高职院校投资理财专业实验课程建设

第三十二章　高职院校投资理财专业实验课程建设

吴小蕾

（宁波城市职业技术学院）

1　项目研究的背景与内容

1．1　项目研究的背景

加强对高职院校投资理财专业实验课程的建设，既是高等职业教育的特点，也是高等职业教育的要求。如何加强投资理财专业实验课程建设，培养适应社会发展需要的专业人才，是广大专业教育工作者所面临的重大课题。

该研究项目所形成的高职院校投资理财专业实验课程建设内容，是对实验教学体系纯理论研究的拓展。从实际应用价值看，该项目成果可供教育管理部门决策参考之用，以调整高职理财专业实验教学的体系与模式，从而推动整个高职教育的可持续发展；该项目成果也可供高职类院校所借鉴，以改变教学管理者现有与全球化教学管理模式存在距离的管理理念，有效应对社会、经济环境变化给高职院校带来的挑战。

1．2　项目研究主要内容

本项目研究主要内容有以下三个方面。

1．2．1　高职院校投资理财专业实验课程应遵循的原则

（1）针对性。实践教学要有明确的目的性和面向未来岗位的针对性，分析学生未来岗位（群）的知识结构和能力结构，以此来确定实践教学体系的总体框架。科学、合理地确定好财会专业实践教学的内容体系，是确保高职教育培养目标、提高教学质量、办出特色的基础；也是使学生在有限的学习时间内提高学习效率、掌握好职业能力的保证；同时还是学校有效地利用教学设施、合理配置教学资源的重要前提。而实验教学内容的确定，必须根据理财专业人才的岗位职业能力要求来分解实验教学内容，由浅入深，从易到难，确保实验教学内容的相互衔接和贯通。在具体实际操作中，投资理财专业实验教学面向该专业所对应的职业岗位群的要求，在市场调研和分析的基础上，组织由企业一线的技术专家和管理专家组成的专业指导委员会参与制定实验教学计划，这项工作解决的基本问题是:岗位群的职业能力由哪些要素构成；这些要素所反映的职业知识和职业技能是什么；根据这些知识和技能整合课程结构和内容；设计投资理财专业实验教学的初步框架。

（2）开放性。在实验教学过程中，首先，开展校企合作，推行订单培养、工学交替、任务驱动、项目导向和顶岗实习等实验教学模式，不断改善实训、实习基地条件，逐步形成实验技能课程主要由具有相应高技能水平的兼职教师讲授的机制，使学生职业能力的培养更具针对性。其次，校企合作开展应用研究和技术开发，使企业在分享学校资源优势的同时，参与学校的改革与发展，使学校在校企合作中创新人才培养模式。

（3）整体优化性。实验教学活动各要素之间不仅要做到协调统一，还要从人才的全面素质和能力发展的要求出发，注意教学各环节的相互配合，注意实验教学与理论教学的相互渗透，与教学内容和课程体系改革相适应。职业能力的培养是一个由浅入深、由简单到复杂、由局部到整体、由生硬到熟练再到自如的训练过程。高职教育实验教学训练体系的设计，必须遵循职业能力培养规律。实践经验表明，高职投资理财专业实验教学的能力培养应该包含基本技能、技术应用能力和综合技能三种类型。

1．2．2　高职院校投资理财专业实验课程设计思想

高等职业教育，要培养实践技能突出的高级应用型人才。为了提高学生的实践能力，本项目组的负责人、主讲教师与行业实务专家共同设计实验课程教学体系和内容，其实验教学的形式和内容改革与课程在培养人才过程中的定位相适应，体现培养目标的要求，重视能力的培养与训练。

本课程实验教学目标:以教高［2006］16号《关于全面提高高等职业教育教学质量的若干意见》文件精神为指引，增强学生职业能力培养，加强素质教育，强化职业道德，培育高素质技能型人才。

实验课程教学设计思想:根据投资理财专业职业岗位的任职要求，参照职业资格标准，以任务驱动和项目导向设计实验课程教学体系内容。注重岗位针对性与综合性相结合，突出实验教学在高技能人才培养过程中的作用，体现实验教学过程的实践性、开放性和职业性，重视学生校内学习与实际工作的一致性。采取工学交替、任务驱动、项目导向、案例分析、顶岗实习等多种形式的工学结合模式。基本设计思想如下（以投资理财专业的核心课程——财务管理实务为例）。

（1）依照工作任务进行设计。按照相关工作任务，根据开发的课程标准，将财务管理实务实践教学划分为11个工作项目，每个工作项目对应不同的工作任务，将实验教学内容同财务管理业务实践联系起来，避免课堂教学和实践操作相脱节，实现理论与实践衔接的“零距离”。

（2）突出案例实践教学。收集和选择典型的相关案例，编写成册，供老师课堂教学和学生课后使用。通过案例分析，学生在教师的指导下完成案例分析的决策与方案设计，锻炼财务管理的实际操作能力。

（3）突出实战演练。根据财务管理工作岗位特点，结合先进的财务管理手段，采取电子财务对抗、财务管理经营实战演练等分组对抗大赛的形式，让学生亲自参与企业经营过程中的财务管理全过程，实际操作财务管理的相关工作任务，体验真实的财务管理工作，提升财务管理的实际操作能力和水平。

（4）提倡自主实践。结合财务管理实务课程特点，要求学生根据课程进度上网查询有关上市公司的相关资料，并运用所学知识进行公司投资、筹资、收益分配等分析决策，最后形成对该公司的各个环节财务管理实务的分析与理解。

（5）强调形式多样。本课程的教学内容强调学以致用，理论联系实际，因此根据实践教学的内容，除了进行案例分析以外，还采用了社会调查、模拟实验和实习等实践教学手段。

（6）行业（企业）现场教学。将财务管理实务列入学生的专业实习计划，从而使财务管理真正贯穿学习过程的始终。组织学生到企业实习，和企业财务管理人员面对面交流。同时我们根据学生和用人单位的反馈，不断改进实验条件、课程设计、实验方式和实验内容。

1．2．3　高财院校投资理财专业实验教学的具体形式与运用

传统实验教学可分为基础性实验教学和专业性实验教学。现代高职教育的实验不应全盘套用传统实验教学做法，应该建立符合自身特色的实验教学体系。要改变按课程开设实验的做法，围绕人才培养目标建立以综合性、职业性、创新性的实验教学模式为主体的实验教学体系。实验教学应更加注重培养学生的动手能力、应变能力和创新能力。投资理财专业实验教学的目的不仅是验证书本知识，更着重于培养学生通过正确使用计算机和各种应用软件分析、综合和设计实验方案、编写实验报告，同时促进学生智力和良好心理品质的发展。

（1）示范性实验。这是一种通过一定的教学媒介手段演示和解说投资理财专业实际业务操作过程的实践教学形式。如通过实物展示、投影播放、电视录像和计算机多媒体教学软件演示方式，将日常课堂教学内容结合起来，以帮助学生对所学理论知识的感性理解，提高教学内容的直观性和可理解性，从而提高教学效率和效果。

（2）基本训练实验。在教师指导下，由教师列出实验目的、要求、实验数据，通过实验，以帮助学生掌握正确应用理财软件等方法。

（3）综合设计实验。教师只提出实验的目的与要求，由学生自行制订实验程序、步骤、自己分析实验结果，并在实验过程中学生必须运用本专业的多学科知识。

（4）校内集中模拟实验。开设校内集中实训课的主要目的在于检验学生的运用投资理财专业知识和基本原理进行操作的适应能力。近年来，许多学校投资建立了各种专业实验室，突出学生的专业能力的实际应用，如指导学生参加各类专业竞赛等。

（5）社会调查。这是一种利用假期或校外实习机会，围绕某些专业或专业相关的问题开展社会调查，并撰写专题报告的实践教学形式。这种形式的目的在于培养学生理论联系实际、分析、表达、交际、合作和解决实际问题的能力。社会调查一般由学生独立完成，学校和教师主要做好以下两方面工作:一是事先的组织和动员，包括专题报告的方向选择、调查方案的设计等，二是事后的交流与检查工作。

（6）顶岗实习。学生在企业真实的工作环境中，使学生了解和掌握工作内容，增强爱岗敬业精神，更好地培养学生的实践能力。

在第三学年，学生进入企业顶岗实习。在实习企业指导师傅的指导下，学生可以了解各岗位的工作内容、工作流程、各理财软件的基本操作和运行的全过程，并参与企业投资理财决策，培养经济意识和工作意识。

顶岗实习成绩的评定是根据校企共同研究制定的顶岗实习考核标准来进行。该标准一方面指导学生认真进行顶岗实习；另一方面作为指导教师评定学生进行顶岗实习的依据。

（7）项目教学。这是一种通过师生共同努力完成一个完整的项目而进行的实践教学形式。具体做法:教师联系合作单位，签订项目合作合同；筛选学生，并将学生分为若干组，分别从事各项工作，明确每个人在小组中的角色和作用；学生在教师的指导下运用专业知识设计具体实施方案；企业根据提交的方案，提出运用中出现的新问题，教师总结项目执行情况。例如我们帮助企业在设计内部控制制度时，将学生分为会计制度设计组、财务制度设计组、成本制度设计组和计算机会计软件设计组，每组学生在一定时期内，针对企业的实际情况和要求，制定一套完整的、可操作的制度方案，并在企业中试行和实施。项目教学法不仅可以锻炼学生的实际操作力，而且可以达到与企业互利互惠的目的。

2　项目主要成果

2．1　教改成果

项目组全体教师一直十分关注实验教学改革和研究工作，近三年来所取得的教改成果主要体现在:

（1）2006年投资理财专业的核心课程——《公司理财》列为学校优秀教材，并于2008年12月顺利通过学校评审验收。

（2）课题“论高职财经类专业实践教学体系的构建”获2007年度宁波市教学科研成果三等奖。

（3）副主编“十一五”国家级规划教材《财务管理实训与案例》和《财务管理》于2008年8月由科学出版社出版，二本教材在全国高职高专院校中得到了广泛的使用，并得到了高度评价。

（4）论文《高职财经类专业实践教学体系的探索》，中国职业技术学院（二级核心期刊），2007，25

（5）论文《浅析第一课堂实践教学内容及实施方式》，宁波城市职业技术学报，2007，01

2．2　教学内容设计

投资理财专业实验课程教学充分体现工学结合、任务驱动、项目导向的教学模式，突出学生职业能力的培养及职业素质的养成，增强学生的岗位适应能力，实现毕业与上岗零过渡。

本项目对工学交替教学模式进行了有益的探索与实践。在教学过程中，打破传统每周4学时的教学安排，将部分课时集中在一周或数周之内，安排财务管理经营实战演练、社会调研等内容，由校内专任教师和行业兼职教师共同指导，要求学生在实战演练中扮演投资理财相关角色，完成相关岗位的工作任务。并分别组织学生到企业和银行进行调查，参观企业和银行的生产或工作流程，由企业和银行财务专家介绍企业或银行的经营情况、实际工作流程、工作经验与业务素质要求。这种新型的工学交替教学模式得到了学生的高度认可，激发了学生执行实务工作的巨大热情与兴趣，在强化对工作岗位认知与操作实践的同时，对提高学生实际操作能力和职业素质养成起着重要的意义。

具体内容详见

附件1:实训（验）大纲（以投资理财专业核心课程——财务管理实验课程为例）

附件2:实训（验）指导书（以投资理财专业核心课程——财务管理实验课程为例）

附件3:实训（验）评价标准（以投资理财专业核心课程——财务管理实验课程为例）光盘内容:

（1）财务管理课件；（2）财务管理案例库；（3）财务管理习题库。

2．3　教学方法、教学手段

课题组老师不断进行教学方法的探索与改革，采用先进的教学方法。在长期实践的探索中，已改变了过去从书本到书本、从理论到理论的传统做法，采用了启发式教学、案例教学、项目教学、实践技能教学等新的教学方法。

从项目教学的角度看，我们于2008年开始实施项目教学改革，在参考相关项目教材的基础上，紧密结合专业内容编写了项目教学资料，使项目分析成为了课堂教学的一个必要环节，在教学过程中得到了学生的一致好评。通过项目分析，使学生在进行专业基础理论学习的同时，增强了对专业基本方法应用的感性认识，充分锻炼了学生的分析能力和应用能力，从而取得了良好的学习效果。

从实践教学的角度看，在教学过程中，围绕专业内容设计了投资、筹资、收益分配、财务分析、财务预算等模拟实训，使学生加深了对所学的专业基本理论的理解，应用所学的基本方法解决实际问题，锻炼了实际动手能力。在提高其运用知识解决问题、分析问题能力的同时，也相应地加强了对其综合素质的培养，实施效果比较理想。实践教学和理论教学交叉互动，在校内校外实践环节中进行理论和实践指导，充分利用完善的校内实验实训条件和校外实践教学基地提供的实践环境验证和强化理论教学；充分利用地方企业优势进行现场教学以强化应用为本的观念。在校外实践教学过程中，不断总结和积累实践环境提供的资源，通过加工完善，为校内实践教学的项目情景及场景设计创造条件，更好地协调校内校外实践的关系。

注重使用项目教学方法，注重对学生知识运用能力的考察。重视通过社会生活实践中的问题引入，调动学生主动、积极地参与，引导学生探索问题和解决问题。有效地调动学生的学习积极性，促进学生的积极思考，激发学生的潜能。

大量应用先进教学手段。从2003年下半年开始，投资理财专业校内教学已经逐步采用了现代信息技术手段，应用多媒体技术进行课堂教学。本课程组所有的教师都已经掌握了应用多媒体技术和自行开发的课件进行课堂教学的方法。随着科技水平的不断进步，这些课件在应用的实践中得到了不断的修改与完善，其质量也在不断提高，受到了学生的普遍欢迎。目前《财务管理》已使用网络进行教学。课程的课程标准、教学设计、考核方法、教学课件、教学大纲、实训大纲、实训指导书、习题库、案例库、参考资料、拓展资源等，均可由学生在网上直接查到。

2．4　教学条件

2．4．1　教材使用与建设配套齐全

我们采用21世纪高职高专规划教材，其中《财务管理》和《财务管理实训与案例》由吴小蕾老师任副主编。教材使用效果良好，受到广泛的好评。目前正在结合工学结合的项目课程改革，对教材进行修订和完善，计划于2009年9月份由科学出版社出版。

2．4．2　教学资料齐全

投资理财专业实验课程相关的教学大纲、教学日历、教学课件、实验记录表、习题库均可在城市学院的天空教室中直接查到。

2．4．3　实践性教学环境满足需要

投资理财专业实践环节丰富多彩，校内已经建成了理财模拟实验室，为学生提供了优良的实践环境；同时构建产学研一体化，与校外的多家企业单位、证券交易所等挂钩，为学生和老师创造真实的工作环境。校外的实习使学生处于现实的工作环境中，增强了实习的真实性，较好地调动学生积极参与的意识，有利于培养学生的社交能力、应变能力、综合分析问题和解决问题的能力。

2．4．4　网络教学环境先进齐全

城市学院具备运行机制良好的网络教学环境。近年来学院花大力气进行课程的网络化建设，将大量的教学资源在院系网络上进行了投放，较好地满足了课程建设与发展的需求。目前，投资理财每一门课程，已将教学大纲、实训大纲、教案与课件、案例集、习题集、实践性教学考核内容与方法挂在校园网上，学生在校园网上可以直接查到所需的相关资料，提供了学科之间相互交流的平台，从而提高教学质量和教学效果。

3　项目研究与实践的自我评价

本项目研究与实践融入了《高等教育法》和全国2006年第16号教育工作会议的精神，具体表现为以下几个方面的特色和创新。

3．1　项目的研究特色

（1）系统性强。本项目以高职投资理财专业人才培养模式改革为主线，集实验、实训和实习方面的改革于一体。

（2）实践性强。本项目始终围绕实验开展，强调研究为改革实践服务，坚持边研究，边实践，具有较强的可行性和较大的推广价值，有利于研究成果在实践中发挥效益，在实践中完善提高。

（3）参与人员广泛。广泛发动教师参与改革。以往的教学改革，教师和学生多是被动地接受各项改革方案和措施，本次投资理财专业实验课程建设，进行了全系教师教育思想大讨论，增强了教师参与改革的积极性和主动性，保证各项措施按计划实施。

3．2　项目的创新意义

（1）实施“三方联动”、合作开发的项目课程，突出投资理财职业能力培养

根据教高16号文件精神，在广泛调研的基础上，由行业实务专家、职教专家和课程组教师共同完成项目课程的开发。按照突出职业能力培养和职业素养养成，体现基于职业岗位分析和具体工作过程的课程设计理念，改革课程体系和教学内容，开发出基于工学结合的项目课程。并将项目课程在教学中推广实施，受到学生和同行的高度好评。

（2）强调人才培养过程的开放性。拓宽了合作办学的思路，扩大了利用校外教育资源的途径，提出了“2＋1”的人才培养模式，提出了用人单位直接参与人才培养的思路和办法。为学生实践能力的提高创造了良好的条件。

（3）突出学生在学习中的主体地位。提出了以学生为中心组织教学过程的观点，要求教师必须发挥学生的学习主动性，并将此作为评价教师的一个重要标准，从观念和行动上对传统的教师和课程中心论发出了挑战，在人才培养中确立了以学生为中心的主体教育模式。

纵观宁波金融保险基地已有研究成果，从社会实际人才需要出发，结合各高等、高职院校专业课程建设与教学改革为突破口，致力于金融保险基地课程与教材建设，取得了一定的研究与实践成果，有力地推动了各自院校专业建设的又快又好的发展，取得了初步成效，达到了预期的目标。

首先，从课程与教材建设研究实践效果上来看，《市场研究》课程采用了“基于项目的合作性学习”模式。经过教学团队两年多的探索，合作性教学改革已经取得了初步成效。宁波市教学督导组专家对于该课程“小班讨论”的教学模式给予了充分的肯定，认为合作性学习课程改革值得其他院校借鉴。近两年来，陆续有杭州师范学院、浙江科技学院、宁波大学等10余家省内外高校的领导和教师前来观摩学习，对兄弟院校同类课程的合作性学习起到了示范带动作用，先后有新华社记者、国家教育部《中国高等教育研究》等刊物和媒体前来现场观摩和采访。《金融市场综合实战实验课程建设》项目是主要围绕浙江万里学院商学院金融市场综合实验室设计与建设相关实战型实验课程。项目倡导Learning By Doing，即在实战中学习。这一模式将社会经济运行体系引入实验，将公司运营机制引入教学，实施每一公司制下的课题式、情景式、体验式“实战”教学方式。在这里开放与协作成为实验课程的显著特征。该项目不仅开发出了综合性、实战性实验项目，而且编写实验教学材料，有力地支持了商学院专业的较快发展。《高职院校金融类证券投资综合实训教材建设》项目，项目组主持编写了证券投资综合实训教材，包括文字教材和电子教材。教材已分别在2006—2007学年第2学期、2007—2008学年第2学期项目组所在学校投资理财专业开设的证券投资综合实训课程中进行了试用。学生和教师对教材都普遍反映良好，认为教材体系及教材内容安排符合高职类教学基本规律，比较适用于该课程的实际教学。在课程结束后开展的教学评教活动中，该课程在2006—2007学年第2学期、2007—2008学年第2学期的评教分别为91．2分、93．4分。《金融市场学》课程建设，首先在课程的设计、实施方案上能突破以往的传统教学模式，如从以往的注重理论知识的灌输向注重理论与实践结合的转变，课程重心放在对学生实践能力的培养上。在教学方法的运用上面也能很好的结合多形式教学，如多媒体教学、交互教学、案例教学等形式；课程教学资源丰富充足，能很好地满足学生的求学要求，从文字教材、作业和期末复习，到各种电子资源，能让学生通过多途径、多渠道获取所需要的资源。另外金融实验室设备齐全，操作系统内容全面，能满足不同层次学生的需求；投资软件实践性强，能很好地锻炼学生的实际工作能力，培养学生团队协作的精神，有利于帮助学生更好地立足于社会。总之，本课程在实施课程改革以来，得到学生、同行、专家的高度评价，项目组以此为动力，在不断地完善本课程的建设。

其次，从今后努力方向上来看，由于各项目建设与研究任务刚刚完成，尽管有些项目取得初步成效，积累了一些经验，但离总体建设目标还存在着一定的差距。主要表现在:

（1）实验课程建设的实验室整体运行还没实现，还在“边研究，边建设，边使用”。另外，部分软件功能还需加强、改进和师资队伍素质和能力还需要加强。

（2）证券投资综合实训教材建设是一项复杂的系统课程，涉及多方面内容，且需要与时俱进。仅对一所院校一个专业建设面临的主要问题进行探讨，不利于项目建设的整体性效果。有必要对相关课程内容和专业进一步整合研究。

（3）有些课程软件需要进一步完善，课程的理论知识有待于进一步拓展，保持理论知识的前沿性。由于金融保险知识更新快，而且不同时期的金融实际情况，特色不同，需要新的理论知识来分析解释。

为此，今后需要继续加大力度，不断补充和完善课程与教材建设，进一步充实基地建设研究的支撑点。

（1）进一步完善基地各课程与教材建设运行方案，运行机制和奖惩制度。

（2）努力建设一支学术水平高、结构合理、创新能力强、致力于课程与教材建设实践的师资队伍。

（3）课程理论为了适应新的形势，必须不断地拓展理论知识，保持理论知识的前沿性，正确引导学生做出正确判断。

（4）进一步整合课程内容，进一步完善实训教学方法的改革，建设校内外实训基地，建立完整的实训教学评价体系。