推动商业银行开发管理法律风险的技术和方法

(三)推动商业银行开发管理法律风险的技术和方法

法律风险管理的根本目标是将法律风险控制在可以接受的合理范围内，从而实现商业银行整体风险收益率和价值的最大化。因此，法律风险管理程序的实施将主要依赖准确的风险信息和能够有效地量化风险的方法和技术。法律风险管理人员不仅应具备法律专业知识，充分了解本行与法律风险有关的业务及其所承担的法律风险，而且还应掌握识别、评估、监测以及控制和缓释法律风险的方法和技术，而后者正是我国商业银行法律工作者普遍欠缺的技能。

可以说，《新资本协议》既对银行法律工作者提高综合业务水平提出了挑战，也为其参与风险管理程序开辟了广阔的天地。为此，法律风险监管制度应当推动商业银行加强法律风险管理部门的组织建设，提高法律风险管理人员的业务水平，拓展其视野和知识面，促使法律风险管理部门成为一个具备多方面专业知识的综合性风险管理团队。其次，银行业监管机构还应引导商业银行积极借鉴发达国家商业银行管理法律风险的先进技术和方法，从积累法律风险损失数据入手，尽早建立全面的、敏感性强的法律风险指标体系，并为逐步采用更加复杂的方法管理法律风险作充分的准备。

【注释】

(1)武汉大学国际法研究所教授，博士生导师。

(2)南开大学应用经济学博士后流动站研究人员，武汉大学法学博士。

(3)2005年11月，巴塞尔委员会又对《新资本协议》进行了修订。该协议的前身是巴塞尔委员会于1988年制定的《统一资本计量和资本标准的国际协议》(International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards，以下简称《1988年资本协议》)。

(4)本文涉及的其他巴塞尔文件主要包括:1.《有效银行监管核心原则》(Core Principles for Effective Banking Supervision，Sep.1997);2.《资本协议市场风险修正案》(Amendment to the Capital Accord to Incorporate Market Risks，Jan1996，updatedto Nov.2005);3.《信用风险管理原则》(Principles for the Management of Credit Risk，Sep.2000);4.《操作风险管理和监管的稳健做法》(Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk，Feb.2003);5.《巴塞尔新资本协议概述》(Overview of the New Basel Capital Accord，Apr.2003);6.《合规与银行内部合规部门》(Compliance and the Compliance Function in Banks，Apr.2005)。

(5)See Financial Services Authority(FSA)，The Interim Prudential Source books for Insurers and Friendly Societiesand the Lloyd's Source book:Guidanceon Systems and Controls，CP140，Appendix B，para.14.

(6)See OCC，OTS，Board，FDIC＆SEC:Interagency Statement on Sound Practices Concerning Complex Structured Finance Activities，Federal Register，Vol.69，No.97，2004，p.289.

(7)Federal Reserve Bank of Chica go，Legal/Reputation Risk，availableathttp://www.chicagofed.org/ banking_information/legal_reputational_risk.cfm.

(8)See Basel Committee，Core Principles for Effective Banking Supervision，Sep.1997，SectionIV，para. 11.

(9)Basel Committee，International Convergence of Capital Measurement and Capital Standard:a Revised Framework，updated Nov.2005，para.644，n.97.

(10)Basel Committee，Overview of the New Basel Capital Accord，Apr.2003，para.41.

(11)SeeR.Mc Cormick.The Management of Legal Riskby Financial Institutions.RSM draft Discussi on Paper，pp.13-16，availableathttp://www.federalreserve.gov/SECRS/2005/August/20050818/OP-1189/OP-1109_2_1.pdf.

(12)See A.M.Whittaker.Law yersas Risk Managers.J.ofInt'lB.＆Fin.L..Jan.2003.p.5.

(13)Basel Committee，International Convergence of Capital Measurement and Capital Standard:a Revised Framework，updated Nov.2005，para.644.

(14)See Basel Committee，Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk，Feb. 2003，para.5.

(15)参见［英］克瑞斯·汉德姆:《法律风险和欺诈:资本金分配、监控与保险》，载［英］卡罗尔·亚历山大编著:《商业银行操作风险》，陈林龙等译，中国金融出版社2005年版，第77～79页。

(16)BaselCommittee，PrinciplesfortheManagementofCreditRisk，Sep2000，para.2.

(17)BaselCommittee，AmendmenttotheCapitalAccordtoIncorporateMarketRisks，updatedNov.2005，para.1.

(18)根据《新资本协议》的有关规定，商业银行计算信用风险和市场风险资本的方法有标准法和内部评级法，计算法律风险资本的方法则包括基本指标法、标准法和高级计量法。

(19)例如，接受担保、运用信用衍生工具、净额扎差安排和资产证券化等。

(20)A.M.Whittaker，LegalRisksandtheBaselCapitalAccord，PresentationGiventotheInternationalBar Associationon22May，2003，availableathttp://www.fsa.gov.uk/Pages/Library/Communication/Speeches/ 2003/sp144.shtml.

(21)Basel Committee，Compliance and the Compliance Functionin Banks，Apr.2005，paras.3-5.

(22)See Basel Committee，Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk，Feb. 2003，PrincipleI.

(23)See Basel Committee，Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk，Feb. 2003，PrincipleII.

(24)See Basel Committee，Compliance and the Compliance Functionin Banks，Apr.2005，para.34.

(25)See Basel Committee，Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk，Feb. 2003，PrincipleII.

(26)See Basel Committee，Internationa lConvergence of Capital Measurement and Capital Standard:A Revised Framework，updated Nov.2005，para.645.

(27)《新资本协议》将商业银行的业务活动分为八个业务线，即公司金融(corporate finance)、交易和销售(trading＆sales)、零售银行业务(retail banking)、商业银行业务(commercial banking)、支付和结算(payment and settlement)、代理服务(agency services)、资产管理(asset management)和零售经纪(retail brokerage)。See Basel Committee，International Convergence of Capital Measurement and Capital Standard:A Revised Framework，updated Nov.2005，Annex8.

(28)当然，因为法律风险是操作风险的一种特殊表现形式，所以法律风险的评估与其他类型的操作风险评估活动应当是同步进行的。

(29)在基本指标法下，这一比例为15%;在标准法下，这一比例有12%、15%和18%三档，分别适用于不同的业务线。SeeBaselCommittee，InternationalConvergenceofCapitalMeasurementandCapital Standard:ARevisedFramework，updatedNov.2005，paras.649＆654.

(30)See Basel Committee，International Convergence of Capital Measurement and Capital Standard:A Revised Framework，updated Nov.2005，para.670.

(31)See Basel Committee，International Convergence of Capital Measurement and Capital Standard:A Revised Framework，updated Nov.2005，para.674.

(32)See Basel Committee，Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk，Feb. 2003，Principle V.

(33)See Basel Committee，Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk，Feb. 2003，para.27.

(34)See R.McCormick.The Management of Legal Riskby Financial Institutions in the Context of“BaselII”.J.ofInt'lB.＆Fin.L..Sep.2004.p.308.

(35)巴曙松著:《巴塞尔新资本协议研究》，中国金融出版社2003年版，第99页。

(36)章彰著:《商业银行信用风险管理——兼论巴塞尔新资本协议》，中国人民大学出版社2002年版，第7页。

(37)在我国，虽然判例不是正式的法律渊源，但是最高人民法院作出的判决对地方各级人民法院的审判活动有着重要的指导意义。