如何利用银行进行结算

常用的银行结算形式有：银行汇票结算、银行本票结算、支票结算、汇兑结算。正确使用银行结算，需要理解不同结算方式的特点。

（1）银行汇票　银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。银行汇票结算方式的特点有：

银行汇票票样

①　适用范围广。银行汇票是目前异地结算中广泛采用的一种结算方式。凡是单位、个体经营户和个人需要在异地进行商品交易、劳务供应和其他经营活动及债权债务的结算，都可以使用银行汇票。银行汇票既可以用于转账结算，也可以支取现金。

②　票随人走，钱货两清。实行银行汇票结算，购货单位交款，银行开票，票随人走；购货单位购货给票，销售单位验票发货，一手交票，一手交货；这样可以减少结算环节，缩短结算资金在途时间，方便购销活动。

③　信用度高，安全可靠。银行内部有一套严密的处理程序和防范措施，只要汇款人和银行认真按照汇票结算的规定办理，汇款就能保证安全。一旦汇票丢失，汇款人可以向银行办理挂失，银行可以协助防止款项被他人冒领。

④　使用灵活，适应性强。实行银行汇票结算，还可以使用信汇、电汇或重新办理汇票转汇款项，因而有利于购货单位在市场上灵活地采购物资。

⑤　结算准确，余款自动退回。一般来讲，购货单位很难准确确定具体购货金额，因而出现汇多用少的情况是不可避免的。在有些情况下，多余款项往往长时间得不到清算，从而给购货单位带来不便和损失。而使用银行汇票结算则不会出现这种情况，单位持银行汇票购货，凡在汇票的汇款金额之内的，可根据实际采购金额办理支付，多余款项将由银行自动退回。

（2）银行本票　银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺银行自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行本票按照其金额是否固定可分为不定额和定额2种。不定额银行本票是指凭证上金额栏是空白的，签发时根据实际需要填写金额（起点金额为5000元），并用压数机压印金额的银行本票；定额银行本票是指凭证上预先印有固定面额的银行本票。定额银行本票面额为1000元、5000元、10000元和50000元。与其他银行结算方式相比，银行本票结算具有如下特点：

银行本票票样

①　使用方便。我国现行的银行本票使用方便灵活。单位、个体经营户和个人不管其是否在银行开户，他们之间在同城范围内的所有商品交易、劳务供应以及其他款项的结算都可以使用银行本票。收款单位和个人持银行本票可以办理转账结算，也可以支取现金，同样也可以背书转让。银行本票见票即付，结算迅速。

②　信誉度高，支付能力强。银行本票是由银行签发，并于指定到期日由签发银行无条件支付，因而信誉度很高，一般不存在得不到正常支付的问题。其中定额银行本票由中国人民银行发行，各大国有商业银行代理签发，不存在票款得不到兑付的问题。不定额银行本票由各大国有商业银行签发，由于其资金力量雄厚，因而一般也不存在票款得不到兑付的问题。

（3）支票　支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付的凭证。支票的出票人是在银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人，付款人为支票上记载的出票人开户银行。

支票分为现金支票、转账支票和普通支票3种。现金支票只能用于支取现金，转账支票只能用于转账，普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账，在普通支票左上角划2条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不得支取现金。支票结算的特点有：

①　使用方便，手续简便、灵活。收款人将受理的转账支票和进账单送交银行，一般当天或次日即可入账用款。支票既可由付款人签发直接办理结算，又可由付款人出票委托开户银行主动付款给收款人，这也更加增强了支票结算的灵活性。

②　支票可以背书转让，但用于自取现金的支票不得背书转让。

转账支票票样

（4）汇兑结算　汇兑结算是指汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。这种方式便于汇款人向异地的收款人主动付款，适用范围十分广泛。

汇兑根据划转款项的不同方法以及传递方式的不同可以分为信汇和电汇2种。信汇是汇款人向银行提出申请，同时交存一定金额及手续费，汇出行将信汇委托书以邮寄方式寄给汇入行，授权汇入行向收款人支付一定金额的一种汇兑结算方式。电汇是汇款人将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过电报或电传传给目的地的分行或代理行（汇入行），指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式。

在这2种汇兑结算方式中，信汇费用较低，但速度相对较慢，而电汇具有速度快的优点，但汇款人要负担较高的电报电传费用，因而通常只在紧急情况下或者金额较大时使用。另外，为了确保电报的真实性，汇出行在电报上加注双方约定的密码。而信汇则不需加密码，签字即可。汇兑结算的特点有：

①　汇兑结算，无论是信汇还是电汇，都没有金额起点的限制，不管款多款少都可使用。

②　汇兑结算属于汇款人向异地主动付款的一种结算方式，它对于异地上下级单位之间的资金调剂、清理旧欠以及往来款项的结算等都十分方便。汇兑结算方式还广泛地用于先汇款后收货的交易结算方式。如果销货单位对购货单位的资信情况缺乏了解或者商品较为紧俏时，可以让购货单位先汇款，等收到货款后再发货，以免收不回货款。当然购货单位采用先汇款后收货的交易方式，应详尽了解销货单位资信情况和供货能力，以免盲目地将款项汇出却收不到货物。如果对销货单位的资信情况和供货能力缺乏了解，可将款项汇到采购地，在采购地开立临时存款户，派人监督支付。

③　汇兑结算方式除了适用于单位之间的款项划拨外，也可用于单位对异地的个人支付有关款项，如退休工资、医药费、各种劳务费、稿酬等，还可适用于个人对异地单位所支付的有关款项，如邮购商品、书刊等。

④　汇兑结算手续简便易行，单位或个人很容易办理。