利息和利息率

三、利息和利息率

1．利息及其来源

借贷资本家把货币资本贷放给职能资本家使用，但这种使用不是无偿的。职能资本家归还贷款时，必须向借贷资本家支付一定数量的货币作为使用这笔货币资本的报酬，这就是利息。因此利息是借贷资本家因贷出货币资本而从职能资本家手里获得的报酬，或者说职能资本家因使用借入货币资本而获得的利润中分割给借贷资本家的部分。

利息是职能资本家为了取得贷款而付给借贷资本家的一部分剩余价值。职能资本家使用所借资本从事商品生产或商品经营活动获得平均利润，但由于他使用的是别人的资本，不是自己的资本，因此，他不能独占这个平均利润，而必须把利润的一部分以利息的形式交给货币所有者。利息是剩余价值的一种特殊转化形式。

借贷资本的出现，使资本的所有权同使用权相分离。与此相适应，平均利润被分割为利息和企业利润两部分，利息同资本所有权结合在一起，企业利润同资本的使用权结合在一起。作为资本的所有者，他们要获得利息；作为资本的使用者，他们要获得企业利润。这种对平均利润单纯量的分割一旦独立并固定下来，就转化为质的分割，即质的区别。

利润分割为利息和企业利润这种纯粹量的分割，怎么会转变为质的区别呢？

这是由于借贷资本家和职能资本家不仅在法律上有不同的身份，而且在再生产过程中起着完全不同的作用。一个是货币资本的所有者，他把货币贷出去，职能资本家付给借贷资本家的利息，就表现为总利润中属于资本所有权本身的部分，表现为资本所有权的果实。而企业利润则相反，完全表现为是职能资本家从他用资本再生产过程中所完成的职能中产生出来的，表现为他用资本所执行的职能的果实。不仅如此，职能资本家所使用的资本不是自己的，“因此，在他看来，与利息相反，他的企业主收入是同资本的所有权无关的东西，不如说是他作为非所有者，作为劳动者执行职能的结果。”这样，在职能资本家的观念里，他的利润是他的劳动的果实，是应得的工资，而且由于资本家所进行的监督劳动是较复杂的劳动，因此理应获得较高的工资。很显然，这种分割的结果，就使得利息和企业利润都不表示对劳动的关系，而“好像他们是出自两个本质上不同的源泉”^[1]，质的区别产生了。

平均利润分割为利息和企业利润，本来只发生在职能资本家所使用的资本是借贷资本的情况下，但是，这种分割一旦固定下来以后，也会扩展到所有的资本上。也就是说，所有职能资本家所获得的利润都要分成利息和企业利润。

平均利润分割为利息和企业利润后，就进一步掩盖了资本和雇佣劳动的对立关系，使资本雇佣劳动的生产关系更加神秘化。在这里，利息被单纯地表现为资本本身带来的成果，不再表现为剩余价值的一部分，这样，利息和雇佣工人剩余劳动的关系不见了。企业利润也被单纯地表现为职能资本家管理企业和监督生产的“劳动报酬”。其实，利息和企业利润都是剩余价值的转化形式，正是由于这种转化，使人们忘记了“资本家作为资本家，他的职能是生产剩余价值，”^[2]借贷资本家与职能资本家在进行分割以前，利润已经被雇佣工人生产出来了，并被职能资本家占据了。

2．利息及其影响因素

研究利息，还要考察利息量的规定。在借贷资本量一定的条件下，利息量由利息率决定。利息率是利息同借贷资本的比率，用公式表示为:

例如，10000元借贷资本一年获得500元的利息，则年利率为5%。

利息率的高低是有一定界限的，它的最高限是低于平均利润率。因为利息是平均利润的一部分，如果利息率等于甚至超过平均利润率，则借入资本的职能资本家将得不到利润，他们就不会借入资本了。“不管怎样，必须把平均利润率看成是利息的有最后决定作用的最高界限。”^[3]利息率的最低限应大于零，因为如果等于零，借贷资本家无利可得，他就不会贷出资本。因此，利息率总是在平均利润率和零之间摆动。

那么，利息率究竟是多少呢?它要受多种因素的影响。影响利息率变动的因素有三个：①平均利润率的水平。一般地说，平均利润率提高了，利息率也会提高；反之，利息率会降低。②借贷资本的供求状况。在平均利润率一定的条件下，如果借贷资本的供给大于需求，则利息率有下降的趋势；如果借贷资本的需求大于供给，则利息率有上升的趋势。③法律和习惯。如果借贷资本供求平衡，利息率就由传统习惯和法律决定。这就是说，利息率没有一个经济上的内在依据，不能从一般规律得出来。为什么呢？这是由利息的性质决定的。因为利息只是平均利润的一部分，借贷资本在借贷资本家手中不是职能资本，没有在生产和流通中实际发挥作用，因此，利息与企业利润的分割，就成为“纯粹是经验的、属于偶然性王国的事情”^[4]。

随着经济的发展，平均利息率有逐渐下降的趋势。其原因，首先是平均利润率的下降趋势。利息率的升降是以平均利润率的升降为转移的。其次是借贷资本供过于求的趋势。由于信用制度日益发展，食利者阶层人数增多，大量闲置资本转化为借贷资本，造成借贷资本供给量的迅速增长。而经济危机的加深，信用交易和结算制度的发展，对借贷资本的需求量却相对减少，必然使利息率有下降的趋势。这表明越来越多的资本不能用于生产，这也在一定程度上暴露了市场经济发展中的局限性。