元，资产总额为517349.62万元；企业平均规模最小的行业是木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业，其平均资产规模为3240.10万元，资产总额为197645.91万元。

图9-8　不同经济类型信用评级企业的资产分布

表9-7　不同行业资产规模分布

(二)营业收入

营业收入是企业再生产不断进行和经济效益得以实现的根本保证，关系到企业的生存和发展。在本次浙江信用评级中，参评企业的营业收入规模主要分布在300万—4亿元之间，其中，营业收入在300万—2000万元的企业共有385家(占比30.31%)，2000万—4000万元的企业共有402家(占比31.65%)，4000万—4亿元的企业有425家(占比33.47%)。本次参评企业主要分布在中小型企业，而营业收入在300万元以下的企业有46家，占比3.62%。以上数据表明，微型企业参与本次信用评级的数量较少。除此之外，0.95%的参评企业的营业收入在4亿元及以上。

表9-8　不同营业收入规模企业数量分布

续　表

从区域看，不同地区企业的营业收入差异十分明显。2014年浙江省参与信用评级企业的营业收入均值为4980.92万元，企业营业收入均值最高的地区是舟山市，达到7229.31万元，而最低的是嘉兴市，其营业收入均值为2862.94万元。金华市、台州市、舟山市、衢州市和丽水市所属企业营业收入高于浙江平均水平，其余市的企业营业收入均值则低于浙江平均水平。

从企业经济类型看，不同经济类型企业的营业收入差异很大。营业收入最高的企业经济类型为国有独资公司，其平均营业收入水平为15549.22万元；港澳台投资独资、与港澳台商合资经营、中外合资经营、外资企业和其他外商投资等所有制企业的平均营业收入相对较高；其他所有制类型的企业平均营业收入水平都较低，其中最低的是集体性质的企业(623.56万元)。

图9-9　不同地区信用评级企业的营业收入分布

图9-10　不同经济类型信用评级企业的营业收入分布

(三)企业盈利

利润是经营者经营业绩和管理效能的集中表现。2014年浙江参与信用评级的企业中共有248家出现亏损，占比近20%；这一定程度上与国内经济形势下行、国外需求不振、经营成本上升等因素有关。浙江信用评级企业的利润水平主要分布在10万—500万元，其中2014年利润水平在10万—100万元的企业有381家(29.88%)，实现利润100万—500万元的企业共353家(27.76%)，两者合计占比57.64%。利润超过1000万元的企业仅74家，占比5.80%。

表9-9　不同利润水平企业数量分布表

不同地区企业的利润水平存在较大的差异。营业利润是企业利润的主要来源，2014年浙江信用评级企业利润总额279459.36万元，其中营业利润总额为259330.07万元；浙江企业平均利润和平均营业利润分别为219.18万元和203.40万元。嘉兴市、衢州市和湖州市企业平均利润水平低于浙江均值，其中嘉兴市企业盈利能力较弱，该市企业平均每家亏损68.12万元，合计亏损4563.74万元。舟山市和丽水市参评企业的利润较高，其中舟山市和丽水市平均每家企业实现利润分别为446.24万元和418.71万元。

从不同行业的利润水平看，金属制品业企业的平均利润最高(280.74万元)，该行业的利润总额为36776.91万元；通用设备制造业、电气机械和器材制造业和纺织业企业的平均利润水平次之；再次为汽车制造业、木材加工和木、竹、棕制品业和专用设备制造业；企业的平均利润最低的行业是化学原料和化学制品制造业，该行业企业的平均利润为61.2万元。

从以上经济指标分析看，不同地区、不同行业、不同所有制类型的企业经营情况存在差异，甚至有些指标存在较大差异，这与信用评级企业样本选取存在一定关系。嘉兴市企业的资产规模较小，盈利较弱；舟山市和丽水市企业利润水平在本次信用评级企业中处于较高水平。

图9-11　不同地区信用评级企业的利润对比

四、中小微企业信用评级情况

(一)信用等级分布

2014年参与评级的中小微企业信用等级分布以A级为信用等级中枢，呈现“倒V”形，较为集中地分布在BBB—AA区间，其中AA级147家、A级634家、BBB级418家，分别占比11.57%、49.92%、32.91%，信用等级具体分布情况如图9-12、表9-10所示。AAA级企业相对较少，浙江仅有4家，其中安吉县的浙江精通科技有限公司、吴兴区的湖州东尼电子有限公司和德清县的德清东胜电子有限公司，这3家获评AAA级的公司无一例外都是注重研发、注重企业内部管理的高新技术企业，且公司领导人拥有高等学历，所处行业正处于快速发展期。BBB级及以上的小微企业共有1203家，占比94.73%，表明参评企业整体信用记录良好，违约风险较低。

图9-12　2014年中小微企业信用等级分布

表9-10　2014年中小微企业信用等级分布

续　表

(二)信用等级区域特征

从中小微企业信用等级地区分布情况看，不同地区企业的信用等级主要分布在A和BBB这两个等级，比如杭州信用等级为A和BBB的企业分别有57家和19家，分别占比62.64%和20.88%。本文以A及以上等级企业在地区所有企业中的占比大小来刻画该地区企业信用水平，可以将10个市划分为3个信用等级地区，第一梯队为杭州市、衢州市和舟山市，第二梯队为金华市、嘉兴市、台州市、绍兴市和丽水市，第三梯队为温州市和湖州市。杭州市、衢州市和舟山市的参评企业的整体信用水平比较好，温州市和湖州市2市参评企业整体信用水平相对较弱，其中温州市企业信用等级在A及以上的企业仅占49.02%。

表9-11　2014年中小微企业信用等级地区分布表

(三)信用等级行业特征

从不同行业中小微企业信用等级分布情况看，金属制造业、专业设备制造业等8大行业的参评企业的信用水平都较高，其中化学原料和化学制品制造业(该行业A及以上企业占比74.33%，下同)、电气机械和器材制造业(69.77%)、专业设备制造业(68.18%)和金属制品业(60%)的行业整体信用水平相对较好。

表9-12　2014年小微企业信用等级行业分布表

五、主要建议

(一)建设中小微企业信用信息平台

依托浙江中小企业网和中小企业公共服务网络平台，建设浙江中小微企业信用平台，并且加强省中小微企业信用平台的信息更新、分级查询等功能，完善中小微企业信用信息数据库建设。以数据库为基础，建立健全信用评价和信息通报机制，形成数据库与网络相结合的信息服务平台，逐步纳入政府部门政策信息、金融机构产品与服务信息、中介机构服务信息、小微企业生产经营信息和融资需求信息，使信息公开化、透明化，减少信息不对称。

(二)加强信用评级结果应用

信用评级结果可以通过中小微企业信用信息平台公开发布，并纳入浙江省中小微企业信用平台和人民银行征信系统进行管理；同时，信用评级结果提供给银行业金融机构和融资担保机构等相关部门，作为中小微企业信用贷款和其他融资的重要依据。经信部门和人民银行杭州中心支行做好相应的宣传、引导、监督和协调工作，促进银企对接，组织各商业银行、企业行业协会、融资担保机构等积极开发适合浙江中小微企业实际的信用产品，降低信用企业融资成本。