构建促进绿色信贷发展的信贷管理机制

构建促进绿色信贷发展的信贷管理机制

唐逸文

【摘要】节约、环保、可持续发展是绿色经济的核心理念，支持绿色经济、低碳经济、循环经济是实施绿色信贷的主要宗旨。

【关键词】绿色信贷；发展；机制

绿色经济、低碳经济是指以低能耗、低排放、低污染为基础的经济模式，包括提高能源利用效率、创新清洁能源结构、强化自然环境治理三个方面内容，其直接目标是降低单位国内生产总值能耗，最终目标是实现经济社会可持续发展。发展绿色经济已成为全球共识，绿色低碳经济的兴起和发展将对我国经济社会产生深远影响。大力支持绿色经济发展，既是商业银行义不容辞的社会责任，也是其不可错过的市场机遇。

一、发展绿色经济给商业银行带来的机遇和挑战

发展绿色经济，淘汰落后产能是国家贯彻落实科学发展观，转变经济发展方式，促进经济结构调整的重大举措。实施绿色信贷，支持节能减排是商业银行践行科学发展观，履行社会责任的具体体现，有利于优化信贷结构，防范信贷风险和声誉风险，实现可持续发展。绿色经济作为全球未来经济发展方式的必然选择，对包括商业银行信贷在内的几乎所有经济活动都会带来机遇和挑战。

（一）给信贷业务发展提供了新机遇

一是有利于拓展发展空间。围绕绿色经济和低碳生活，新的行业、产业、企业、产品、服务将会不断产生，传统的生产、流通、消费领域也会进行很多变革。完成这些变革需要包括资金在内的大量生产要素投入，这就为信贷业务发展提供了诸多选择机会。

二是有利于优化信贷结构。信贷结构动态调整的标准和依据就是使信贷在行业、区域、客户、品种、期限等方面的组合与外部经济结构保持高度契合。积极支持绿色信贷项目，将企业环境保护合规达标、低碳经济和节能减排作为信贷结构调整的基本评判标准，逐步提高绿色信贷业务占比，加快不符合环保政策的高能耗、高污染、高资源占用和落后产能项目（企业）的信贷退出，最大限度地避免政策性风险，使信贷业务可持续发展具有更稳固的支撑。

三是有利于业务创新。随着国家产业结构调整和淘汰落后产能工作的深入推进，围绕环保产业节能减排的信贷产品需求将迅速扩大，节能减排收费权将进一步衍生为具有投资价值和流动性的金融资产。商业银行可以围绕环保产业和节能减排，创新金融产品和服务，满足客户需求，提升自身竞争能力。

（二）给商业银行信贷管理提出了新要求

一是履行社会责任。作为国家控股的大型上市银行，除了追求商业利益外，还要自觉履行社会责任，要以积极的态度和行动，努力支持经济发展方式转变。这也是商业银行扩大社会影响，增强美誉度的举措，其作用不可小视，因为商业银行作为经营信用的企业，社会声誉是其宝贵的无形资产和财富。

二是强化风险管理。经济发展方式转变其实是一个“进”与“退”、“取”与“舍”的过程，在这个过程中，商业银行既有可能承担新兴产业和新生企业失败带来的风险，又有可能背负淘汰传统产业和落后企业形成的包袱。因而，商业银行必须进一步强化风险管理，对于信贷支持的企业和项目，要严格准入条件，将企业环保达标情况作为贷前调查准入，贷中审查、审议、审批、用信，贷后管理等信贷业务全流程中各环节决策的重要内容，对违反国家产业政策、环保政策，可能对环境造成重大不利影响的项目一律不予信贷支持，要前瞻性地逐步退出不符合绿色经济要求的企业，尽可能减少损失。

三是提升专业能力。随着绿色低碳经济向纵深发展，相关的新领域、新行业、新技术层出不穷，要求金融机构应加强专业知识的业务培训和能力培养，学习积累与耗能、污染有关的专业知识，努力提高本系统对涉及耗能、污染风险的企业和项目的授信管理能力。根据本机构的业务规模、授信行业和客户的风险特点，培养和引进有关专业人才，也可以借助第三方评审或通过其他有效的服务外包方式，获得相关专业服务，及时满足银行业信贷支持节能减排工作的专业知识需求。

二、国内外商业银行对绿色信贷的探索

一些大型国际金融机构较早就开始了对绿色信贷的探索，并取得积极成效：一是在业务开展过程中，十分注重判断、评估和管理环境与社会风险，如关注空气和水污染、气候变化、废物处理的影响等。目前，全球已有约70家金融机构宣布采纳“赤道原则”，这些银行要对融资项目可能对环境和社会的影响进行综合评估，利用金融杠杆促进项目在环境保护及周边社会和谐发展方面发挥积极作用。二是大力支持可再生能源、新能源、绿色科技、环境保护等低碳项目。如渣打银行在2005年成立了再生能源和环境融资部，并预计到2012年末，其开展的可再生能源和清洁科技项目（公司）融资将达到100亿美元，这些项目主要包括风力、水力、地热能、太阳能、生物质能、煤层甲烷等。三是积极参与碳金融市场。在基于配额的碳交易市场中，银行主要作为流动性供应商及交易相对人；而在基于项目的一级CDM交易市场中，银行既可以是项目的开发商，又可以是项目融资和中介服务的提供者。如荷兰银行凭借其广泛的全球客户基础，为碳交易各方牵线搭桥、提供代理服务，获取中间业务收入。四是大力推动碳相关的金融创新。近年来，国外金融机构致力于碳排放权衍生品的金融创新，开发出了碳排放掉期、期权、期货等金融衍生工具。

包括农业银行在内的我国商业银行在支持低碳经济发展方面进行了很多有益尝试，主要做法就是将控制“两高一剩”行业和支持节能减排作为重要的信贷政策，将环评作为授信准入条件，将客户环境活动作为贷后管理内容等。中国银监会制定下发了《绿色信贷指引》，但是总体上看，我国商业银行对绿色经济支持的相关制度、规定还比较零散、分散，还缺乏进一步系统性、强制性的规范和要求。

三、构建促进绿色经济发展的信贷管理机制

农业银行要抓住历史机遇，加大对低碳经济的支持力度，从经营理念、信贷政策、管理手段、产品研发、风险管理以及人才培养等方面，构建促进低碳经济发展的信贷管理机制。

（一）提高对绿色经济的认识

一是将对绿色经济的服务与支持作为经营理念和价值导向，从而在企业文化中融入低碳理念。二是将支持绿色经济作为挖掘新的商业价值和提升社会形象的有效着力点，从而在发展战略中体现低碳目标。三是通过在信贷政策、产品创新、风险管理、体制机制、激励考核等方面做出适应性调整，促进低碳业务发展，从而在业务实际中践行低碳要求。

（二）明确支持和控制重点

一是对列入国家重点节能技术推广目录的项目、国家节能减排十大重点工程、重点污染源治理项目和市场效益好、自主创新能力强的节能减排企业，优先满足信贷资金需要。

二是关注和支持清洁油品、替代能源发电（核电、风电、光伏发电）、输电节能（特高压和智能电网）、环保技术（脱硫、脱硝）、交运替代能源（新能源汽车）等行业发展。

三是对具有良好发展前景的重点客户，积极支持其增加环保设备、设施，改善生产条件，加强污染源的综合治理，提高可持续发展能力。

四是从严控制“两高一剩”行业贷款。严格“两高一剩”行业信贷准入标准，实行限额管理，有效控制贷款增量和增速，降低其在全行贷款中的比例。对国家明令限制淘汰的落后产能、违法违规审批、未批先建等项目，不提供任何形式的信贷支持。

（三）调整信贷管理手段

一是信贷政策要突出低碳要求。在信贷政策中突出国家产业政策和节能环保政策有关低碳要求，使其传导到每个项目、每个客户，并落实到信贷的调查、审查、审批和贷后管理等环节。

二是实施差异化的信贷业务授权。对低碳行业和低碳项目，在调研充分和风险可控的前提下，适当下放授权。对产能过剩、落后产能行业，合理上收授信权限。

三是严格环保准入审查。探索建立和完善客户环保分类识别系统，严格核查企业环保信息。对未取得环评报告的新建、在建项目，实行“一票否决制”，不给予任何形式的信贷支持。对列入环保部门“黑名单”的客户，不增加新的授信，并根据企业具体情况及时调整贷款期限，压缩贷款规模直至完全退出。

（四）强化风险控制

一是加强信贷流程管理。在信贷业务调查环节要根据客户所处行业、区域特点，明确环境和社会风险调查的内容，确保调查全面、深入、细致；审查、审批环节要按照绿色信贷的要求严格把关，对环境和社会表现不合格的客户和项目，不予信贷支持；贷后管理环节要把客户环保设施运行和环保达标情况作为现场检查和在线监测的重要内容，及时发现风险并按规定进行预警，采取有效措施防范化解风险。

二是加强“两高一剩”行业贷款管理。严格执行“两高一剩”行业信贷政策，控制“两高一剩”行业贷款总量和增长速度。对不符合行业信贷政策和客户分类标准的新客户、新项目不得准入。对目前虽经营正常但长远看不符合政策导向、不具备竞争优势的客户，果断把握时机，主动退出。

三是按照国家工业和信息化部下发的淘汰落后产能企业名单和计划，对信贷客户进行认真摸底排查，涉及落后产能的，要督促企业及早实施落后产能淘汰工作，并密切关注实际进展情况。对不能按规定完成落后产能淘汰工作的，要果断实施退出。

四是高度关注环保部门发布的企业环境违法等相关信息，逐户核查相关企业在本行的信用、风险状况及整改情况，制定落实风险防控措施，有效降低信贷风险。

作者单位：中国农业银行河北省分行