美国对商业银行的管理

第二十六章　美国对商业银行的管理

学习银行管理的根本理由

在金融领域工作的那些人，特别是银行的职员和管理者必须好好学习银行管理。这是因为这样一个事实：银行在将资金从储蓄人那里引向有生产性和投资机会的借款人方面发挥极为重要的作用。还因为银行在确保一国金融系统和经济的有效平稳发挥功能上具有的重要性。例如，商业银行持有美国银行系统总资产的三分之二，每年提供的信贷额超过5万亿美元，给企业放款，帮助公众获得购买汽车、房子或子女教育资金。

银行管理的总原则

在经营银行时银行管理人员应永远记住以下4个基本原则，并竭尽全力将其执行。

1. 确保银行有足够的现金支付它的存款人。

2. 用获得违约率低的资产和持有多样化资产的方法冒某种可被接受低水平的风险。

3. 作出关于银行应保持的资本金额的正确决定，并努力得到这样的资本。

4. 使得到低成本的资金成为可能。

银行管理涉及的主要方向

在此小节中我们的讨论主要集中在5种银行管理上：流动性管理、资产管理、负债管理、资本充足方面的管理和风险管理。

1. 流动性管理

银行管理人员必须保证他们总是会保持足够的流动性或准备金或者现金来对付一些诸如大量存款的流出和付还其他债务这样的紧急需要。万一银行正在用完自己的储备金，银行管理人员可有以下几个选项来对它进行补充，以便使短缺情况得到迅速的克服。

第一个选项是用在联邦基金市场上向其他银行借款或用出售银行可转让的大额存单向公司借款的方式来获得应付存款流出的准备金。

第二个选择是银行出售一些它持有的证券来弥补存款的流出以及支付它到期的账单。

第三个方法是用向美联储借款获得准备金应对存款的流出。

最后，银行可通过减少贷款的提供或放款获得流动性或者现金来应对存款的流出和为账单作出支付。然而，当存款流出时用减少银行放贷的方法是代价最昂贵的。

因此，银行应竭尽所能地存有足够的准备金来应对急需。

2. 资产管理

既然你知道银行需要保持足够的流动性现在可让我们检查一下银行应采用的管理其资产，特别是可赚钱资产（如商业贷款、消费贷款、房地产贷款和证券等）的基本战略。为使利润最大化，银行必须同时寻找放款和证券上的尽可能高的回报，减低风险，用持有流动性资产的方法提供足够的流动性。银行要尽力用以下4种基本方法来达到这三个目标。

首先，银行要努力找到能付高息不可能在付还贷款上违约的借款人。银行用登广告告知借款利息和直接与公司打交道的方法寻找贷款业务。决定一个可能成为借款人的人是否是无信贷风险并能按时偿还贷款本息是负责放款高级职员的责任。

其二，银行要花大力气购买高回报低风险的证券。

其三，银行必须用多样化的方法尝试减少或减低风险。银行可用购买许多种类的资产（短期、长期美国政府国库券、市政债券）和批准向许多借款人放款的方法来达此目的。不管如何，银行都必须避免将“所有鸡蛋装入一个篮子”。

最后，银行必须持有足够的像短期政府债券这样的流动性资产，即便它们所挣的回报低于其他资产也得这样做。这样银行可避免来自存款流出和银行资金短缺以及在应付急需方面所付出的代价。

3. 负债管理

银行的负债主要包括：他们从客户那里吸收的存款，从其他金融机构那里借来的资金和股份资本。

20世纪60年代前，美国银行不大注意负债管理。他们将负债视为是固定不变的，其大部分努力与时间花在获得最佳资产混合上（银行向其他机构提供的贷款上）。

但从20世纪60年代起，在一些诸如纽约、芝加哥和旧金山这样重要金融中心的大银行（又叫美国的货币中心银行）开始探索使他们资产负债表中的负债能提供准备金和流动性的方法。此种探索导致隔夜放款市场的扩大和诸如可转让大额存单（1961年第一次由大银行开发）这样金融工具的发展。这就使大银行（货币市场银行）快速获得资金成为可能。

现今大银行不再需要依赖可开支票存款成为其资金的主要来源。大银行雄心勃勃地制定出他们资产增长目标，努力用出售可转让的大额存单方式获得资金。如果发现有吸引力的放款机会他们就从其他银行借钱。

4. 资本（充足率）管理

由于下列3个原因，银行必须决定它需持有多少资本：

首先，足够的银行资本能防止银行的破产。破产是一种银行不能履行其向存款人和其他债权人偿还的义务且被迫停业。

其次，持有的资本数额影响银行所有人（股东）的利润。

再次，监管机构要求银行有一个最小资本额（法定银行资本充足率的规定）。例如，按照有关以风险为根据的资本充足率规定的巴塞尔协议，一旦银行所有资产和表外项目（未列入资产负债表的项目）被分配到一个风险类别，他们就会被用相应的风险因子进行加权并加在一起计算出主要风险调整后的总资产。然后，银行就必须达到下列两种所规定的资本充足率要求：

（1）银行“核心或一级资本”（股东的股份资本至少必须是经风险调整后总资产的4%）。

（2）银行的总资本（一级资本+二级资本+后偿债务）必须占经过风险调整后的总资产的8%。后偿债务指在清偿欠存款人和其他债权人债务后才付还的债务。

为使监管者划分成资本充足的银行，它必须满足更为严格的总资本充足率的要求：占经风险调整后总资产的10%，其中一级资本占经风险调整后总资产的6%。

5. 风险管理

风险管理关心的是一企业资产和赢利能力的保持。银行越来越认识到：为了确保不断地赢利和避免不必要的风险以及后来发生的损失，风险管理是一项要完成的极为重要的任务。

为在风险管理方面获得成功，下面一些忠告对于银行管理者们是十分有用的：

忠告 1：当银行业务开始运作那刻起直到它停止存在后的一段长时间内银行都会碰到风险。承受风险的复杂性是巨大的但常常是被隐藏的；承受风险的复杂性是显而易见的但也是不可预测的。因此，任何风险管理计划的第一步就是对银行的每种业务活动和资产进行详尽的分析（由合格的分析师来做），目的是搜寻能引起意外损失的潜在风险。

忠告 2：为赚取足够的利润或所得，银行管理人员要为冒一些诸如合理违约比例风险，汇率与利率波动风险的必然风险或不可避免的风险做好充分的准备。如果银行在避免风险方面太保守他们就会失去赚取利润或获得回报的机会。

忠告 3：银行管理人员应适当使用保险将一些不可避免的风险转移给专业的风险承担者（保险公司），以便减少（如果不是全部排除的话）他们对风险的承担。

忠告 4：银行管理者必须十分了解银行可能面临的如下所列的所有风险。

● 环境风险，它包括立法、经济、竞争和监管风险；

● 管理风险或管理不善的风险，它包括盗用公款、组织能力和工资风险。

● 金融服务提供风险，它包括业务运作风险，技术风险，新产品风险和战略风险；

● 金融风险，如：信用、流动性、利率、举债和国际性风险。

忠告 5：银行负责风险管理的人必须采取以风险为根据的措施来减少上述风险，防止他们使银行遭受巨大损失。例如：为减少新产品风险引起的风险，银行应及时停止会引起损失的新产品或新服务。再如，为避免工资风险的负面影响，有关的银行管理人员必须调整工资计划，为从事管理的工作人员提供或创造足够的管理刺激或进取动力。

6. 人事管理（HRM）

讨论完5种银行管理现在我们可把注意力转向第6种银行管理——人事管理。

这里的人事（人才资源）包括银行雇用的所有人员：它的行政主管、高层管理人员、中层管理人员和完成千上万种具体任务的非管理层的雇员。

银行想要使自己的业务经营成功，财力雄厚利润率高，就必须为以下事项如何决策建立一个健全的人事系统。

● 招聘与挑选

● 培训与开发

● 劳动关系

● 业绩评估

● 工资和福利