自创新功能

从自创新功能看，我国农村信用社的发展历程，从政策、制度、产权、经营管理等方面，农村信用社一直都在进行创新。

深化改革政策有：从农村信用社坚持自愿原则，防止强迫命令；组织由小到大，业务由简到繁，形式由低级到高级、循序渐进，不强求一致，不搞“一刀切”的政策；到“信用社是农村人民资金互助组织，是国家银行的助手，是我国社会主义金融体系的重要组成部分”；到“信用社是集体金融组织，又是国家银行在农村的基层机构”；到“信用社应坚持合作金融的性质”；到恢复和加强信用合作社组织上的群众性、管理上的民主性、经营上的灵活性，在国家方针、政策指导下，实行独立经营、独立核算、自负盈亏，充分发挥民间借贷的作用；到农村信用合作社改革的核心是把信用社逐步改为由农民入股、由社员民主管理、主要为入股社员服务的合作金融组织，按合作制原则重新规范农村信用合作社；到明晰产权关系，强化约束机制，增强服务功能，国家适当扶持，地方政府负责”的改革总体要求，实行“国家宏观调控、加强监管，省级政府依法管理、落实责任，信用社自我约束、自担风险”的监督管理体制。

农村信用社的制度规范：从1951年制定的《农村信用合作社章程准则（草案）》，到1954年制定的《农村信用合作社章程（草案）》，到1997年制定的《农村信用合作社章程（范本）》，1997年制定的《农村信用合作社县级联合社章程（范本）》。

农村信用社产权和组织创新：从原有农村信用社框架内的重组模式，即2000—2001年进行的以县为单位统一法人、组建省联社为标志的江苏模式；到股份制模式，即2001年在信用社基础上改组成立的常熟、张家港、江阴三市农村商业银行模式；到农村合作银行模式，即2003年4月在农村信用社基础上改组的浙江鄞州农村合作银行试点模式。

政策支持从单一的资金支持到多方面的政策支持：（1）对亏损农村信用社因执行国家宏观政策开办保值储蓄而多支付保值贴补息给予补贴。（2）从2003年1月1日起至2005年底，对西部地区试点的农村信用社一律暂免征收企业所得税；对其他地区试点的农村信用社，一律按其应纳税额减半征收企业所得税；从2003年1月1日起，对试点地区所有农村信用社的营业税按3%的税率征收。（3）对试点地区农村信用社，可采取专项再贷款和专项中央银行票据两种方式给予适当的资金支持以解决农村信用社不良资产问题。（4）在民间借贷比较活跃的地方，实行灵活的利率政策。