单一业务与不同类型多元化公司的企业绩效

时间：2023-11-02 理论教育版权反馈

【摘要】：在人民公社结构中，权力高度集中，公社党委和大队党委是权力的实际握有者，是各项事业的领导者。也即人民公社“三级所有、队为基础”的产权主体是极其模糊的。五是实行限制人口流动的严格的户籍管理制度。下表列出了人民公社时期农村公共品的供给渠道及相关政策规定。这种筹集方式是由人民公社框架下分配制度决定的。

人民公社时期农村公共品供给特征及效率_中国农村公共品供给效率研究

3．3　人民公社时期农村公共品供给特征及效率

人民公社体制始于1958年，止于1983年，对新中国经济社会发展的影响是十分深刻的，所以，在分析人民公社时期农村公共品供给特征之前，有必要系统了解人民公社的基本制度安排。

3．3．1　人民公社基本制度安排

1958年，为了配合工业“大跃进”战略，毛泽东提出把当时正在合并的大社办成集“工、农、商、学、兵”于一身的人民公社。随之，中共中央在8月17日到30日在北戴河召开政治局扩大会议，讨论和通过了《关于在农村建立人民公社问题的决议》，农业集体化进程进一步加快，原来的高级社被强制合并为“人民公社”。^[10]作为农村的一种社会组织形式，人民公社的特征突出表现在几个方面:

一是实行“政社合一”组织体制。农村人民公社是政社合一的组织，是我国社会主义社会在农村中的基层单位，又是我国社会主义政权在农村中的基层单位。作为一个政治和行政单位，每个人民公社分为公社、生产大队和生产队三个层次;而作为一级经济组织，公社要承担经济管理事务，根据“生产资料归公社、生产大队和生产队三级所有，经济核算以队为基础”的原则，统一领导、分级管理，对辖区内所有经济活动进行统一规划和安排，农民成为集体经济组织的一员——社员。

二是推行高度集中管理方式。在人民公社结构中，权力高度集中，公社党委和大队党委是权力的实际握有者，是各项事业的领导者。这样，党组织实际上通过公社这种“政社合一”的组织形式，控制了农村政治、经济使之能按党的意愿运行。(林万龙，2003)公社可以无偿平调下属单位的人员、资金和物资，禁止社员从事任何个体经营性活动，只给社员保留少量“自留地”，用以调节生活资料和供应。

三是集体所有的财产制度。土地改革结束后到农村合作化运动初期，农民对土地等生产资料拥有所有权，而到了人民公社时期，统一实行集体经济组织模式，社员不再拥有土地等生产资料，财产为集体所有，它几乎否定了任何确定性的产权主体。也即人民公社“三级所有、队为基础”的产权主体是极其模糊的。在这种产权模式下，唯一可以明确的是在生产活动中，农民没有任何属于自己的财产，他们唯一拥有的是在收入中扣除生产费、折旧费、管理费、税收、公积金和公益金之后的“个人消费品”。(林万龙，2003)

四是按工分分配报酬的分配制度。人民公社内部的分配制度是建立在社员对集体财产占有份额完全相等的假定之上，这种分配制度完全体现出平均主义的分配原则。对于生产队和生产大队的集体所得，在扣除掉当年生产费用后的分配顺序为:国家税收和粮食统购任务管理费(包括办公用品、差旅费、干部补贴等)，集体提留(包括生产队及上交大队的公积金、生产费基金、贮备基金、公益金等)，公积金(主要用于农田水利建设和购买生产性固定资产)，公益金(主要用于五保户军烈属、残废军人的优待及困难户补助、集体福利、文教事业)，社员分配。由于当时生产力水平低下，在这样的分配次序下，最后留给社员分配的剩余产品自然不多，仅能勉强维持社员的基本生活需要。这也是导致农业再生产能力长期难于提高的重要原因。

五是实行限制人口流动的严格的户籍管理制度。新中国成立之初，为了发动群众肃清反革命，公安机关着手在城乡逐步建立户口登记制度。而随着三大改造基本完成，高度集中的计划经济体制形成，由于城市人口的增加和就业渠道趋于狭窄，开始出现了城镇难以全部安排新成长劳动力就业的情况。政府感到了压力，1958年1月9日，第一届全国人大常委会第91次会议制定《中华人民共和国户口登记条例》，这标志着中国的人口迁移政策的重大调整，改自由迁移政策为控制城市人口规模政策，限制农村人口自由流入城市。^[11]

3．3．2　人民公社制度下农村公共品供给特征及其效率

由以上分析可知，人民公社实行政社合一、政经统管的制度，公社既是农村经济管理组织，又是一个基层政权组织，集农村政治、经济和社会事务管理的大权于一体，拥有调动绝大部分农村人力、物力和财力的权力，对所属生产大队和生产队实行严格的行政化管理。在这种制度安排下，人民公社时期的公共品供给制度具有如下特征。

3．3．2．1　公共品供给决策:自上而下

在人民公社政社合一的体制下，公社、生产大队、生产队这一体系对资源和权力的垄断，使得公共品的供给范围、种类、数量等决策自然形成“自上而下”的决策程序。虽然《农村人民公社工作条例修正草案》(“农业六十条”)明确规定，全公社范围内的重大事情，都应该由社员代表大会决定，不能由管理委员会少数人决定。但是，由于在人民公社体制下社员(农民)个人的经济利益得不到体现，鲜有独立的经济活动，所以，社员对公共品的需求并不强烈，也难于表达出来。这种“自上而下”、强制性的公共品供给决策过程，在当时政治挂帅的环境下势必带上强烈的政治和意识形态色彩，使得普通社员不敢拒绝即使明知是无益的公共品供给，结果造成许多公共项目要么违反自然规律。如有些地方搞了不少无效工程，甚至有的变水利为水害，像“围湖造田”、“毁林造田”等，既破坏了生态平衡，又劳民伤财，浪费严重;要么是违反经济规律，如跨社区的“一平二调”，增加了社员的不合理负担，特别是非受益地区社员付出了巨大劳动，经济上并没有得到应有的补偿。

3．3．2．2　公共品供给渠道:财政供给与集体经济组织供给

人民公社时期的农村公共品的供给既有财政渠道，又有集体经济组织(制度外财政)渠道。并且后者中有着极为重要的位置。下表列出了人民公社时期农村公共品的供给渠道及相关政策规定。

从下表可见，人民公社时期有一部分公共品是通过财政拨款提供资金的，但这一部分通过税收手段筹集到的公共资源(用于制度内公共产品成本支付)非常有限，而且仅限于公社本级。公社为满足辖区范围内的公共品的需求，只有通过税收以外的方式间接从生产集体筹集到经费，用于支付农村公共品的成本(一般称为制度外公共品)。这种筹集方式是由人民公社框架下分配制度决定的。在公社分配制度中，一方面以公积金和公益金的形式先从农产品的总收入中扣除各项费用(包括管理费、农业、林业、教育、卫生等公共事业的用费)，再将剩余部分以工分为权数分配给个人，这种物质分摊是一种分配前的扣除;另一方面，将乡干部、学校教职员、技术推广员等人员的工资换算成工分，参与剩余农产品的分配。在工分制下，制度外公共品的成本按两种方式分摊，物质成本由公积金和公益金支付，人力成本以增加总工分数、从而降低工分值的方式加以弥补。(林万龙，2003;李彬，2004)

关于公社集体自筹公共品物质成本的分摊情况，以1978年为例，全国农村基本核算单位总收入的分配结构为:生产费、折旧费和管理费占34．4%;税收占3．40%;公积金、公益金占9．1%;社员个人分配占53．1%。其中用于制度外公共品的物质费用，包括管理费、公益金和公积金的一部分。由于公社制度框架中分配程序是先扣除各项费用，再确定个人分配，因此，从物质成本分摊的角度讲，公社所提供的制度外公共品对社员个人而言，是一个外生变量。决定制度外公共品供给水平的主要因素，是政府指令。

可见，在人民公社体制下，农村的基本生产资料都归集体所有，社员仅仅是集体组织内的劳动者，农村的公共品供给由集体统一组织供给。所以，除了国防、外交等全国性的纯公共品由中央政府统一提供以外，公社承担了几乎绝大多数农村公共品的供给责任。这与实行政社合一的政治制度和计划经济的经济体制是密不可分的。

表3－1　财政渠道:公社财政的收支项目

资料来源:根据林万龙:《中国农村社区公共产品供给制度变迁研究》，中国财政经济出版社2002年版，第50页。

表3－2　公共品筹资渠道

资料来源:同上，第53～54页。

3．3．2．3　公共品供给资金筹措方式:以劳动力替代资本

人民公社时期农村社区公共品供给经费的筹集，与公社制度下的分配制度密切相关。公社实行工分制的分配制度，从上面的分析可知，其具体做法就是扣除各项费用之后的剩余部分以工分为权数分配给社员。^[12]人民公社时期，我国正处在工业化刚刚起步、资本原始积累匮乏的阶段，农村公共品供给所需资金国家财政难于承担更多义务，只能主要依靠社员自己的力量去解决。大规模的农田水利等基础设施建设和社区公益事业的兴办依靠广大社员的革命热情、积极性和凝聚力。这实际上是以社员自身的贫困为代价来构建农村公共品供给体系。在此期间，农民被组织起来，大搞农田水利等基础设施建设，而其中投入最多的是社员的活劳动投入，且相当一部分劳动力是跨区域无偿调配。因为在工分制下，农村公共品供给的成本分摊有两种方式:物质成本由公积金和公益金支付，人力成本以增加总工分数、从而降低工分值的方式加以弥补。这样，工分总量就可以无限膨胀，成为一种“取之不尽，用之不竭”的资源，这就为公社时期大量使用劳动力，用劳动力替代资本以供给农村公共品奠定了主要基础。在这个阶段，最引人注目的“成绩”是农村基本农田水利设施得以长足发展，水利条件得以改善。如，机耕面积占有效灌溉面积的比例由1952年的1．6%提高到1978年的54．1%便是一个例证。(黎炳盛，2002)目前仍在发挥效益的许多基础设施都是那一时期修建的。

3．3．2．4　管理方式:条块结合，以条条为主

人民公社时期公共品供给机构设置的特点表现为三个方面:一是以“条条”管理为主，即以职能部门为单位的自上而下“垂直管理”，各站、所、院都是上级行政或事业部门的下属机构。业务活动服从于上级部门的计划安排。人员工资和事业费由财政统包;二是人员工资和事业费用由财政统包，财务管理实行“统收统支”;三是工作人员享受国家干部待遇，由国家人事部门统一调配。

从机构的设置和职能看，人民公社时期公共品供给的主体都属于政府的公共部门，其供给涉及社会经济的各个方面，既包括公共品，也包括私用品，也就是说，没有公域和私域之分，供给主体是政府。除了公社本身设置的机构外，村集体经济组织也是公社公共品制度外供给的主体，因为公社的正常运转所需的公共品供给成本主要靠村集体经济组织筹集的管理费、公积金和公益金的形式供给。

公共品供给部门也是根据计划而建立的，公社相继成立了农业技术推广站、农业机械管理站、水利站、经营管理站等农业生产和农村经济服务机构;建立了供销合作社，作为农村的唯一流通部门，负责农业生产资料和农民生活资料的供应;设立了粮管站，负责粮食的统一购销、储存与调配;设立了文化站、广播站和卫生院，承担农民的精神文化服务和医疗保健服务职能。人民公社建立的公共品供给部门在组织上是基本健全的，功能上是基本完善的，对于推动农业经济的发展，满足农民的物质文化需要，稳定农村的社会福利事业起到了至关重要的作用。

可见，在人民公社时期，大部分公社没有建立起真正意义上的公社一级财政，公社公共品制度内供给主要通过公社内部的财务核算和财务管理方式实现，而不需要使用财政手段。由于公社通过税收手段筹集的公共资源非常有限，而且仅限于公社本级，因而，人民公社时期公共品供给的状况是制度内供给不足，以制度外供给为主。人民公社制度正常运转所需的公共品主要靠制度外供给，即通过各级集体经济组织筹集管理费、公积金和公益金的形式供给^[13]。人民公社时期公共品制度外供给的最显著特征是大量使用劳动力，劳动对资本的替代达到了无与伦比的程度。在当时的历史背景下，人民公社公共品供给制度确实为促进农村经济发展积累了大量的原始资本，为农村经济的发展奠定了必备的基础设施。可以说，在人民公社体制下，农村公共品的供给取得了不小的成绩，以致现在农村许多地方仍在使用的基础设施大多是那一时期修建的。人民公社体制下公共品供给体制的优点是集体动员能力强，同时，由于社员没有独立的权益且高度同质性，因而，对社员而言，既无所谓对公共品的需求，更无所谓差异性。需求方的这一特征使得公共品的集中统一供给更为顺畅，在当时的技术条件下能够集中力量在较短的时期内兴修大型公共设施，如灌溉、防洪、水土改良等劳动密集型公共工程。但其缺点是产出过低，缺乏效率，造成大量人力、物力的浪费，况且，如果没有政治和意识形态的压力，能否取得那样的成果实在令人怀疑，因为农民也是理性的“经济人”，他们也会坐享其成、“搭便车”的。(黎炳盛，2002)此外，这种自上而下的非民主的供给机制也容易出现供非所需的情况，造成低效率供给。

总之，在人民公社体制下，“以农补工”、“以农养城”的特征更为明显，农村公共品供给制度仍然是缺乏效率的。当然，也有人不同意这种观点，笔者在农村进行调研时就发现不少干部群众认为人民公社体制在提供公共品方面是“管用”的，农村公共品是有保障的。事实果真如此吗?只要联系实行家庭联产承包责任制后农村公共品出现捉襟见肘的状态就不会得出这样的结论。相对于农村生产、农民生活的需要而言，公共品事实上是处于短缺状态的，只是因为在人民公社体制下农村社区对公共品的真实的需求被压抑了，从而表现出一种虚假的供需平衡。从另一方面来说，在人民公社体制下，农村居民的福利损失并没有增进城市居民的福利，不符合帕累托原则。这其实就是对公平与效率辩证关系的反映。因此，如果说，这种供给机制是在集体所有制经济形态和政社合一的高度集权的农村政治体制下的必然结果而具有一定的合理性的话，那么，随着农村非集体化改革的进行，这种供给机制就显然不合时宜了。

旅游景区循环管理方法_旅游景区管理

三、旅游景区PDCA循环管理方法

PDCA是由英语plan（计划）、do（执行、实施）、check（检查）、action（处理）四个单词的第一个字母组成。所谓PDCA循环，就是指全面质量管理的各项工作必须按照计划、实施、检查和处理四个阶段的顺序进行，如此循环不已。PDCA循环首先是由美国质量管理专家戴明博士提出的，因而也称戴明环（如图3.6），PDCA循环不仅是一种质量管理方法，也是一套科学的、合乎认识论的通用工作程序。

图3.6　PDCA工作循环示意图

资料来源：John Swarbrooke.The development and management of visitor attractions.2006.

PDCA工作循环需要遵循以下四个阶段：

1.计划阶段

主要活动是按要求和需要并结合自身的条件制订计划和方案。对于旅游景区来说，就是决策与准备阶段。首先取得最高管理者的承诺和支持，然后成立专门的小组来完成前期的策划和设计工作，同时管理体系的运行会涉及技术改造，需要一定的资金投入和技术，因此，旅游区在体系建立之初应保证资金到位和配备技术力量。

第一步：分析景区质量现状，找出景区存在的质量问题。

第二步：分析影响景点质量和景区服务的因素。

第三步：从影响景区质量的各种因素中找出主要原因，解决主要矛盾。

第四步：针对影响质量的主要原因，拟定管理、技术和组织等方面的措施，提出景区质量改进活动的计划和要达到的预期效果。

2.执行阶段

主要活动是按照制订的计划和方案组织实施。相对旅游区来说，这是具体的策划和设计阶段，这个阶段是管理体系建立过程中的一个重要阶段，其中包括自我评审、质量方针、质量目标和管理方案的制订，规章制度的制订和健全等内容。

通过自我评审、总结、分析旅游区现有的管理状况和存在的问题，并编写报告，为旅游区制订切实可行的质量方针和目标提供依据。制订质量方针应充分考虑现状，针对旅游区本身的特点指出质量目标、指标的总体框架。质量目标应具体，指标应予量化。为实现质量目标和指标，必须制订操作性较强的管理方案，确认方法、措施、进度、执行部门、责任人、资金预算等，以保证目标按期完成。为保证与标准化管理有关的活动在程序规定条件下运行，旅游区应加强和健全制度化建设。管理方案是针对可直接制定目标、指标的现状因素，其目的性很强，具有一定的改善性和实效性。而规章制度则是针对质量方针、目标、指标所确定的相关运行和活动，通常是“异常”或“紧急”情况下可能发生事故的活动，相对较为稳定。

3.检查阶段

主要活动是对计划和方案的执行情况进行检查。针对旅游区导入标准化管理来说，则是由旅游主管部门组织对其实施标准化工作的情况进行检查，发现并指出问题，要求进行整改。

4.处理阶段

主要活动是根据体系的实际状况和变化的需要，对体系作综合评价和处理，进而提出改进要求，以便制订新的计划和进入下一轮的PDCA循环。在旅游区实施标准化管理的过程中，这是一个阶段性的总结和评估过程，具体由国家旅游局评定小组进行综合评价和处理，提出更多要求，以促进旅游区向高层次、高质量、高品位方向发展，并维护旅游区的可持续发展空间。

第一步：总结经验教训，修正原有的制度和标准。

第二步：将本次PDCA循环没有解决的问题转入下一次循环的计划阶段，为景区质量改进提供资料和依据。

PDCA循环管理方法有四个特点：

（1）PDCA循环四个阶段必须首尾相接，缺一不可，前后次序不能颠倒。

（2）PDCA循环是螺旋式上升的运动过程，四个阶段周而复始地运转，每完成一个循环应根据面临的新问题和原有的遗留问题，选择新目标进行下一次循环，使质量稳步上升到新水平。

（3）大环套小环，环环相扣，以小环的运转推动大环的运转。就一个景区而言，从整个景区，到每个部门、班组和员工，都有自己的PDCA循环，这样就形成大循环套若干个中循环，中循环又包含若干小循环。尽管不同层次的循环内容有所不同，但都围绕着景区质量的共同目标，并存在密切的联系。大环是小环运转的依据，小环是大环运转的保证。全面质量管理的真正效果，要在大环运转之后才能取得。

（4）关键在于A阶段的工作。对于成功的经验，要认真加以总结并纳入景区的标准化管理；对于失败的教训要认真吸取，以免重新发生；对于尚未解决的问题，要列入新的循环内容。只有这样，服务质量和管理水平才能不断地提高。

旅游景区标准化管理方法_旅游景区管理

四、旅游景区标准化管理方法

根据《中华人民共和国标准化法》规定，标准是对重复性事务和概念所作的统一规定，它以科学技术和实践经验的综合成果为基础，经有关方面协商一致，由主管机构批准，以特定形式发布，作为共同遵守的准则和依据。

旅游景区在激烈的市场竞争中面临着一个共同的话题，如何加强管理？如何提高服务质量？如何在竞争中取得游客的信任以争取更多的市场份额？标准化工作是科学管理的重要组成部分，实施标准化管理并通过质量等级评定是解决上述问题的有效途径。

旅游景区实施标准化管理重点要解决三大问题，即“服务质量和环境质量”、“景观质量”和“游客意见”。“服务质量和环境质量”包括旅游交通、游览、旅游安全、卫生、通讯、旅游购物、综合管理、旅游资源与环境保护等内容；“景观质量”包括资源要素价值与景观市场价值；“游客意见”是旅游区标准化管理的重要采纳依据，包括总体印象、可进入性、游路设置、旅游安排、观景设施、路标指示、景物介绍牌、宣传资料、讲解服务、安全保障、环境卫生、旅游厕所、邮电服务、购物、餐饮、旅游秩序、景物保护等内容。因为景区的服务是低劳动力密集度、低客户定制程度的服务，所以景区服务质量的管理和控制应该着重于服务标准化的管理。在国际和国内市场，标准化管理的发展都日趋成熟。

1.ISO9000系列简介

ISO9000是由国际标准化组织（ISO）所确定的一系列质量标准。ISO9000是全世界工业化国家的国际性协议。最难达到的是ISO9001，它是为设计、生产、服务和安装产品的组织设置的质量标准。ISO9002与ISO9001类似，但仅适用于不从事设计和服务活动的组织。服务企业一般使用ISO9003标准。ISO9004包含了关于质量标准计划系列的信息。

1994版ISO9000标准达27项，包括术语标准、两类标准的使用或实施指南、质量保证标准、质量管理标准和支持性技术标准。其中，质量保证标准和质量管理标准是核心标准。

（1）质量保证标准

·质量保证标准包括：

ISO9001质量体系——设计开发、生产、安装和服务的质量保证模式；

ISO9002质量体系——生产、安装、服务的质量保证模式；

ISO9003质量体系——最终检验和试验质量保证模式。

（2）ISO9004质量管理标准（包括4个标准）

·修正后的2000版ISO9000标准保留了五个标准（前四个为核心标准）：

ISO9000：2000质量管理体系——基本原则和术语；

ISO9001：2000质量管理体系——要求；

ISO9004：2000质量管理体系——业绩改进指南；

ISO19011：2000质量和环境管理体系审核指南；

ISO100012：2000测量控制系统。

其中ISO9001：2000为体系认证标准。

2.ISO14000系列简介

ISO14000是国际化组织继ISO9000系列标准之后推出的一套环境管理系列标准。ISO14000环境管理体系标准作为ISO14000系列标准的核心，是企业建立环境管理体系并开展审核认证的根本准则。目前，国内外所进行的ISO14000认证即指ISO14001环境管理体系认证，其组成体系如图3.7所示。

（1）ISO14000产生的背景

各国政府非常重视环境问题，纷纷制定环境标准，出口商品会因不符合标准而蒙受巨大经济损失。环境问题已成为绿色贸易壁垒，在一定程度上影响了国际贸易的发展。ISO国际标准化组织在汲取世界发达国家多年环境管理经验的基础上制定并颁布ISO14000环境管理系列标准，成为一套目前世界上最全面和最系统的环境管理国际化标准，并引起各国政府、企业界的普遍重视和积极响应。

图3.7　ISO14000标准组成体系

（2）ISO14000标准的基本要求

·要求建立文件化的环境管理体系；

·制订环境方针，作出环境保护的承诺；

·识别企业的环境因素，制定目标指标以改善环境状况；

·要求污染预防，持续改进；遵守作业程序加以控制；

·注重各方面的信息沟通；

·要求对紧急突发事件，建立应急和响应计划。

（3）ISO14000标准的特点

·注重体系的完整性，是一套科学的环境管理软件；

·强调对法律法规的符合性，但对环境行为不作具体规定；

·强调污染预防，持续改进；

·要求对组织的活动进行全过程控制；

·广泛适用于各类组织；

·与ISO9000标准有很强的兼容性。

（4）ISO14000环境管理体系模式

ISO14001标准由环境方针、策划、实施与运行、检查和纠正、管理评审等5个部分的17个要素构成，各要素之间有机结合，紧密联系，形成PDCA循环的管理体系，并确保企业的环境行为持续改善。

（5）ISO14000带给企业的效益

随着经济全球化趋势日趋明显，越来越多的企业将实施全球化经济战略。企业的环境表现已经成为政府、企业及其他组织采购产品、选择服务时优先考虑的因素之一。目前，一些著名的跨国企业已经开始制定实施ISO14000的内部计划，并将ISO14000作为对其供应商环境管理的考核标准。ISO14000是中国企业突破贸易壁垒，增强市场竞争力的有效手段。实施ISO14000认证将带给企业明显的绩效：

·获取国际贸易的“绿色通行证”；

·增强企业市场竞争力，扩大市场份额；

·树立优秀企业形象；

·改进产品性能，制造“绿色产品”；

·改革工艺设备，实现节能降耗；

·污染预防，环境保护；

·避免因环境问题所造成的经济损失；

·提高员工环境素质；

·提高企业内部管理水平；

·减少环境风险，实现企业永续发展。

3.我国的标准化管理

在我国，《旅游景区规划与管理实务全书》中认为标准化管理的内容主要包含在旅游服务质量标准化管理中，包括：

（1）设施设备质量标准

设施设备质量标准是按照旅游景区的等级规格和不同接待对象，对设施设备的选择购置、使用保养、更新改造和经济技术分析的质量要求和规定。它是进行设施设备标准化管理的基本依据。包括：设施设备的选购质量标准、设施设备使用操作质量标准、设施设备的维修保养质量标准、设施设备更新改造质量标准、设施设备技术经济指标。

（2）产品质量标准

主要规定以食品为主的生产操作规程、烹饪技术要求和产品质量规格，目的是保证色、香、味、形、器俱佳，满足游客需要。通常包括：标准菜肴价格、标准烹饪方法、标准出料量、标准进货规定。

（3）商品质量标准

商品虽然不是景区制造的，但在旅游景区转移给用户使用时，商品质量优劣是游客和社会衡量景区质量的重要组成部分。商品的质量标准一般按经营的优质品率、合格品率等进行规定，保证商品的实用性、安全性、经济性、耐用性，提供售后保证。

（4）环境质量标准

环境质量不同于服务设施设备质量，主要指服务场所的美化，商品陈列的艺术性，环境卫生状况及设施设备摆放布局，灯光音响，色彩调节，温度、湿度与空气的清新程度以及噪音的控制。

（5）劳务质量标准

劳务质量一般指客人享用服务时获得的感受和满意程度，它是以设施、产品、环境质量为依托提供服务，达到适合满足宾客的最终表现。主要包括：服务态度、服务的技术技巧、服务效率、礼节礼貌等。

（6）安全卫生标准

安全保卫标准是景区服务质量关键性问题。安全性是游客关注的基本问题，也是景区运行的首要问题。它包括设施设备的安全运行、环境的安全感、防火防盗防事故、疾病防治及侵扰时间的防止等。

清洁卫生工作也是景区工作的重点之一。卫生状况不仅影响景区的形象，而且直接影响宾客的健康，为旅游景区和宾客所重视。它包括环境、食品饮料、设施设备和个人卫生等四个方面。

（7）服务提供和质量控制程序

服务提供过程的程序一般划分为三个阶段，即准备阶段、接待阶段和告别阶段。各景区必须根据各项具体服务工作内容来确定其先后顺序和规范，并做好检查和督导。

质量控制程序是以服务质量标准为依据，采用各种方式对景区服务“关键工序”和岗位的服务质量情况进行测定，使服务的全过程都处于受控状态，并判断实际质量与质量标准之间的差距，包括服务规范，作业程序的适用性，各项规章制度的适应性，检查考核方法的准确性，激励措施的有效性等，从而找出差距和薄弱环节，以利于质量的改造和提高。

尽管国内、国际的角度不同，但是都将服务质量作为标准化管理中的重中之重，可见服务标准化在景区标准化管理中的地位和作用。因此，在低定制化的景区服务中，服务标准化是质量管理的重点，同时要兼顾其他各方面的标准化管理，才能提高游客对景区服务质量的感知度和认同度，从而将游客行为向有利于景区经济发展的方向引导，保证旅游产品优质化地整体提高。

市场细分与定位_旅游景区管理

二、市场细分与定位

市场细分，就是旅游景区把整个旅游市场划分为若干个需要不同产品和市场营销组合的市场部分，其中任何一个市场部分都是一个有相似消费欲望和消费需求的购买者群体，都可能被旅游景区选为目标市场。市场细分是旅游者需求多样化和个性化以及市场竞争日趋激烈的必然结果，没有一个旅游景区能满足所有旅游者的需求，所以按照对产品市场的不同反应特点确定和分析旅游者，是制定有效市场战略的基础和把握目标旅游者需求变化的重要环节。

1.市场细分的方法

我们可以使用一个或多个细分变量来细分旅游产品和旅游市场。常用的包括：地理环境、人口统计、心理变数、购买行为。地理环境是把旅游者所在的地理位置作为细分市场的基础，然后选择其中一个或几个市场部分作为目标市场。大多数情况，旅游景区都会根据接待不同地区游客的数量和潜在数量，来划分不同等级的目标市场。来访者占最大比例的区域（一般应占40%～60%）可划为一级市场；来访者占相当比例的区域可划为二级市场；来该景区的人数少、但出游人数日渐增长的区域可划为机会市场。人口统计包括旅游者的年龄、收入、教育、职业等指标，通常它也用于描述已形成的细分市场的旅游者的特征。例如，中产阶级是一个典型的细分市场，在我国中产阶级大约有1亿人，年龄集中在30～45岁，年收入在6万元以上，受教育程度高。心理变数指旅游者的个性、兴趣、爱好等心理变数。随着社会经济的发展，广大人民生活水平不断提高，消费者的需求从生理需求向心理需求转化，因而消费心理变数成为旅游景区细分市场的重要方法之一。按照心理变数来细分旅游市场，这不仅有利于旅游景区针对不同生活方式和个性的旅游者的需要与偏好来设计不同的产品和制订不同的旅游市场营销组合策略，也有利于旅游景区从市场细分中发现新的市场机会，拓展旅游市场。购买行为中包括了旅游者出游时间、出游目的、旅行方式、逗留时间、旅游后的感受。根据不同的购买行为可以划分出不同的细分市场。比如，如果按照出游的目的可以分为政务旅游市场和学术旅游市场和商务旅游市场；按照旅游者购买景区产品的数量与频率情况可分为潜在旅游者市场、初次旅游者市场和经常性旅游者市场。

2.市场细分的步骤

市场细分是一个很复杂的工作，必须遵循一定步骤，如图5.1所示，可以分为三个阶段：

图5.1　市场细分阶段图

第一阶段：分析阶段。在这一阶段旅游景区主要是针对于自己的经营目标、现有游客和潜在游客的需求等作相关的分析，对于旅游景区的市场细分有自身的初步想法。

第二阶段：调查阶段。根据初步的构想，收集大量的相关信息。比如，消费者对旅游产品需求的特点，对价格、分销、促销的敏感程度等。

第三阶段：选择阶段。在分析、调查的基础上，旅游景区就开始对市场进行细分。在进行这一步时要考虑到细分市场可以是对初步细分的旅游景区市场的合并或分解，最后确定市场分类的定型。

3.目标市场的选择

市场细分是旅游企业选择目标市场的依据，在进行旅游市场细分后，旅游景区必须从中选择一个或几个子市场作为自己的目标市场。目标市场选择决策将确定组织在产品市场所要服务的人或组织，并以此指导定位。如何选择好目标市场是旅游景区营销管理层所面临的最富挑战性的难题之一。

旅游景区营销管理层应决定选择一个细分市场，还是选择几个，或者全选，或选择大部分细分市场为目标市场，而这个过程主要会受到产品市场的成熟程度、偏好的差异程度、行业结构、能力和资源、竞争优势、公司目标等因素的影响。这就需要旅游景区的营销管理层能对本企业和本市场有全面的了解。

4.市场定位

旅游景区市场定位，就是在目标市场上根据景区景点自身条件和竞争者的现状，对自身旅游产品进行设计，达到旅游产品在旅游者群体中占有一个独特的、有价值的位置的行动。有效的市场定位的步骤主要有如下五个：

（1）确定对于购买你的服务的客户的重要利益。旅游者就是上帝，所以不论我们制订什么计划，都应该把旅游者的利益放在首位。

（2）决定自身形象。旅游景区市场定位就是为了“在旅游者群体中占有一个独特的、有价值的位置”。目标市场的旅游者有哪些？你想要的形象是什么？这都是在这个步骤应该要考虑的问题。

（3）与竞争对手的区别。主要是了解你的竞争对手有哪些，最重要的竞争对手是谁，怎么可以使得自己的旅游产品显得与众不同。

（4）提炼不同点。在进行了与竞争对手的区别后，就应该要把这个区别点扩大，并且用定位声明和其他的市场营销组织来传达这些不同点。

（5）实施。按照以上的步骤，对于市场定位开始实际的实施工作。注意一定要严格按照所提炼的不同点来实施。

波士顿咨询集团法_旅游景区管理

一、波士顿咨询集团法

波士顿咨询集团法（又称波士顿矩阵、四象限分析法、产品系列结构管理法等）是由美国大型商业咨询公司——波士顿咨询集团（Boston Consulting Group）首创的一种规划企业产品组合的方法。它侧重于分析组织所提供的各种产品，即分析产品组合。它要对产品的市场占有率及市场增长率逐一进行检查。图5.2为波士顿矩阵示意图：

图5.2　波士顿矩阵示意图

对于一个拥有复杂产品系列的企业来说，一般决定产品结构的基本因素有两个：即市场引力与企业实力。市场引力包括企业销售量（额）增长率、目标市场容量、竞争对手强弱及利润高低等。其中最主要的是反映市场引力的综合指标——销售增长率，这是决定企业产品结构是否合理的外在因素。企业实力包括市场占有率，技术、设备、资金利用能力等，其中市场占有率是决定企业产品结构的内在要素，它直接显示出企业竞争实力。销售增长率与市场占有率既相互影响，又互为条件：市场引力大，销售增长率高，可以显示产品发展的良好前景，企业也具备相应的适应能力，实力较强；如果仅有市场引力大，而没有相应的高销售增长率，则说明企业尚无足够实力，则该种产品也无法顺利发展。相反，企业实力强，而市场引力小的产品也预示了该产品的市场前景不佳。

通过以上两个因素相互作用，会出现四种不同性质的产品类型，形成不同的产品发展前景：

（1）销售增长率和市场占有率“双高”的产品群（明星类产品）；

（2）销售增长率和市场占有率“双低”的产品群（瘦狗类产品）；

（3）销售增长率高、市场占有率低的产品群（问号类产品）；

（4）销售增长率低、市场占有率高的产品群（金牛类产品）。

明星产品（stars）。它是指处于高增长率、高市场占有率象限内的产品群，这类产品可能成为企业的明星产品，需要加大投资以支持其迅速发展。采用的行销性战略是：积极扩大经济规模和市场机会，以长远利益为目标，提高市场占有率，加强竞争地位。

金牛产品（cash cow），又称厚利产品。它是指处于低增长率、高市场占有率象限内的产品群，已进入成熟期。对这一象限内的大多数产品，市场占有率的下跌已成不可阻挡之势，因此可采用收获战略：即所投入资源以达到短期收益最大化为限。

（1）把设备投资和其他投资尽量压缩；

（2）采用榨油式方法，争取在短时间内获取更多利润，为其他产品提供资金。

问题产品（question marks）。它是处于高增长率、低市场占有率象限内的产品群。对问题产品应采取选择性投资战略。即首先确定对该象限中那些经过改进可能会成为明星的产品进行重点投资，提高市场占有率，使之转变成“明星产品”；对其他将来有希望成为明星的产品则在一段时期内采取扶持的对策。因此，对问题产品的改进与扶持方案一般均列入企业长期计划中。对问题产品的管理组织，最好是采取智囊团或项目组织等形式，选拔有规划能力，敢于冒风险、有才干的人负责。

瘦狗产品（dogs），也称衰退类产品。它是处在低增长率、低市场占有率象限内的产品群。对这类产品应采用撤退战略：首先应减少批量，逐渐撤退，对那些销售增长率和市场占有率均极低的产品应立即淘汰。其次是将剩余资源向其他产品转移。第三是整顿产品系列，最好将瘦狗产品与其他事业部合并，统一管理。

我们可以看到，波士顿矩阵不仅能帮助组织评估自己当前的营销状况、审视将来的营销机会与威胁，同时还能够让组织把注意力放在管理战略的其他一些方面，比如：

·现金流管理与投资规划；

·收购与多元化政策；

·重视组织的人力资源，重视员工的专业知识与经验，以便识别未来潜在的优势与劣势；

然而，将波士顿矩阵运用到景区经营管理中时，可能会遇到一系列的问题，其中主要有：

（1）波士顿矩阵模式假定存在一个竞争性市场，但正如我们在前面所谈论的那样，实际情况并非总是如此。比如说地方政府开办的博物馆和体育中心，就不存在竞争对手。

（2）该模式还假定某项业务或某个产品的市场份额是可测的，但由于景区市场难以界定且无法测算，所以很难或根本无法做到这一点。

（3）最后，该模式假定所有的组织都会像私营企业那样为追求利润最大化而理性地作出决策，但是，许多景区都属于公有或志愿性组织，它们的任何战略决策都是以政治或社会目标为基础的。因此，这一模式并不适用于此类组织。

景区财务管理的方法_旅游景区管理

三、景区财务管理的方法

财务管理的方式是用以组织、指挥、监督和控制财务活动，正确处理财务关系，完成财务管理任务的手段。旅游景区财务管理的方法主要有：财务预测、财务决策、财务预算、财务控制和财务分析等。

1.财务预测

财务预测是根据财务活动的历史资料，考虑现实的要求和条件，对旅游景区未来的财务活动和财务成果作出科学的预计和测算，其内容主要包括明确预测目标、收集相关资料、建立预测模型和实施财务预测等几个环节的工作。旅游景区的经营活动是在未来不确定的条件下进行的，存在着极大的风险，为应对这种风险，进行财务预测便是必要的手段。

2.财务决策

财务决策是指财务人员在财务目标的总体要求下，通过专门的方法从各种备选方案中选择最优的方案。旅游景区的财务管理的核心是财务决策，财务预测是为财务决策服务的，决策关系到景区的兴衰成败。

3.财务预算

无论景区有什么样的财务目标，预算都构成景区财务管理的主要框架。预算跨度通常为一个财政年度。预算具有多种功能，其中最为重要的功能是：

·指导日常财务管理工作。

·为绩效评估、决策以及如何采取纠正行动提供依据。

·利用预算影响银行和拨款机构等利益相关者。

预算有两种类型：资本预算和收入预算。资本预算用于大件设备的购买和大型项目的实施。换言之，资本预算用于进行一次性支付。例如，购买新的主题公园游客设施、重新粉刷整个景区。资本预算通常是长期的，甚至可能长达10年之久，而收入预算的期限一般为一个财政年度。

收入预算涉及一年内而不是某一特定时间的支出和收入。收入预算不仅包括景区的运营成本与收入，而且也包括景区年底的盈余或亏损状况（见表6.2）。

为了改善决策的质量，目前景区管理者的通常做法是监控景区各部分的财务状况，而不是整个景区的财务状况。要不然，一个经营不善的部门财务状况，很可能被整个景区良好的财务状况所掩盖。目前，许多景区通常的做法是划分利润中心和成本中心，每一个中心都分别受到监控。利润中心是景区收入来源的主要部分，包括门票、出租商店和会议室。成本中心则是景区成本支出的主要地方。

表6.2　旅游景区收入预算项目表

资料来源：John Swarbrooke.The developmentandmanagementof visitor attractions.（2006）整理。

4.财务控制

财务控制是在财务管理的过程中，利用有关信息和特点手段，对企业财务活动施加影响或调节，以便实现预算指标，提高经济效益。加强旅游景区的财务控制，能够及时发现和纠正实际中的偏差，提高财务管理水平。

5.财务分析

财务分析是根据核算资料，运用特定方法，对景区财务活动过程及其结果进行分析和评价的一项工作。通过财务分析，可以掌握各项财务计划的完成情况，评价财务状况，研究和掌握景区财务活动的规律性，改善财务预测、决策、预算和控制，完善旅游景区的管理水平，使景区财务管理工作有规律地进行，提高旅游景区的经济效益。

旅游景区信息化管理_旅游景区管理

四、旅游景区信息化管理

要实现旅游景区信息化管理，必须要建立旅游景区管理信息系统，它是景区运营管理系统中一个重要组成部分。它既是内部管理的操作平台，又是对外服务的联系窗口。其综合管理和全面反映旅游景区各种资源和设施全貌，协调资源与产品开发，设施建设与管理之间的关系，明确管理者的管理范围与管理对象，强化管理人员的职责，为景区科学合理建设、规划、布局与配置提供参考依据。同时，还可以监测旅游景区运营过程中的实际情况，及时发现和掌握存在的问题，及时寻求正确的解决方案，从而更好地提高旅游景区的运营管理效率。

1.管理信息系统的功能

旅游景区管理信息系统的功能应主要体现在：

（1）科学管理

利用网络技术，实现区域内各景点的数据联网，规范化管理以提高工作效率；应用系统严谨化、规范化的管理体系，使各部门政务公开化，流通顺畅化；售检票系统的电子化操作，方便游客的游览，同时准确地统计经营收入和客流量；全方位地实时监控，及时准确统计环境资源数据，对未来进行预测、分析，从技术上保证旅游资源的可持续发展。

（2）信息服务

应用多媒体技术和三维技术，对旅游景区的背景资料、旅游线路和旅游活动信息以及旅游导示图（交通旅游图、导游图）进行介绍，起到服务游客和科普教育的作用。

（3）决策支持

通过管理信息系统提供的经营收入、客流量、设备使用情况及区域内景点资源环境状态等基本数据，生成各种统计报表和分析结果，为各级决策层提供决策支持数据，以便及时地发现问题，合理安排日常业务工作，制订新的资金投入和装修保养计划。

（4）增加收入

全程电子化的出入通道，可加快游客的进出速度，增加客流量。电脑网络的统一使用，避免了人工造成的失误，杜绝了内部的财务漏洞，提高服务质量。及时准确地控制信息和反馈信息，克服了时间上的和地域上的限制，加快了物质流和资金流的速度，从而带来更多的经济收入。

2.管理信息系统的内容

旅游景区管理信息系统的内容应包括：

（1）基础控制信息

对景区的区域位置、交通、行政区界、占地面积、水文水系、地理环境、道路等级、各类建筑物及其分布等基础信息的收集和控制。

（2）旅游景区内旅游景点信息

即对旅游景区内旅游景点类型、位置、资源等级、特色与知名度的评价，让游客更好地获得旅游景点的信息和资料。

（3）旅游景区规划及管理信息

旅游景区规划及管理信息即反映景区规划信息、管理措施、建设项目的审批及管理、后勤物业管理。

（4）基础设施信息

基础设施信息即对旅游景区内基础设施建设的合理性评价。

（5）管理人员信息

管理人员信息反映了管理部门、管理职能、管理范围和管理人员的人数、年龄、专业、学历等基本情况。

（6）收支和客源信息

收支和客源信息即反映旅游景区财务收支、财务预算、游客的进出速度，客流量等基本情况。

3.管理信息系统的构成

管理信息系统的构成如图7.4所示。整个系统是成树形结构，第一层为系统层，第二层为功能子系统，实现旅游景区的监控预测、门票管理、财务电算化、服务管理、辅助决策分析及远程查询等功能。各部分既独立运行，又相互协调，在管理者和网络的支持下，协调合作，共同实现系统功能。

图7.4　旅游景区管理信息系统构成

其中，门票管理子系统包括门票设置、售票和检票三部分，门票设置主要有设置门票面值、有效期及密钥等数据。门票可按不同的种类分别采用不同的票样，入库验收后方能领取、出售；售票主要是门票数据录入，汇总，查询及数据上报。其由售票工作站、读写器、售票管理软件及本地数据库组成，通过局域网上网方式与售票数据服务器相连；检票负责对门票的有效性进行识别，并将检票数据自动传送到检票的数据库服务器进行统计汇总，景区的每个入口处均设有若干检票装置，可根据客流量进行动态设置。检票由检票数据服务器、检票机和自动检票通道装置等组成，既可中央控制，也可独立运行。

资源环境子系统有两个功能模块。一是采取实时监控的方法采集各个旅游景点的生态环境数据，应用相关分析方法计算出各种相关因子来评定该景区的资源和生态环境现状。二是利用遥感影像图获取旅游景区旅游景点分布情况和土地利用率等信息，对土地利用的情况进行分析，确定土地等级，制定土地保护计划。

财务管理子系统主要有6个功能模块：账务处理；工资管理；固定资产管理；成本核算；销售核算；财会报表。

辅助决策子系统主要为决策层和业务管理人员提供经营决策支持，将市场信息、景点环境、设备状况、客流量以及经营收入等基础数据，运用数理统计、运筹学等方法加上运营策略，对景区的工作进行调度和决策。分为4个功能模块：信息反馈；数据分析；指标调整；营销决策。

事务管理子系统建立了一个内部网络办公环境，可实现景区内各项事务管理功能，如服务管理、设施管理、人员管理、综合信息服务、个人信箱等功能。

远程查询子系统具有三方面的功能：一是以用户权限的远程登录方式，拨号上网查询数据；二是在景区内主要景点设置触摸屏查询系统，展示景区相关内容和导游信息；三是以虚拟主机方式设置网站，建立对外宣传、信息交流的窗口。

旅游景区管理信息系统是一个在计算机网络环境下运行的综合性的信息管理系统，应采用开放型的体系结构。主要包括：（1）网络中心。它是系统神经中枢。利用计算机通信电缆将服务器同用于系统管理维护的计算机相关输入、输出设备连接起来。（2）利用网络集线器和通信电缆或光缆将位于不同地点、相关部门的计算机及其外部设备与计算机中心连接起来，以实现系统数据、信息和设备资源的共享。（3）在服务器一端设置防火墙。（4）利用网络集线器和通信光缆或光缆连接旅游景区内其他用户的计算机，为其提供信息服务。（5）设立旅游景区互联网服务站点，方便远程网络或IT用户访问该系统，以实现网上查询或旅游。

21世纪是信息高度发达的时代，只有通过建立科学有效的信息管理系统，才能使景区运营管理的效率得到提升，增强旅游景区的市场竞争能力。

【本章小结】

本章讨论了旅游景区运营管理的目标和功能，旅游景区运营管理的方法，旅游景区运营管理系统的组成等问题，按照结构化和非结构化要素把旅游景区的运营管理分成运营管理战略决策、旅游景区服务管理、旅游景区设施管理、旅游景区信息化管理等几大块来论述，试图通过对其各种构成要素管理来解读运营管理的内涵，从而更好地帮助读者理解和掌握。

在景区运营管理中，运营管理决策非常重要，是景区运营成败的关键，它关系到景区的生存和发展。运营管理的基本工作就是在了解如何作出正确的运营管理决策基础上，掌握如何通过对景区服务、设施、信息化系统进行科学规范的管理来降低运营成本，提高景区的经济效益，增强景区运营系统的柔性，提升景区的竞争力。

【关键术语】

景区运营管理　　运营管理战略　　服务管理　　设施管理

信息化管理

【思考题】

1.如何理解旅游景区运营管理决策的程序和意义？

2.简述景区运营管理战略决策的类型及适用情况。

3.旅游景区运营系统的构成有哪些，各自包括什么内容？

4.挑选一个你比较了解的景区进行调查，分析其运营系统的组成以及运营系统中各部门的功能及该系统的运作方式。

【案例】

小游艇、大隐患！

小型游艇历来是水上交通安全事故的多发船型。小型游艇一般为大马力玻璃钢高速船，长度在5米上下，乘客定额在7人左右，限定航行风力4级以下，在划定的专门营运水域（一般是离岸1海里范围）营运。

以秦皇岛市为例，作为我国北方著名的滨海旅游胜地，小型游艇因为船速快、操纵灵活、乘坐惊险、刺激，深受船主和游客青睐，此类游艇数量约占秦皇岛辖区游船总数的85%以上。但由于发展速度快，分布地域广，少数游艇船况较差，从业人员素质参差不齐，法制观念不强，安全意识淡薄，经常有随便乱穿航道、跨越航区航行及超额载客、冒险超抗风等级出航等违章现象的发生，存在较大的安全隐患。

我国有关游艇事故的报道屡见于报端：

2004年7月25日湄洲日报《湄洲岛发生游艇翻沉事故经警民奋力抢救8人获救1人死亡》

2004年10月7日合肥报《碧云湖发生游艇沉没事故》

2007年5月18日现代快报《南京水上飞机与游艇对撞13岁女孩生命垂危》

2007年12月5日南国都市报《三亚：大东海摩托艇撞游艇新婚男子遇难》

2008年10月1日楚天都市报《湖北黄陂木兰湖摩托艇撞快艇2人遇难2人受伤》

以上是关于游艇事故的几篇相关报道，从中我们不难看出小游艇里隐藏的大隐患。游艇事故中几乎件件关乎人命，对于景区管理者而言，是该好好反省景区的娱乐设施管理的时候了。

（资料来源：《小型游艇安全管理隐患重重》，中国水运报，http://www.zgsyb.com/Article/ArticleShow.asp?ArticleID=11461,2005-11-14.）

【案例启示】

景区为游客呈上的各种视听盛宴，无一不需要景区内设施设备的支撑和配合。可以说，景区的设施设备是景区开展经营活动的物质载体，设施设备质量的高低、运行的好坏直接关系到游客的游兴和满意度，同时也体现了景区产品质量和服务水平的优劣。但是目前国内旅游景区的基础设施设备管理存在的问题却较多，因为景区管理者往往不能对景区的基础设备的管理给予足够的重视，认为把人力、物力投入到设施设备的管理上没有效益可言。实际上这是一种贪近忘远、目光短浅的想法，这些人殊不知景区内设施设备这些“厨具”不合格，势必会使景区的质量在游客心中大打折扣。

案例中，小游艇本是一些景区为游客提供的特色娱乐项目，是为丰富游客游览活动、增添游览情趣而准备的，但是却因为管理不当、运转不灵而造成种种事故的屡次发生。其实项目本身并没有问题，小游艇之所以会事故频发，主要原因有以下几点：

第一，政府及景区管理单位行政安全管理责任落实不到位。由于地方政府安全管理责任制落实不到位，现场安全管理员安置不到位，导致现场安全监督力量不足，监督力度不够，以致出现管理漏洞，导致事故的发生。

第二，从业人员法制观念不强，安全意识淡薄，违章驾驶船舶航行。小型游艇的从业人员法制观念不强，安全意识淡薄，更有甚者，受经济利益的驱使，往往满足游客提出的不合理要求，进入港池内观看灯浮标、超额载客、超抗风等级冒险航行等违章现象时有发生。

第三，从业人员缺乏救助知识，应急反应预案不健全。由于乘坐小型游艇的游客必须穿着救生衣，且航行范围是离岸1海里的近海海域，即使发生小型游艇倾覆，如果发现及时，救助方法得当，伤亡事故也完全可以降低到最低程度。但在2008年5月秦皇岛发生的一起小型游艇倾覆事故中，由于从业人员忙着救艇外落水的游客，没有及时将翻扣的小型游艇翻转过来，导致艇内扣压着的落水小女孩溺水而亡。事故说明，如果有一套健全的《小型游艇安全事故应急反应预案》，在发生事故以后，立即启动施救措施，救助行动能够有序进行，救助人员各就其位、各司其职，即使从业人员没有救助知识，其他人员也可将落水女孩迅速救起，把事故损害降到最低。

第四，海上安全导航、助航及岸上宣传设施配备不完善和不规范。目前，大部分景区的导航、助航设施五花八门，有的只有简单的防鲨网用来分隔旅游区和游船区，且标志不明显，小型游艇时速很快，在急驰的时候难免存在无意识超越航区的行为，存在较大安全隐患。景区内水上交通安全知识宣传牌、安全警示牌、安全标语较少，当地政府的景区管理部门在宣传设施的配备上，投入的资金少之甚少，几乎不曾重视。

第五，涉及小型游艇管理各部门之间缺乏“配合有效、协调有序、职责明晰”的管理机制。小型游艇涉及的管理部门主要有海事、港航、公安边防、海洋行政、旅游等管理机构，各行政管理部门之间没有形成定期沟通和交流的机制，各类安全管理信息不能共享，行政管理资源不能有效整合，致使管理效能没有充分发挥。

由以上分析我们不难看出，小型游艇之所以成为景区安全的大隐患，是因为景区对其管理不配套、不完善所导致。只要景区对这种基本的游览设施制订合理、配套的管理机制，案例中的问题完全可以得到解决。让游客在安全愉悦中享受景区的“美味大餐”，既取得了效益，又赚得了名气，何乐而不为呢？

工商企业对第三方物流的认识_第三方物流教程

第一节　工商企业对第三方物流的认识

总的来说，第三方物流服务的使用者，即工商企业对企业自身的物流管理与作业有两种基本选择：用自己的能力来满足物流的需求，或者雇用专业物流服务提供者。例如：运输是物流中的主要环节，工商企业可以选择拥有自己的车队甚至自己的船队，或是选择雇用承运人来满足其运输需求。

第二章我们已经提到越来越多的工商企业把部分传统的物流业务外包（outsourcing）给第三方，这种趋势受到集中自己主要能力（core business或core competence）的趋势的影响，也就是说，厂家应该集中精力于制造，商家应该集中精力于销售。企业最好还是把一些辅助性的业务承包出去，比如物流。

另一方面，工商企业开始认识到良好的物流表现可以增加其产品对客户的吸引力。他们希望物流服务提供者不仅仅是降低成本，还要能增加附加值（value added）。因此，某些物流服务提供者提供产品下生产线后的一些服务，在他们的配送中心提供诸如重新标签（relabeling）、重新包装（repacking），甚至最终的装配（final configuration），作为在物流中增加价值的一个部分，许多物流服务的使用者已经发现跟物流服务的提供者仅仅保持简单的交易关系是不够的。物流服务的使用者越来越期望与物流服务提供者建立合作伙伴关系。对第三方物流提供者来说，合作是一个关键，许多物流服务使用者表示希望建立的是合作伙伴关系而不仅仅是交易关系。

一、物流外包的一些障碍

某些公司保留自己物流作业、由自己安排（in house或own account），是有一系列原因的，包括：

（1）担心对货物失去控制的潜在风险；

（2）某些企业认为，供应链对它们的核心战略极其重要，因此不愿意把它交给任何第三方。这种情况尤其发生在外包给与顾客有关系的服务提供者；

（3）自己操作物流可以避免第三方赚取利润；

（4）自己操作物流能保证自己的物流目的不与其他公司共享而受损；

（5）缺乏“硬”成本数据妨碍使用者对外包物流的绩效评价。很少企业的会计系统能够提供物流作业的成本，管理费用经常是被计入间接成本里，且资产利息也很少被考虑；

（6）公司内部不同部门的目标不一致产生对外包的抵制和阻力。如物流部门因威胁到自己的部门功能而反对。销售部门担心顾客服务水平的下降。最后，限于公司文化、数据系统、职工知识技能的不一致性等，也常使组织之间的合作成为一件困难的事。

二、采用第三方物流（物流外包）的原因

一些公司常因下面一些理由，而支持采用第三方物流。

（1）采用物流外包的合同，其管理时间要比公司自己运作物流少得多。

（2）通过运输与仓储运作的外包，公司可以减少对运输设施以及仓库和搬运机械的建设与投资。因此可以变固定成本为可变成本，并将财务风险转移给第三方。

（3）它提供了克服高峰需求能力不足的机会，如果对能力的需求不确定或有波动，采用第三方时，货主可以很容易地把成本调整到物流活动所需的水平。

（4）第三方物流公司能够把资产运用于多个客户和产品群，因此可以更好地利用资产。

（5）外部的物流公司可以提供比自己作业更好的服务。

（6）发货人可以简化单证处理、配送计划、存货控制和人事管理等日常物流作业。它也有利于实施EDI、条形码及组织或设施之间的人员交换。

（7）合同物流服务方比自己运作更易受到技术革新的影响，使得他们的服务更具有成本效益。另外，第三方比顾客更具备国际物流的经验。

（8）当公司进入新市场而物流系统不匹配的时候，比如能力不够或市场、产品具有不同的物流特征。那么，就有理由把物流外包给第三方。

（9）当开拓新的市场，或运用新的营销渠道时，一般需要做市场试验。这种情况下使用第三方可以提供一定的灵活性。

在欧洲，工商企业自己运作物流的主要挑战是业务的国际化，其缺点是很少有机会获得回程货，结果许多自己运作的车辆在送货以后只能空载返回。这意味着在长途的国际运输中，很难与运输公司保持一样的竞争力。调查表明，对使用第三方物流的总体评价是肯定的（表3-1）。

表3-1　使用第三方物流调查结果

物流项目投标书_第三方物流教程

第四节　物流项目投标书

本节以某一项目建议书为例，说明第三方物流项目投标书的一般格式与内容。其中，L为某一物流服务公司，P为某一联锁超市公司。

一、总论

P公司邀请L物流公司提供建议书，为其在某地的物流提供供应链解决方案。

本项目的目的是为P公司在顾客和供应商中树立一流的和高质量的超市形象。作为P公司的主要物流服务提供者，L公司期望降低总成本、提高顾客服务的水平。L公司意识到P公司期望提高其运行效率，为顾客提供高质量的产品和服务，L公司为此提供在有效成本水平内，能够满足甚至超出其期望的解决方案。

L公司理解P公司的项目目标是：

（1）满足某地的业务增长计划和操作能力；

（2）供应链的灵活性和产生规模经济的能力（效益和效率），改善存货的控制和可见性；

（3）集中管理时间及精力于核心事务上，而不是物流方面；

（4）在某地通过与有资质的公司缔结物流伙伴关系来运作仓储业务。

为了在开始时将运作影响降到最低，L公司建议在开始实施阶段用影子管理的办法（shadow manage）。在整个实施过程中，L公司将用最适合的方法与P公司分析讨论，以便成功地接管物流业务，谋求作业利益最大化。

为支持P公司预计的销售增长，提供灵活的供应链，改进存货控制，L公司将接管以下工作：

（1）关闭x地和y地的仓库，在A地新开一个仓库；

（2）x地的配送，配送方案包括建立新的车队，该车队可以由P公司目前协议或子承包的配送车辆和L公司提供配送的车辆组成。

作为P公司的主要物流提供者，L公司将负责：

（1）管理运作灵活、有效、透明的供应链；

（2）检查和实施改进生产效率的方法；

（3）加强“最少存货”供应链原则的应用；

（4）提供存货的最大透明度；

（5）增加使用“水准基点技术”（benchmarking techniques）；

（6）使返还货、死存货、损坏和损失最小；

（7）充分利用存货控制系统；

（8）充分利用设备和空间；

（9）必要时，协调或提供运输和配送功能；

（10）和P公司紧密合作，以保证满足甚至超出P公司的满意水平；

（11）进一步提出改进建议。

L公司把合作关系看成一种特别安排（tailored）的商业关系，这种关系基于相互信任、坦诚相待，共担风险、共享利益的原则。这样可以形成战略竞争优势，使得商业表现比单个公司更强。

L公司承诺和P公司不断合作，为顾客提供高质量的服务。为达到这个目标，L公司承诺贡献必要的管理资源，来了解P公司所处的行业。

L公司相信下面的建议书已能够满足所有P公司的要求，根据提供的数据，能够预期建议书中指定的服务，所需的成本为：

方案一：某地点仓储和配送操作　××人民币元/年

方案二：某地点仓储和配送操作　××人民币元/年

二、前言

本建议书根据P公司提供的数据，具体说明P公司在x地的配送中心和配送需求。

L公司安排了一名高级主管考察P公司在x地和y地的仓库，发现有许多作业领域具有可以改进的潜力，包括：

（1）分散的配送中心；

（2）存储及分拣系统；

（3）仓库管理系统；

（4）其他。

L公司也派人员考察了设置于A地的P公司新建的购物配送中心。尽管这个配送中心选址比较恰当，但整个仓库地方太大，而且也不是专为P公司而建的。

当合作各方具有共同的目标时，伙伴关系就是以往存在的关系的自然延伸。对物流联盟的伙伴来说，一般应以供应链为基础，并尽力在成本和服务上做到领先。L公司把为P公司提供配送中心和配送服务看作是双方互惠关系的延伸，它能使双方都得益。

三、项目的目标

P公司正在寻求与有专业水准的物流服务提供者建立长期战略联盟关系，服务于P公司的供应链，包括：1）A地仓库；2）配送服务的供应链。

1.P公司的“具体要求”

（1）加强它在市场中的地位；

（2）与领先物流提供者合作；

（3）提高操作能力与效益，满足业务增长的需要；

（4）提高供应链的灵活性，增强规模经济性，扩大透明度；

（5）改进长期全国增长目标的运作；

（6）充分利用供应链信息技术；

（7）提供可靠、一致的顾客服务；

（8）改进仓库的使用，增强配送能力、提高生产率；

（9）引进新的送货方式，增强装货能力、提高效率；

2.L公司的仓储和配送将使P公司的门店可实现的目标

（1）满足P公司的增长需要；

（2）节省管理时间，为P公司集中主要业务，即管理、销售快速消费品和杂货商品；

（3）取得目前的操作明显效益，提高商店服务水平；

（4）在物流方面为P公司提供能在同行中保持领先地位的工具；

（5）P公司和L公司共同减少成本；

（6）保持满足未来需求和全球变化的灵活性；

（7）改进存货控制；

（8）接受具体、及时和准确的管理信息。

3.其他方面的要求

（1）帮助P公司协调短期和长期物流战略目标的能力，如降低物流总成本、增加业务过程的速度、改进资金管理；

（2）根据要求进行管理和汇报；

（3）保证所有的运作符合“健康和安全”条例；

（4）保持对顾客需要变化作出快速反应的灵活性；

（5）汇报主要运作情况，参加每周的会议；

（6）密切沟通、及时汇报，以便P公司以事实为基础管理决策；

（7）不断改进运作，保证取得效率，使顾客服务水平达到甚至超过期望达到的或世界最好的服务水平；

（8）在不影响客户服务水平的前提下，从当前的仓储和配送格局向新的操作方式转变；

（9）对长期互惠的伙伴关系的承诺。

四、项目的要求与任务

L公司有许多有经验的物流专业人员，必要时可利用他们的专业知识来实施相关计划。根据提供的数据和L公司观察所得的资料，项目的主要要求与任务是物流中心和仓库作业取得“最佳实践”并提高生产率，下面的控制过程和程序是为实现项目的主要任务而设计的。L公司将在这些关键的过程中安排和培训职员。

（一）过程

1.控制过程和程序

（1）接受来自各地的货物到仓库；

（2）把货物放在储存地区；

（3）管理存货；

（4）根据P公司指示，进行发货与订单通知、订单处理，包括分拣、检查和制作单证；

（5）把货物放到L公司管理的运输工具上；

（6）根据指示分拣单项商品；

（7）必要时，把货物放到货盘上，将待送货物加固包装；

（8）送货；

（9）根据要求进行其他作业，如重新包装、重新堆放、加固捆扎等；

（10）一年两次彻底盘点，日常盘点周期可按日、周、月进行；

（11）处理从仓库到配送中心和配送中心到顾客的退货。

2.顾客服务水平

（1）当地配送，隔天送达；

（2）准确配送率达99％。

3.L公司提供资源

（1）提供运输、仓储、物料搬运设施和所需的劳动力；

（2）提供仓库安全保障；

（3）提供完成指定工作所需的信息技术。

（二）人力资源

管理结构：L公司将指定一位有经验的“合同经理”全面负责管理P公司的合同。该“合同经理”专门负责与P公司联系，负责合同实施的各个方面，并负责保证P公司对业务合作的满意。

人员转变：所有的转变费用，如P公司目前的人员从P公司转移到L公司下岗的补贴，将由P公司负责承担。

（三）合同汇报

仓储和配送经理向“合同经理”汇报，“合同经理”将与P公司的工作人员配合，有效地实施计划。我们建议合同中使用如下的“关键表现指示”（KPI）：

（1）准时送货；

（2）特殊货物配送；

（3）准确分拣；

（4）通过能力；

（5）能力利用率。

两家公司将进一步合作，共同开发合适的“关键表现指标”（KPI），然后与该行业具体实践相对照（benchmark）。这些KPI在需要时提交，作为对比和改进作业的基础。

执行小组：L公司执行小组的主要高级人员在运作实施、信息解释、人力资源管理、财务等方面都有自己的专长和经验。

（四）信息技术

所有的电子数据传送所需的计算机设备和通讯设备的费用都由P公司支付。

（五）主要假设

起草这个建议时，仓储和配送操作是建立在下面假设（大部分已与P公司讨论过并取得认可）的基础上的。

1.总的假设

（1）所有生产量均来源于P公司提供的数据；

（2）L公司将获得关于仓储和这一地区的配送车辆的操作与财务信息；

（3）在调研阶段，P公司将派一至两人做数据收集工作，为产品的运输和储存作总体的全面分析；

（4）产品由P公司投保，仓库的保险由仓库所有人投保，L公司对所有放在仓库的货物负有公共责任，并为公司拥有的资产投保；

（5）货物属于干货类；

（6）P公司将提供危险货物的详细说明，这可能导致仓库所有者对P公司的额外收费；

（7）P公司将和L公司共同努力减少库存。

2.信息技术——存货控制系统的假设

（1）P公司和L公司共同在当前的信息系统上开发存货控制系统，在供应链中改进存货透明度；

（2）所有建立和正在运行的电子数据传递所需的计算机设备和通讯费用均由P公司支付；

（3）L公司不承担P公司的计算机设备停工的责任；

（4）P公司参加每周的KPI汇报工作会议；

（5）可以提供有经验的人员和培训信息系统人员。

3.配送假设

（1）所有的配送频率均根据P公司的数据作出决定，L公司强调配送分析根据每次配送的货托平均数和具体的配送频率来进行；

（2）P公司的配送车队没有进入新的配送车队；

（3）配送车队包括2.5吨至8吨车，根据要求，额外的能力可以从P公司现有车队中或分包车队中获得；

（4）所有的费用即保险费、注册费、路桥费、燃料费、汽油费、轮胎费和运输工具的清洗费与维修费都包括在内；

（5）车辆限制假设：到广州和深圳市区的卡车可载2吨，其他的至少5吨；

（6）卸货时，每辆车有一帮手，卸货时间为：2吨1小时，5吨2.5小时，8吨4小时；

（7）所有的大城市，在“紧急订单”时，有些可在白天限定时间进入内环，或内环线仓库将接受夜间货早晨送货；

（8）P公司的仓库必须开门，配备适当的人员接收和签发所有的白天、夜间送货。

4.配送中心的假设

（1）P公司将积极减少死存货与退货，以协助仓库空间的利用和生产率的提高；

（2）假定是标准仓库业务和操作业务，例如：不需特殊处理；

（3）地点是A地；

（4）所有的干货区域大约为××，或×××平方米；

（5）仓库将能适应标准托盘的五层堆放；

（6）有足够的空间来进行有效的加工和临时储存；

（7）封闭的仓库地层。

（六）存货数量、通过量和配送中心设施数量的显示

可利用表6-5表明存货数量、通过量和配送中心设施的数量。

表6-5　存货数量、通过量和配送中心设施的数量

（七）物流系统的定义

根据假定的产量、通过量和运送效率，设计了配送车队。核心配送车队以某年某月的量来设计。如表66所示。

表6-6　配送车队的设计

配送车队在夜间、在城区或内环线内部用两个轮班运送货物。在城外或内环线外部将在白天接受送货。

五、项目的措施与安排

通过引进新设备和配送车队，L公司将提高生产率，使得P公司的物流成本最低。这可以通过以下措施实现：

（1）良好的管理实践；

（2）关闭目前低效率的仓库；

（3）新的配送车队。

建议书不仅可用来管理增长的业务，而且还是关于P公司集中整个配送中心作业的总体规划。这一战略将能更好地控制P公司的服务水平和存货成本。

假定计划中新门店开张，时间计划的改变对P公司是很重要的。因此，两家公司必须密切配合，达到起动时间的一致。这个建议书是基于A地运作配送中心，配送开始日期某年某月某日为基础制作的。

本建议的提出需要具备丰富的行业知识，它能帮助P公司在供应链管理上作出战略性变化，使其在市场竞争中取得优势。这需要综合信息技术、物料搬运、电子商务、运输和人力资源等各方面的因素，需要有一个积极参与P公司在这些领域活动的组织，它能帮助P公司在所有这些领域进行决策。

1.过渡期的作业

L公司在建成新配送中心之前，应公开地讨论租用设备从事操作的可能性。临时可采用的办法是先行运作，当新的配送中心建成，再将作业转向该配送中心。但是，如果A地配送中心的建设因不可控因素而延误，那么临时运作就应继续进行。

这样的运作，可使P公司获得的利益在于：

（1）新的门店可得到及早支持；

（2）可使供应商受到以规模经济采购的教育；

（3）运输立即开始。

对于L公司来说，它也可以以严格的操作、有效的反应为基础，管理P公司的供给链。为此，L公司将热心于和P公司结为业务伙伴，共享物流机会。

2.A地物流中心

物流方案依赖于配送中心的设计和预期完成的时间计划。除此以外，扩容的灵活性也是一个重要问题，道路、硬件设施、冷藏库、货架等都会与物流方案一起影响总成本和效率。下面的物流方案是以需求为依据的。

L公司同意维护好P公司在A地的配送中心设备，使其在任何时候都能保持清洁。只有经授权的人才可以进入仓储地，到访的驾驶员不准进入这一地区。

3.布局

堆放、货架和安全存货区。

4.存储（putaway）

根据运载、需求、物理特征、存货水平、类型、重量、批量、先进先出（FIFO）等方面的考虑，引入影响效率机会的系统。

5.分拣

所有的分拣都根据P公司的分拣单来进行的。现在正在做的作业研究将能决定分拣的最佳顺序。

任何缺货将尽可能早地引起P公司的注意。

一旦完成订单，它们就移到待运地带，与单证工作结合并装到送货车辆上。

6.存货周转

除了P公司指出的特殊产品，存货周转将根据“先进先出”（FIFO）原则来进行。周转较慢的存货将定期检查，而到期产品将尽早通知P公司。

7.发送（dispatch）

为了保证装货的完整性，将对所有订单进行仔细全面的检查。

8.冷库

P公司配送中心有一个冷库，供仓储易腐物品和糖果之用。L公司把这一部分成本计入总的作业成本中，然后，把它作为偶然与可变的部分。

9.资源水平

和P公司讨论并征得同意，目前的工作人员将从现在的地方转到新地方去。最终成员和核心业务能力成员将组成执行小组。

10.物料搬运设备（MHE）

目前各地方的物料搬运设备，期望能转到新的配送中心。但是，必须在关闭现在的仓库前对它们进行评估，而成本计算是以新设施为基础的。

11.配送概况

L公司认为门店运送次数通常由门店决定。我们设想配送方式将是直送门店、整车和多店卸货（milk run）的组合。这里的问题一般是门店劳动力协调的问题。L公司建议采用一个特定的沟通计划以便实现协调。L公司建议和P公司合作，尤其在优化“送货时间”（deliery window）、提高工具的利用率以及减少年度总费用等方面。

城市内部和内环线的门店夜间配送是必需的。L公司赞成对这些门店延伸配送，这意味着能更好地利用L公司的运输工具，节省P公司的费用。

12.运输工具

通过子合同承包作为可变成本支持专一的L公司车队，提供运输工具，L公司将提供灵活的操作能力，满足运量变化的需要。在运量增加期间，L公司将增加子合同车队的百分比，维持固定费用的最低比例，同时确保服务质量。

六、物流费用的计算

表6-7和表6-8分别列出了操作费用的固定和可变部分。表中有两种价格可供选择，一种是租用仓库的费用；另一种是没有租用仓库的费用。

表6-7　方案一

续　表

表6-8　方案二

9—10月固定费用的增加是由于P公司预测业务量的增加与资产和资源的增加所导致的。假设以12月作为年固定费用的基础月份，如果业务量超过预测量或者发生其他变化要求增加固定成本或资源，L公司在实现基础月份的固定费用后，将参与P公司的任何固定费用增加计划。这种费用收取建议是固定的，当对12个月的成本结构已较好地理解后，可根据单位价格计算可变费用。

实施：对起始实施费用应分开计算。表6-9显示了在操作的头十二个月的起始实施费是怎样发生的，这些数字是以完成起始实施所需的资源为根据的。为了更好地反映运量的增长，费用总量可能发生变化。

表6-9　实施费用的发生

固定成本包括仓库租赁（选择1）

固定成本不包括仓库租赁（选择2）

灵敏性分析：表中包含以12月份为基础业务量的75％—125％的可变成本的灵敏度分析，但该表没有列出构成可变成本的具体项目。假设固定成本不变，根据我们现在的分析，理想的固定成本和可变成本分别大约占80％和20％。如果基础的量变化要求操作做出较大变化，那么，相对于任何长度的时间就会使固定成本的比例有所变动。于是，固定成本的资产和资源也就必须相应地调整。例如1、2、3月份以125％基础量运作，可能由增加固定成本组成，进而使固定成本有增加的必要。

仓库管理系统与操作流程_第三方物流教程

第九节　仓库管理系统与操作流程

一、仓库管理系统

仓库管理系统（Warehouse Management System或WMS）软件由许多功能软件子系统组合构成。基本软件功能构成如表82。

表8-2　仓库管理系统及其组成

续　表

现就表中各项内容简要说明如下。

1.入库管理子系统

A1.入库单数据处理。

入库单可包含多份入库分单，每份入库分单可包含多份托盘数据，如下所示：

基本结构是每个托盘上放一种货物，因为这样会使仓储的效率更高、流程更清晰。

A2.条码打印及管理。

目的是避免条码的重复，以使仓库内的每一个托盘货物的条码都是唯一的标识。

A3.货物装盘及托盘数据登录注记（录入）。

入库单的库存管理系统可支持大批量一次性到货，这个管理系统的运作过程大体是：批量到货后，首先要分别装盘，然后进行托盘数据的登录注记。所谓托盘数据是指对每个托盘货物分别给予一个条码标识，登录注记时将把每个托盘上装载的货物种类、数量、入库单号、供应商、使用部门等信息与该唯一的条码标识联系起来。注记完成后，条码标识即成为一个在库管理的关键。可以通过扫描该条码得到该盘货物的相关库存信息及运作状态信息。

A4.货位分配及入库指令的发出。

托盘资料注记完成后，该托盘即进入待入库状态，系统将自动根据客户规则（如货架使用区域的区分）为每一个托盘分配一个合适的空货位，并向手持终端发出入库操作的要求。

A5.Doublein的货位重新分配。

当所分配的货位实际已有货时，系统会指出新的可用货位，通过手持终端指挥操作的完成。

A6.入库成功确认。

从注记完成至手持终端返回入库成功的确认信息前，该托盘的货物始终处于入库状态。直至收到确认信息，系统才会把该盘货物状态改为正常库存，并相应地更改数据库的相关记录。

A7.入库单据打印。

打印实际收货入库单。

2.出库管理子系统

B1.出库单数据处理。

是指缮制出库单的操作。每份出库单可包括多种、多数量货物，出库单分为出库单和出库分单，均由手工输入生成。

B2.出库项内容生成及出库指令发出。

系统可根据出库单内容以一定规律（如先入先出、就近等），具体到托盘及货位，生成出库内容，并发出出库指令。

B3.错误货物或Emptyout的货位重新分配。

当操作者通过取货位置扫描图确认货物时，如果发现货物错误或实际上无货，只要将信息反馈给系统，系统就会自动生成下一个取货位置，指挥完成操作。

B4.出库成功确认。

手持终端确认货物无误后，发出确认信息，该托盘货物进入出库运行中状态。

在出库区现场终端确认出库成功完成后，即可取得数据库中的托盘条码，并修改相应数据库的记录。

B5.出库单据打印。

是指打印与托盘相对应的出库单据。

3.数据管理子系统

（1）CA.存库管理。

CA1.货位管理查询。

查询货位使用情况（空、占用、故障等）。

CA2.货物编码查询库存。

查询某种货物的库存情况。

CA3.入库时间查询库存。

查询以日为单位的在库库存。

CA4.盘点作业。

进入盘点状态，实现全库盘点。

（2）CB.数据管理。

CB1.货物编码管理。

提供与货物编码相关信息的输入界面，包括：编码、名称、所属部门、单位等。

CB2.安全库存量管理。

提供具体到某种货物的最大库存、最小库存参数设置，从而实现库存量的监控预警。

CB3.供应商数据管理。

录入供应商编号、名称、联系方法，供入库单使用。

CB4.使用部门数据管理。

录入使用部门、编号、名称等，供入出库单使用。

CB5.未被确认操作的查询和处理。

提供未被确认操作的查询和逐条核对处理功能。

CB6.数据库与实际不符记录的查询和处理。

逐条提供选择，决定是否更改为实际扫描记录或手工输入记录。

4.系统管理子系统

D1.使用者及其权限设置。

使用者名称、代码、密码、可使用程序模块的选择。

D2.数据库备份作业。

提供存储过程每日定时备份数据库或日志。

D3.系统通讯开始和结束。

提供对通讯的开始和关闭操作功能。

D4.系统的登入和退出。

提供系统登入和退出界面相关信息。

以上为WMS（Warehouse Management System）的组成构架及功能。

二、仓库操作流程

操作流程中尤为重要的是入库流程和出库流程。

1.入库流程描述

入库流程见图8-12。

如入库流程图所示：入库后，首先生成入库单，每份入库单可包含多种货物，按货物不同，又将入库单分成入库分单。此时，装盘完毕，在经人工预检认为外观尺寸等合格的托盘上贴上条码标识，通过扫描托盘条码标识（或人工键入），确认货物种类和数量的输入后，即完成托盘条码与所载货物信息的注识，亦即入库数据登录注记。此时，该托盘货物进入“待入库状态”，注记完成的货物托盘所处的状态会一直被管理系统跟踪和监控，直至出库成功取消该注记为止。

图8-12　某仓库入库流程图

注记完成的货物托盘由管理系统分配一个目的储存货位，同时该操作需求被发送到HD，HD接受需求，扫描托盘条码，即可得到该托盘的目的操作货位和货物信息。然后，根据HD指示，由操作人员驾驶KOMBI堆垛机行驶至目的货位。如果一切正常，操作人员将用HD扫描确认目的货位，操作成功后做确认反馈，管理系统收到操作成功确认后，将修改数据库相关记录，最终完成一次入库操作。

如果目的货位已有货物，HD将扫描现有货物条码，并发送给管理系统。管理系统将该异常情况记录入数据库，并生成一新的推荐目的货位。接下来，管理系统指挥重新开始操作，直至成功。

2.出库流程描述

出库流程见图8-13。

出库流程始于出库单的生成，接着管理系统将根据出库单内容以一定规律（先入先出等）生成出库品项和内容，即出库货位和货位信息。HD接到操作目的货位信息后，还需由操作人员驾驶KOMBI堆垛机驶至目的货位，扫描确认货位货物信息。经确认无误，操作人员即取出货物并送至待出库区。此时货物的状态为“位于待出库区”，最终由出货终端扫描确认后发操作完成确认信息给系统。管理系统收到此确认信息才修改数据库相关记录。

图8-13　某仓库出库流程图

如果KOMBI驶至取货货位，扫描确认发现异常时（空货位或货物错误），HD即将此信息发送给管理系统，管理系统将该异常情况记录入数据库并生成一新的推荐货位，指挥重新开始操作，直至成功。

反倾销协议_世界贸易组织（WTO）教程

第一节　反倾销协议

一、产生背景与宗旨

倾销是指一国出口商以低于产品正常价值的价格，将产品出口到另一国市场的行为。产品倾销在国际贸易中由来已久，可追溯到20世纪初。倾销被一些国家认为是不公平的贸易行为，并通过立法进行反倾销，以保护受到倾销危害的产业。

加拿大在1904年的《海关关税法》中，在世界上首次系统地规定了反倾销措施。此后，新西兰、澳大利亚、荷兰、南非、美国等国家相继通过带有反倾销内容的立法。1948年以前，反倾销立法基本限在国内法的范畴内，缺乏统一、完善的国际规则。为了协调国与国之间的立法冲突，将反倾销措施合理和规范，保护企业正常发展并防止滥用，各国开始谋求将反倾销措施纳入多边贸易体制。

为此，在1947年GATT中专设第6条“反倾销与反补贴税”，首次将反倾销纳入多边贸易规则。该条款明确倾销定义，谴责倾销，允许缔约方抵制。但因是原则性条款，缺乏可操作性，出现滥用。

在“肯尼迪回合”中，首次就实施该条款达成协议。重新定义倾销，明确了实质损害标准，规定反倾销诉讼程序，但签署方有限，缺乏普遍约束性。

“东京回合”对反倾销规则作出了重大修改和补充，达成《反倾销守则》，但仅有23个缔约方接受，约束范围很小。

为抵制倾销的流行和防止反倾销措施的滥用。在《乌拉圭回合》中达成多边的《关于实施1994年GATT第6条的协议》，又称为《反倾销协议》。其宗旨是为WTO成员发起和进行反倾销调查、采取反倾销行动确立规范。

二、协议主要内容

协议三个部分18个条款2个附件构成，内容主要为实施反倾销措施的基本要件、反倾销措施、反倾销税的征收和价格承诺等。

（一）实施反倾销措施的基本要件

实施反倾销措施必须具备三个基本要件，就是存在倾销、出现损害、倾销与损害存在因果关系。

1.倾销的确定

倾销是指，一项产品的出口价格以低于正常价值的价格进入另一国的商业。

（1）正常价值的确定。产品正常价值的确定有三种方法：一是按正常贸易过程中出口国国内销售价格；二是按出口国向第三国正常贸易中的出口价格；三是按结构价格。一般情况下，应优先采用第一种方法。只有在不能采用第一种方法时，才能采用第二或第三种方法。

正常贸易过程中出口国国内销售价格，一般是指被指控出口产品的同类产品在调查期内（通常是1年至1年半），国内市场正常贸易中的成交价（包括批发价格），或销售牌价，或一段时间内的加权平均价。

出口国向第三国正常贸易中的出口价格，是指出口到具有代表性的第三国的可比价格。即产品有可比性，产品价格较高，销售做法相似且销售价不低于产品成本。

结构价格是根据同类产品在原产国的生产成本加上合理的管理费、销售费、一般费用和利润。

如果出口方被认为是“非市场经济”时，其国内价格则不是正常价格，则要找出替代价格作为正常价格。其办法是找出与其相似的国家出口同样产品的价格，作为替代价格。

（2）出口价格的确定。出口价格是进口商实际支付或应支付给出口商的价格。如果不存在出口价格，或是因出口商与进口商或第三者之间有关联关系等原因而使出口价格不可靠时，可在进口产品首次转售给独立买主的价格基础上推定出口价格。如果该产品不是转售给独立买主，或不是以进口时的状态或条件转售，则可以在合理的基础上确定出口价格。

（3）倾销幅度的确定。倾销幅度是对正常价值和出口价格进行适当的比较后确定的。在比较这两个数据之前必须进行必要的调整，使之具有可比性。调整主要考虑的因素：相同的贸易水平，相同时间进行的销售，影响价格可比性的差异，转售的费用、汇率、产品的同类性等。

倾销幅度通常为征收反倾销的税率，计算方法为：

2.损害的确定

损害分为三种情况：一是生产同类产品的产业受到实质损害；二是生产同类产品的产业受到实质损害威胁；三是生产同类产品的产业建立受到实质阻碍。

（1）产业与产品的含义与确定。

①国内产业的含义。国内产业是指国内同类产品的全部生产商，或是其产品合计总产量占全部国内同类产品产量的大部分的生产商。但如果生产商与出口商或进口商是关联企业，或者该生产商本身就被指控为倾销产品的进口商，则不属于这个范围。

②同类产品的确定。同类产品指在各方面均与该产品相似，或虽不尽相同，但具有与该产品非常类似的特征的其他产品，即与被调查的进口产品在物理性能与功能上类似或最接近的产品，包括产品使用的原料、加工过程、外观、用途和销售渠道等。

（2）实质损害含义。

①被调查进口产品的数量与进口国生产或消费数量绝对或相对大量增加。

②该进口产品的价格与进口国相同或相似产品的价格相比存在大幅度低价销售，或者大幅度压低进口国同类或相似产品的价格。

③进口产品的倾销对国内同类产品、产业产生恶劣的影响。诸如销售、利润、产量、市场份额、生产率、投资收益或设备利用率的实际和潜在的下降；对流动资金、库存、就业、工资、增长率、筹措资本或投资能力出现实际和潜在的消极影响等。

（3）实质损害威胁含义。

实质损害威胁指进口方的有关产业虽尚未受到实质损害，但可以明显预见到倾销将对相关产业造成实质性损害，且这种情形非常迫近。但其确定应依据事实，而不是依据指控和推测。

（4）产业建立实质受阻含义。产业建立实质受阻指进口产品的倾销阻碍了新产业的实际建立过程。但必须有充分的证据依据，而不是阻碍建立一个新产业的设想或计划。

3.倾销与损害之间存在因果关系

进口成员政府必须提供充分证据证明进口产品倾销与进口成员产业受到损害之间确有因果关系，即损害是因进口产品倾销造成的，才能实施反倾销措施。

（二）反倾销措施

反倾销措施包括临时反倾销措施和最终反倾销措施。

1.临时反倾销措施

临时反倾销措施是指，进口方主管机构经过调查，初步认定被诉产品存在倾销，并对国内同类产业造成损害，可以在全部调查结束前，采取临时性的反倾销措施，以防止在调查期间国内产业继续受到损害。

临时反倾销措施有两种形式：一是征收临时反倾销税；二是要求进口商自裁决之日起，提供与临时反倾销税数额相等的现金保证金或保函。

进口方主管机构采取临时反倾销措施应在反倾销案件立案调查起60天后，不得超过4个月，特定情况下可以延长到6个月至9个月。

2.最终反倾销措施

在全部调查结束后，如果达到三个反倾销要件，则进口方主管机构可以采取最终反倾销措施。其方式是征收反倾销税。

（三）反倾销税的征收

反倾销税是一种附加税，税额不得高于所裁定的倾销幅度。反倾销税的纳税者是倾销产品的进口商，出口商不得直接或间接替进口商承担反倾销税。初裁时的反倾销税率与终裁的税率不同时，其不足部分不再补交，而多交部分则应退还。

反倾销税的征收应自决定征收之日起不超过5年。

（四）价格承诺

1.价格承诺含义

价格承诺是指，被控倾销产品的生产商和出口商与进口方主管机构达成协议，出口商提高价格以消除产业损害，进口方相应地中止或终止案件调查。从实际效果讲，价格承诺也属于反倾销措施的一种形式。

2.价格承诺协议的条件

（1）缔结协议应在进口方主管机构已经作了肯定性的倾销和损害的初步裁决后。

（2）如进口方主管机构认为其接受出口商的价格承诺实际上不可行，则可以不接受出口商的价格承诺要求。

（3）价格承诺可由进口方主管机构提出，但不得强迫出口商接受。

（4）价格承诺被接受后，应出口商的请求或进口方主管机构决定，可以继续完成倾销和损害的调查。如果调查结论是否定的，则价格承诺自动失效；如结论是肯定的，价格承诺继续有效。

（5）如果出口商违反了价格承诺协议，则进口方主管机构可以采取行动，实施临时反倾销措施和追溯征收反倾销税。

三、实施反倾销措施的基本程序

（一）申请人申请

一般情况下，反倾销调查应从申请者的申请开始。申请者要有产业代表性，如支持者的企业产量占支持者和反对者企业总产量的50%以上，且支持者的集体产量不低于国内同类产品生产总量的25%，他们就具有代表性。

申请必须以书面形式提出，内容有倾销、损害及因果关系的有关材料。

（二）进口方主管机构审查立案

进口方主管机构应审查申请者提供的申请材料的准确性、充分性和代表性，判定是否立案，如立案，就进行反倾销调查。

（三）反倾销调查

立案后，立即发布立案调查公告。公告应载明出口国的名称、涉及的产品、开始调查的日期、倾销的依据和损害存在的概要说明。反倾销调查应在1年内结束，最长不得超18个月。

（1）在调查开始后，如出现下列情况，反倾销调查应尽快终止。

①无充分证据证明存在倾销或产业损害，或者两者之间没有因果关系。

②倾销幅度不到2%，倾销产品的进口数量在该产品的进口量中低于3%。

（2）调查的参与者。被控产品的出口商、生产商或其他利害关系方，有权要求参与反倾销调查，陈述自己的观点和意见。

（3）听证会及其他申辩机会。初裁之后，进口方主管机构将会利用各种机会，进一步核实涉诉双方提供的证据材料，包括举行听证会，听取评论意见及实地核查。

（4）快速审议。对于反倾销调查期间未出口被控产品的厂商，如在反倾销征税命令有效期间出口相同或相似产品，进口方应采取“快速审议”的办法来确定这些厂商的单独的反倾销税率。

（5）追溯征税。指对那些在临时措施适用之前90天内进入消费领域的产品，追溯征收最终反倾销税。追溯征税的条件是：

①被控产品存在造成损害的倾销的历史记录，或者进口商知道或理应知道出口商在实施倾销，并且该倾销会造成损害。

②损害是由于在相当短的时期内倾销产品的大量进入造成的。

（四）行政复审和司法审议

1.行政复审

征收反倾销税是以抵消倾销造成的损害为最终目的。一旦有证据证明倾销所造成的损害已经被抵消，或损害程度有所减轻，或出现了新的影响征税的情况，则反倾销税也应相应取消或变更。为此，利害关系方可向进口方主管机构申请复审的权利。利害关系方包括出口商、进口商、出口成员政府、进口成员生产同类产品的同业公会或商会。

行政复审内容主要是征收反倾销税是否继续，反倾销税取消或变更会否导致损害重新发生，反倾销税是否合理。

2.司法审议

对于反倾销主管机构的裁决和复审，有利害关系的当事方如不服，可以上诉到该国法院，寻求司法审议。

四、争端解决与协议管理

（1）WTO争端解决机制适用于反倾销。

（2）协议实施管理。

为保障协议实施，WTO设立反倾销措施委员会，由各成员代表组成，每年至少召开两次会议。各成员每半年向委员会报告一次前6个月采取的反倾销行动的情况。

服务贸易总协定的产生_世界贸易组织（WTO）教程

第一节　服务贸易总协定的产生

一、服务贸易的产生与发展

服务业号称为第三产业，为农业和工业发展之后的产业，随着发达国家产业结构的调整和国际分工的加深，随着货物贸易发展的扩大，随着资本国际化和跨国公司的兴起，运输、旅游、金融、保险、咨讯等服务业迅速在国际间扩大。国际服务出口贸易额从1967年的700亿～900亿美元增加到1990年的8308亿美元。国际服务贸易在世界总贸易中的比重从20世纪70年代的10%提高到1990年19.2%。国际服务贸易成为各国尤其是发达国家大贸易的重要组成部分和提高竞争力的基础。

服务贸易与货物贸易不同，服务贸易具有下列主要特性：

第一，服务贸易的标的具有不可储存性。服务的的生产、供给和消费往往同时完成，属于同一个过程。

第二，服务贸易具有跨国流动的特性。包括服务贸易的提供者和服务设施，均可通过投资到别国境内进行。出口与进口的划分不再是货物贸易的关境，而是境内服务的提供和消费地。

第三，国家对服务贸易的管理，不再是边境和关境措施，而是通过国内法和行政进行管理，对象主要是服务的提供者和消费者，而非服务本身。

第四，服务贸易统计与货物贸易不同。货物贸易反映在海关统计上，而服务贸易则反映在一国国际收支表上，由于统计制度不一，公布的贸易额往往低于实际贸易额。

世界各国由于经济发展阶段不同，发达国家在服务贸易上具有优势，希望自由化。而发展中国家服务业比较落后，倾向保护。

二、服务贸易壁垒的产生与种类

（一）服务贸易壁垒的含义

服务贸易壁垒是指一国政府对外国服务提供者的服务或销售所设置的各种限制措施。服务贸易壁垒的目的：一方面在于保护本国服务业的市场、扶植本国服务部门，增强其竞争力；另一方面旨在抵御外来意识形态的侵入。

（二）服务贸易壁垒的种类

（1）产品移动壁垒。产品移动壁垒包括数量限制、当地成分或本地要求、补贴、政府采购、歧视性技术标准和税收制度，以及落后的知识产权保护体系等。

（2）资本移动壁垒。壁垒的形式主要有外汇管制、浮动汇率和投资收益汇出的限制等。如限制外国服务厂商将利润、版税、管理费汇回母国，或限制外国资本抽调回国，或限制汇回利润的额度等措施。这类限制措施大量存在于建筑业、计算机服务业和娱乐业。

（3）人员移动壁垒。如种种移民限制和出入境的繁琐手续，通过工作许可证等制度，限制技术人员的就近服务。

（4）开业权壁垒。开业权壁垒又称生产创业壁垒。如，1985年以前澳大利亚禁止外国银行设立分支机构，1985年后，首次允许外资银行进入，但仅从众多申请者中选择了16家银行，其选择标准是互惠性和他们对金融制度的潜在贡献。加拿大规定外国银行在国内开业银行中的数量不得超过预定比例等。美国民权法、马来西亚定额制度、欧洲就业许可制度、巴西本地雇员比例法令等，都具有这类性质。

表11.1列出了各国在服务贸易中设置的主要壁垒。

表11.1　世界主要服务业贸易壁垒内容概要

资料来源：江林，王玉平.关税总协定法律体系引用指南.上海：华东师范大学出版社，1993.

三、GATS的产生、宗旨与特色

服务贸易壁垒抑制了发达国家服务业的优势发挥。在发达国家尤其是在美国和欧盟的推动下，服务贸易规则谈判首次列为《乌拉圭回合》议题。经过发达国家和发展中国家艰苦的谈判，最终达成GATS。服务贸易正式纳入多边贸易体制的管辖范围。

GATS由6个部分32个条款组成。内容主要包括：管辖范围、—般义务和纪律、具体承诺、逐步自由化、机构条款和最后条款等。协定还有8个附件。

GATS宗旨是在透明和逐步自由化的条件下扩大服务贸易，并以此为手段促进所有贸易伙伴的经济增长和发展中国家的发展。

GATS具有以下特点。第一，协定是框架式的国际服务贸易规则，成为各类服务贸易进一步谈判，达成具体协议的基础。第二，关注成员国内与服务贸易相关政策法规的修订，妥协成分浓厚。第三，对发展中国家成员的服务贸易发展和利益十分关注，强调发展中国家的权利，便利他们更多地参与服务贸易和扩大服务出口。第四，协定不是很严密。

有关贸易术语的国际贸易惯例_国际贸易实务(第2版)

第二节　有关贸易术语的国际贸易惯例

国际贸易惯例(International Trade Practice)或称国际商业惯例(International Commercial Practice)，是指在国际贸易的长期实践中逐渐形成的一些有较为明确和固定内容的贸易习惯和一般做法。国际贸易惯例通常是由国际性的组织或商业团体制定的成文的通则、准则和规则。其范围包括:由国际上的一些组织、团体就国际贸易的某一方面，如贸易术语、支付方式等问题所作的解释或规定；国际上一些主要港口的传统惯例；不同行业的惯例；此外，各国司法机关或仲裁机构的典型案例或裁决，往往也视作国际贸易惯例的组成部分。

有关贸易术语的国际惯例主要有3个，它们是:《1932年华沙—牛津规则》(Warsaw-Oxford Rules 1932)；《1941年美国对外贸易定义修正本》(Revised American Foreign Trade Definitions 1941)；《2000年国际贸易术语解释通则》(International Rules for the Interpretation of Trade Terms 2000)。

一、《 1932年华沙—牛津规则》

19世纪中叶，CIF贸易术语就在国际贸易中被广泛采用，但由于各国对其解释不一，从而影响到CIF买卖合同的顺利履行。为了对CIF合同双方的权利和义务作出统一的规定和解释，国际法协会(International Law Association)于1928年在波兰华沙举行会议，制订了关于CIF买卖合同的统一规则，共22条，称为《1928年华沙规则》。此后，在1930年纽约会议、1931年巴黎会议和1932年牛津会议上，又相继将此规则修订为21条，称为《1932年华沙—牛津规则》。

《 1932年华沙—牛津规则》对CIF合同的性质、特点及买卖双方的权利和义务都作了具体的规定和说明，为那些按CIF贸易术语成交的买卖双方提供了一套可在CIF合同下易于使用的统一规则，供买卖双方自愿采用，在缺乏标准合同格式或共同交易条件的情况下，买卖双方可约定采用此项规则，凡在CIF合同中订明采用此规则者，则合同当事人的权利和义务即应按此规则的规定办理。按该规则，CIF合同的卖方所需承担的主要义务是:

1．必须提供符合合同说明的货物，并按港口习惯方式，在合同规定的时间或期限内，在装运港将货物装到船上。负担货物损坏或灭失的风险，直到货物装上船时为止。

2．必须根据货物的性质和预定航线或特定行业通用的条件，自负费用，订立合理的运输合同。该运输合同必须以“已装船”提单为证据。

3．必须自负费用，向一家信誉良好的保险商或保险公司取得一份海运保险单，作为一项有效的确实存在的保险合同的证明。除买卖合同特别规定外，该保险单须按特定行业或预定航线上的惯例承保所有的风险，但不包括战争险；其保险金额按特定行业惯例予以确定，如无此惯例，则按发票价值，加预期利润10%。

4．必须在货物业已装船时通知买方，说明船名、唛头和详尽细节。发出该通知的费用由买方负担。如买方未收到这种通知，或偶然遗漏发出通知，买方无权拒收卖方提交的单据。

5．必须尽力发送单据，并有责任以各种适当的方式将单据提交或使其得以提交给买方。所谓“单据”，是指提单、发票和保险单，以及根据买卖合同卖方有责任取得并提交买方的附属于这些单据的其他单据。

根据《 1932年华沙—牛津规则》，CIF合同买方的主要义务是:在正当的单据被提交时，买方必须接受单据，并按买卖合同规定支付价款。买方有权享有检查单据的合理机会和作该项检查的合理时间。但在正当的单据被提交时，买方无权以没有机会检验货物为借口，拒绝接受这种单据，或拒绝按照买卖合同的规定支付价款。

《 1932年华沙—牛津规则》自1932年公布后，一直沿用至今，并成为国际贸易中颇有影响的国际贸易惯例，因为此项规则在一定程度上反映了各国对CIF合同的一般解释，有利于买卖双方订立CIF合同，而且也有利于解决CIF合同履行中出现的争议。不仅如此，其中某些规定还可适用于其他合同。

二、《 1941年美国对外贸易定义修正本》

1919年美国9大商业团体制定了《美国出口报价及其缩写条例》(The U．S．Export Quotations and Abbreviations)，供从事对外贸易人员参考使用。其后，因贸易习惯发生了很多变化，在1940年举行的美国第27届全国对外贸易会议上对该条例进行了修改，并于1941年7月31日经由美国商会、美国进口商协会和美国对外贸易协会所组成的联合委员会正式通过并采用，定名为《1941年美国对外贸易定义修正本》(Revised American Foreign Trade Definitions 1941)。该定义对以下6种贸易术语作了解释。

(一)Ex(point of origin)原产地交货

Ex Factory，Ex Mill，Ex Mine，Ex Plantation，Ex Warehouse，分别指的是“制造厂交货”、“矿山交货”、“农场交货”、“仓库交货”等，其后分别注明指定原产地(named point of origin)。

按此术语，卖方必须在规定的日期或期限内，在原产地双方约定的地点，将货物置于买方处置之下，并负担一切费用和风险，直至买方应负责提取货物之时为止。当货物按规定被置于买方处置之下时，买方必须立即提取，并自买方应负责提货之时起，负担货物的一切费用和风险。

(二)FOB(Free On Board)

《 1941年美国对外贸易定义修正本》将FOB术语分为下列六种。

1．FOB(named inland carrier at named inland point of departure)，“在指定内陆发货地点的指定内陆运输工具上交货”。按此术语，在内陆装运地点，由卖方安排并将货物装于火车、卡车、驳船、拖船、飞机或其他供运输用的运载工具之上。

2．FOB(named inland carrier at named inland point of departure)freight prepaid to(named point of exportation)，“在指定内陆发货地点的指定内陆运输工具上交货，运费预付到指定的出口地点”。按此术语，卖方预付至出口地点的运费，并在指定内陆起运地点取得清洁提单或其他运输收据后，对货物不再承担责任。

3．FOB(named inland carrier at named inland point of departure)freight allowed to(named point)，“在指定内陆发货地点的指定内陆运输工具上交货，减除至指定地点的运费”。按此术语，卖方所报价格包括货物至指定地点的运输费用，但注明运费到付，并由卖方在价金内减除。卖方在指定内陆起运地点取得清洁提单或其他运输收据后，对货物不再承担责任。

4．FOB(named inland carrier at named inland point of exportation)，“在指定出口地点的指定内陆运输工具上交货”。按此术语，卖方所报价格包括将货物运至指定出口地点的运输费用，并承担货物的任何灭失及/或损坏的责任，直至上述地点。

5．FOB Vessel(named port of shipment)，“船上交货(指定装运港)”。按此术语，卖方必须在规定的日期或期限内，将货物实际装载于买方提供的或为买方提供的轮船上，负担货物装载于船上为止的一切费用和承担任何灭失及/或损坏的责任，并提供清洁轮船收据或已装船提单；在买方请求并由其负担费用的情况下，协助买方取得由原产地及/或装运地国家签发的为货物出口或在目的地进口所需的各种证件。买方必须办理有关货物自装运港运至目的港的运输事宜，包括办理保险并支付其费用，提供船舶并交付其费用；承担货物装上船后的一切费用和任何灭失及/或损坏的责任；支付因领取由原产地及/或装运地国家签发的、为货物出口或在目的地进口所需的各种证件(清洁轮船收据或提单除外)而发生的一切费用；支付出口税和因出口而征收的其他税捐费用。

6．FOB(named inland point in country of importation)，“在指定进口国内陆地点交货”。按此术语，卖方必须安排至指定进口国地点的全部运输事宜，并支付其费用；办理海洋运输保险，并支付其费用；承担货物的任何灭失及/或损坏的责任，直至装载于运输工具上的货物抵达指定进口国内陆地点为止；自负费用，取得产地证、领事发票，或由原产地及/或装运地国家签发的、为货物在目的地进口及必要时经由第三国过境运输所需的各种证件；支付出口和进口关税以及因出口和进口而征收的其他税捐和报关费用。买方必须在运载工具抵达目的地时，立即受领货物；负担货物到达目的地后的任何费用，并承担一切灭失及/或损坏的责任。

(三)FAS(Free Along Side)

FAS Vessel(named port of shipment)，“船边交货(指定装运港)”。按此术语，卖方必须在规定的日期或期限内，将货物交至买方指定的海洋轮船船边，船上装货吊钩可及之处，或交至由买方或为买方所指定或提供的码头，负担货物交至上述地点为止的一切费用和承担任何灭失及/或损坏的责任。买方必须办理自货物被置于船边以后的一切运输事宜，包括办理海洋运输及其他运输，办理保险，并支付其费用；承担货物交至船边或码头以后的任何灭失及/或损坏的责任；领取由原产地及/或装运地国家签发的，为货物出口或在目的地进口所需的各种证件，并支付因此而发生的一切费用；支付出口税及因出口而征收的其他税捐费用。

(四)C＆F(Cost and Freight)

C＆F(named point of destination)，“成本加运费(指定目的地)”。按此术语，卖方必须负责安排将货物运至指定目的地的运输事宜，并支付其费用；取得运往目的地的清洁已装船提单，并立即将它送交买方或其代理；承担货物交至船上为止的任何灭失及/或损坏的责任；在买方请求并由其负担费用情况下，提供产地证明书、领事发票，或由原产地及/或装运地国家签发的，为买方在目的地国家进口货物以及必要时经另一国家过境运输所需的任何其他证件；支付出口税或因出口而征收的其他税捐费用。买方必须接受所提交的单据；在载货船舶到达时受领货物，办理一切随后的货物运输事宜，并支付其费用，包括按提单条款从船上提货；支付卸至岸上的一切费用，包括在指定目的地点的任何税捐和其他费用；办理保险并支付其费用；承担货物交至船上后的任何灭失及/或损坏的责任；支付产地证明书、领事发票，或由原产地及/或装运地国家签发的，为货物在目的地国家进口以及必要时经另一国家过境运输所需的任何其他证件的费用。

(五)CIF(Cost Insurance and Freight)

CIF(named point of destination)，“成本加保险费、运费(指定目的地)”。按此术语，卖方除了必须承担C＆F术语下所有的责任外，还须办理海运保险，支付其费用，并提供保险单或可转让的保险凭证。买方的责任，则在C＆F术语的基础上，免除办理货物海运保险及其费用(卖方投保战争险所支出的费用需由买方负担)。

(六)EX DOCK(named port of importation)

“Ex Dock”，“Ex Quay”，“Ex Pier”，“进口港码头交货”。按此术语，卖方必须安排货物运至指定进口港的运输事宜，办理海洋运输保险，并支付其费用；承担货物的任何灭失及/或损坏的责任，直至在指定的进口港码头允许货物停留的期限届满时为止；支付产地证明书、领事发票、提单签证，或由原产地及/或装运地国家签发的，为买方在目的地国家进口货物以及必要时经另一国家过境运输所需的任何其他证件的费用；支付出口税及因出口而征收的其他费用；支付一切卸至岸上的费用，包括码头费、卸货费及税捐等；支付在进口国的一切报关费用、进口税和一切适用于进口的税捐。买方必须在码头规定的期限内在指定进口港码头上受领货物；如不在码头规定的期限内受领货物，负担货物的费用和风险。

《 1941年美国对外贸易定义修正本》多被美国、加拿大以及其他一些美洲国家所采用，在美洲国家有较大影响。不过由于其内容与一般解释相距较远，特别是对FOB术语的解释与其他国际惯例的解释有所不同。因此，我国外贸企业在与美洲国家进出口商进行交易时，应予特别注意。近年来美国的商业团体或贸易组织也曾表示放弃他们惯用的这一“定义”，将尽量采用国际商会制定的《国际贸易术语解释通则》。

三、《2000年国际贸易术语解释通则》

(一)《INCOTERMS 》的形成与发展

为了解决合同双方当事人之间由于种种原因互不了解对方国家的贸易习惯而引起误解、争议和诉讼的问题，避免因各国对贸易术语的不同解释而出现的不确定性，或至少在相当程度上减少这种不确定性，国际商会(International Chamber of Commerce，ICC)于1936年首次公布了一套解释贸易术语的国际规则，定名为《INCOTERMS 1936》，其副标题为International Rules for the Interpretation of Trade Terms，译作《 1936年国际贸易术语解释通则》。随后，为适应国际贸易实践的不断发展，国际商会作了6次修订和补充，先后形成1953年、1967年、1976年、1980年、1990年、2000年版INCOTERMS。最新版的《2000年国际贸易术语解释通则》(简称为《INCOTERMS 2000》)于1999年9月公布，2000年1月1日生效，成为国际商会第560号出版物(《INCOTERMS 2000》，ICC Publication No．560)。

(二)《INCOTERMS 2000》的形式和内容

《INCOTERMS 2000》将买卖双方各自的义务划分为一一对应的十项。在十项义务之首则冠以“A卖方义务”和“B买方义务”，在每条具体义务前，则分别加注“卖方必须”和“买方必须”的词句，如:

A卖方义务

B买方义务

A1提供符合合同规定的货物

卖方必须提供符合销售合同规定的货物……

B1支付价款

买方必须按照销售合同规定支付价款。

……

A10其他义务

……根据请求，卖方必须提供买方为办理保险所必需的信息。

B10其他义务

买方必须支付为取得在A10中所述的单据……而发生的费用。

《INCOTERMS 2000》对十三种术语作了解释，并按其特性分为E、F、C、D四组:

E组只有EXW一种术语。按此术语，卖方在他自己的处所将货物提供给买方。

F组包括术语FCA、FAS和FOB三种术语。在F组术语下，卖方必须按买方的指示交运货物，因为是由买方订立运输合同和指定承运人。

按《INCOTERMS 2000》，各种术语都有其特定的“关键点”。“关键点”有“风险划分点”(即“交货点”)和“费用划分点”之分。F组各术语的风险划分点与费用划分点互相重合。例如，FOB术语的风险划分点(交货点)是在装运港买方指定的轮船船舷，其费用划分点也在上述船舷。

C组包括CFR、CIF、CPT和CIP四种术语。在C组术语下，卖方必须按通常条件自费订立运输合同，在CIF和CIP术语下，卖方还必须办理保险并支付保险费。

C组各术语的风险划分点与费用划分点是分离的，即风险点在装运港(地)，费用点在目的港(地)。例如，CIF术语的卖方不仅需自费将货物在装运港交至船上，越过船舷，还需支付自装运港至目的港的正常运费和保险费。必须特别指出，C组术语与F组术语，卖方在装运国或发运国完成交货义务方面是完全相同的。C组术语的根本性质是:卖方经订立运输合同，将货物交给承运人，并在CIF和CIP术语下提供了保险，而适当地在装运港或装运地履行了合同后，即免于负担任何进一步的风险和费用。

D组包括DAF、DES、DEQ、DDU和DDP五种术语。按照D组术语，卖方必须负责将货物运送到约定的目的地或目的港，并负担货物交至该处为止的一切风险和费用。因此，按D组术语订立的买卖合同属“到货合同”。在D组术语下，除DDP外，卖方在边境或进口国交货时无需办理进口清关。

十三种贸易术语的分组如表4-1所示。

表4-1　十三种贸易术语及分组

(三)《INCOTERMS 2000》使用时应注意的问题

1．《INCOTERMS 2000》涵盖的范围只限于销售合同当事人的权利义务中与已售货物(指“有形的”货物，不包括“无形的”货物，如电脑软件)交货有关的事项。而且，只限于一些非常明确的方面。完成一笔国际贸易不仅需要销售合同，而且需要运输合同、保险合同和融资合同，而INCOTERMS只涉及其中的销售合同。当然，当双方当事人同意使用某一个具体的贸易术语时，将不可避免地对其他合同产生影响。例如，卖方同意在合同中使用CFR和CIF术语时，他就只能以海运方式履行合同，因为在这两个术语下他必须向买方提供提单或其他海运单据，而如果使用其他运输方式，这些要求是无法满足的。而且，跟单信用证要求的单据也必然将取决于准备使用的运输方式。

2．《INCOTERMS 2000》涉及为当事人双方设定的若干特定义务。如卖方将货物交给买方处置，或将货物交运或在目的地交货的义务，以及当事人双方之间的风险划分。使用《INCOTERMS 2000》时应当详细了解、掌握相关各方的各种义务。

3．尽管《INCOTERMS 2000》对于销售合同的执行有着极为重要的意义，但销售合同中可能引起的许多问题却并未涉及。《INCOTERMS 2000》主要涉及货物进口和出口清关、货物包装的义务、买方受领货物以及提供单据证明各项义务得到完整履行的义务。但是，诸如货物所有权和其他产权的转移、违约及违约行为的后果、由于各种法律阻碍导致的免责事项等等都未涉及，这些问题必须通过销售合同中的其他条款和适用的法律来解决。需要强调的是，《INCOTERMS 2000》无意取代那些完整的销售合同所需订入的标准条款或商定条款。

4．虽然《INCOTERMS 2000》是一套国际商业术语，但有时《INCOTERMS 2000》也被用于纯粹国内市场的货物销售合同中。当然，在此情况下，《INCOTERMS 2000》中的A2、B2以及任何与进出口有关的条款就变成多余。

5．在销售合同中订入《INCOTERMS 2000》时，清楚地指明所引用的INCOTERMS版本非常重要。鉴于INCOTERMS不时修订，如果不明晰所引用的INCOTERMS版本，可能会对当事方的意图是在合同中引用新版本还是早期版本理解不一，引起纠纷。希望使用《INCOTERMS 2000》的商人，应在合同中明确规定该合同受《INCOTERMS 2000》的约束。

6．应当认清《INCOTERMS 2000》的法律性质。尽管INCOTERMS在解决贸易纠纷时起到一定的作用，但应注意以下几个问题:(1)国际贸易惯例并非法律，因此，对买卖双方没有强制约束性，可采用也可不采用；(2)如果买卖双方在合同中明确表示采用某种惯例时，则被采用的惯例对买卖双方均有约束力；(3)如果合同中明确采用某种惯例，但又在合同中规定与所采用的惯例相抵触的条款，只要这些条款与本国法律不矛盾，就将受到有关国家的法律的承认和保护，即以合同条款为准；(4)如果合同中既未对某一问题作出明确规定，也未订明采用某一惯例，当发生争议付诸诉讼或提交仲裁时，法庭和仲裁机构可引用惯例作为判决或裁决的依据。

在进出口业务中，我们应该多了解和掌握—些国际贸易惯例，这对交易洽商、签订合同、履行合同和解决争议等是非常必要的。当发生争议时，我们可以援引适当的惯例据理力争，维护自身的利益。

六种主要贸易术语_国际贸易实务(第2版)

第三节　六种主要贸易术语

国际货物买卖中使用的贸易术语很多，其中以FOB、CFR、CIF、FCA、CPT、CIP等六种贸易术语最为常用。FOB、CFR和CIF三种贸易术语产生最早，历史最为悠久，最为人们所熟悉和习惯使用，随着国际贸易的发展和运输方式的变化，FCA、CPT和CIP术语的使用也日趋增多。这些贸易术语下，卖方或买方都不必到对方国家办理货物的交接，对买卖双方都比较方便。国际贸易的买方和卖方一般都不愿承担在对方国家内所发生的风险，这些贸易术语正好能满足这一需求。

由于不同的国际贸易惯例对同一贸易术语的解释不完全相同，在此仅阐述当前较为广泛采用的国际商会制定的《INCOTERMS 2000》对以上六种常用贸易术语的解释及在使用时应该注意的问题。

一、装运港船上交货

(一)装运港船上交货(FOB)的含义

装运港船上交货(Free on Board，FOB…named port of shipment)是指卖方负责办理出口清关手续，在合同规定的日期或期限内，在指定的装运港将符合合同规定的货物装到买方指定的船上，并负担货物越过船舷为止的一切费用和货物灭失或损坏的风险。货物在装运港装船越过船舷时，卖方即完成交货。本术语仅适用于海运和内河运输。如果双方当事人不拟以越过船舷作为完成交货，则应采用FCA术语。

FOB贸易术语买卖双方的主要义务是:

卖方的主要义务:

1．负责在合同规定的装运港和规定的装运期内，将符合合同的货物按港口惯常方式交至买方指定的船上，并给予买方充分的通知。

2．负责办理出口清关手续，提供出口许可证或其他核准书，支付各种关税与费用。

3．负担货物在装运港越过船舷为止的一切费用和风险。

4．负责提供商业发票和证明货物已交至船上的通常单据；如果买卖双方约定，上述发票和单据可被具有同等效力的电子信息所替代。

5．根据买方要求，向买方提供必要的投保信息。

买方的主要义务:

1．负责按合同规定支付价款。

2．负责租船订舱，支付运费，并给予卖方关于船名、装船地点和要求交货时间的充分的通知。

3．负责办理货物进口以及必要时经由另一国过境运输的一切海关手续，提供进口许可证或其他核准书，支付各种关税与费用。

4．负担货物在装运港越过船舷后的一切费用和风险。

5．收取卖方按合同规定交付的货物，接受卖方提交的与合同相符的单据。

(二)使用FOB贸易术语时应注意的问题

1．风险界限问题。

按照FOB的含义，卖方承担合同规定的货物装上船以前的一切风险，而买方承担货物装上船以后的一切风险。这里涉及划分风险界限的问题。在国际贸易惯例中对这个问题有不同解释；一般解释是在装运港将货物吊起并在越过船舷之时就应被认为已装船，风险划分以装运港船舷为界；有的解释为装船是指货物装到船上，风险划分以船的甲板为界，也有的认为需将货物装到舱底才算装船，风险划分以舱底为界。虽然从实际的装船作业来看，货物从岸上起吊，越过船舷到装入船舱是一个连续的过程，很难截然分开，但是从法律后果来看，上述概念是不尽相同的。关于装船的概念问题不仅涉及买卖双方风险的划分界限，同时也涉及双方的费用分担。为此，我们对上述不同的概念应有所了解，必要时应在合同中注明风险划分的界限。

2．船货衔接问题。

在FOB条件下，由买方负责租船订舱，并将船名和装船时间及时通知卖方，而卖方应负责在合同规定的装运港和规定的期限内，将合同规定的货物装上买方指定的船只。如果买方所派船只按时到达装运港，而卖方因货未备妥不能及时装运，则卖方应承担由此而造成的空舱费(Dead Freight)或滞期费(Demurrage)。反之，如买方延迟派船，使卖方不能在合同规定的装运期内将货物装船，则由此引起的卖方仓储、保险等费用支出的增加，以及因迟收货款而造成的利息损失，均需由买方负责。为此，从卖方来说，按FOB价格出口，应在合同中明确规定:“如到期买方不派船，卖方有权撤销合同和要求赔偿损失，或有权代买方租船装运或凭装运地仓库栈单代替提单索取货款”。同时，为了防止买方过早派船，而使卖方备货不及，还可在合同中规定:“如未经卖方同意，船只较原规定装船期提前到达，则卖方不负担空舱费或滞期费等”。在按FOB价格成交的条件下，有时买方事后委托卖方代为租船订舱，卖方对此也可接受，但须向买方声明:“卖方如到时租不到船或订不到舱位，与卖方无关，买方无权撤销合同，也无权向卖方索赔”。从买方来说，按FOB价格成交，因需要负责派船接货，所以在洽商交易签订合同时，要慎重规定装运港，注意选择安全的、装货条件较好的、有直达船或班轮停靠的、吃水较深的港口，以便按合同规定的装运期派船前往装运港接运货物。买方应在受载期前一定时期内将船名及预计到达装运港的日期通知卖方，以便卖方做好装船准备。

3．装货费用的负担问题。

在装运港的装货费用主要包括装船费以及与装货有关的理舱费和平舱费。根据FOB的解释，卖方负责支付货物装上船以前的一切费用，而买方负责支付货物装上船以后的一切费用。由于国际上对“装船”概念解释不一，因而产生买卖双方对装货费用如何负担理解不一。这些费用究竟由谁负担，各国的贸易惯例解释不一。有的港口规定，如无另外规定，则卖方须负责将货装到船上并负责理舱，有的港口惯例认为卖方仅负责将货物装到船上，并不负责理舱；也有的港口规定装船费用应由买卖双方各负担一半等。对此，如采用班轮运输，则装货费用由买方负担。因为班轮公司计收的班轮运费中包括货物在装运港的装货费和在目的港的卸货费，所以装货费和卸货费由支付运费的一方负担。如属大宗交易采用租船运输时，买卖双方必须在合同中明确这个问题。为了说明有关装货费用负担问题，买卖双方有时在FOB贸易术语后加列各种附加条件，形成了FOB术语的变形条件。FOB贸易术语变形主要有:

(1)FOB班轮条件(FOB Liner Terms)：指装货费用的负担同班轮运输，由支付运费的一方(即买方)负担。

(2)FOB吊钩下交货(FOB under Tackle)：指卖方仅负担将货物交到买方指定船只的吊钩所及之处的费用，从货物起吊开始的装货费用由买方负担。

(3)船上交货并理舱(FOB Stowed，简称FOBS)：指卖方负担将货物装入船舱并支付包括理舱费在内的装货费用。所谓理舱费，是指为了使装船货物按照舱图放置妥善和装载合理，货物装入舱底之后，需要进行垫隔和整理的费用。

(4)船上交货并平舱(FOB Trimmed，简称FOBT)：是指卖方负担将货物装入船舱并支付包括平舱费在内的装货费用。所谓平舱费，是指为了保持船舶航行时船身平稳和不损坏船身结构，对散装的大宗货物，如矿砂、粮食、煤炭等，进行填平、整理所支出的费用。

4．不同惯例对FOB贸易术语的不同解释问题。

美国、加拿大和一些拉丁美洲国家较多采用《1941年美国对外贸易定义修正本》的解释。该修正本将FOB分为6种类型，其中仅第5种“FOB Vessel(Named port of shipment)”和一般国际贸易中通用的FOB贸易术语的含义基本相似。而其他5种和国际上通用的概念完全不同。但第5种“指定装运港船上交货”FOB vessel(Named port of shipment)与《INCOTERMS 2000》的解释也不完全一致，在使用这一贸易术语时，为了避免因概念不同而引起贸易纠纷，须注意在FOB与装运港之间加上“Vessel”(船)字样。假如我们在进口合同中仅订为“FOB New York”，而不是订为“FOB Vessel New York”，按照《 1941年美国对外贸易定义修正本》的解释，则卖方仅负责在纽约城内交货。只有订明“FOB Vessel New York”，卖方才负责将货物交到纽约港口的船上。

此外，在办理出口手续方面，按照《INCOTERMS 2000》的规定，FOB条件下，“卖方应自负风险及费用，领取出口许可证或政府签发的其他出口证件”。而《1941年美国对外贸易定义修正本》则规定:“卖方根据买方的请求，并在买方负担费用的前提下，协助买方取得为出口所需要的出口国证件”。该修正本甚至还规定买方要支付出口税以及其他因出口需征收的各项费用。为此，我们从美国等美洲国家进口货物采用FOB贸易术语时，不仅应在FOB术语后注明“vessel”(轮船)外，还应在合同中明确规定由卖方负责办理有关出口手续并负担其费用。

二、成本加保险费、运费

(一)成本加保险费、运费(CIF)的含义

成本加保险费、运费(Cost，Insurance and Freight，CIF…named port of destination)，又称保险费、运费在内价。这个贸易术语是指卖方负责签订将货物运至指定的目的港的运输合同，支付运费，按合同规定办理保险、支付保险费。卖方负担货物在装运港越过船舷为止的一切费用和风险。货物在装运港装船越过船舷时，卖方即完成交货。本术语仅适用于海运和内河运输。如果双方当事人不拟以越过船舷作为完成交货，则应采用CIP术语。这个贸易术语中的成本(Cost)是指FOB价，所以CIF价实际上等于FOB价加上保险费(Insurance)和运费(Freight)。

CIF贸易术语买卖双方的主要义务是:

卖方的主要义务:

1．负责在合同规定的装运港和规定的装运期内，将符合合同的货物按港口惯常方式交至运往指定目的港的船上，并给予买方充分的通知。

2．负责办理出口清关手续，提供出口许可证和其他核准书，支付各种出口关税和费用。

3．负责租船订舱，支付至目的港的运费。

4．负责办理货物运输保险、支付保险费。

5．负担货物在装运港越过船舷为止的一切费用和风险。

6．负责提供商业发票、保险单和货物运往约定目的港的通常运输单据。如果买卖双方约定，上述所有单据可被具有同等效力的电子信息(EDI Message)所替代。

买方的主要义务:

1．负责按合同规定支付价款。

2．负责办理货物进口以及必要时经由另一国过境运输的一切海关手续，提供进口许可证或其他核准书，支付各种关税与费用。

3．负担货物在装运港越过船舷后的一切费用和风险。

4．收取卖方按合同规定交付的货物，接受卖方提交的与合同相符的单据。

(二)使用CIF贸易术语应注意的问题

在采用CIF术语时，需注意以下几点:

1．卖方租船或订舱的责任。

CIF合同的卖方为按合同规定的时间装运出口，必须负责自费办理租船或订舱。如果卖方不能及时租船或订舱，而不能按合同规定装船交货，即构成违约，从而需承担被买方要求解除合同及/或损害赔偿的责任。根据《INCOTERMS 2000》，卖方只负责按照通常条件租船或订舱，使用适合装运有关货物的通常类型的轮船，经习惯行驶航线装运货物。因此，买方一般无权提出关于限制船舶的国籍、船型、船龄以及指定装载某船或某班轮公司的船只等要求。但在出口业务中，如国外买方提出上述要求，在能够办到又不增加额外费用的情况下，我方也可灵活掌握考虑接受。

2．卖方办理货运保险的责任。

在CIF合同中，卖方是为了买方的利益办理货运保险的，因为此项保险主要是为了保障货物装船后在运输途中的风险。《INCOTERMS 2000》对卖方的保险责任规定:如无相反的明示协议，卖方只需按协会货物保险条款或其他类似的保险条款中最低责任的保险险别投保。如买方有要求，卖方应在可能情况下投保战争、罢工、暴动和民变险。最低保险金额应为合同规定的价款加10%，并以合同货币投保。有关保险责任的起讫期限必须与货物运输相符合，并必须最迟自买方需负担货物灭失或损坏的风险时(即自货物在装运港越过船舷时)起对买方的保障生效。该保险责任的期限必须展延至货物到达约定的目的港为止。在实际业务中，为了明确责任，我外贸企业在与国外客户洽谈交易采用CIF术语时，一般都应在合同中具体规定保险金额、保险险别和适用的保险条款。而目前中国保险条款和国际上使用较多的伦敦保险业协会货物险条款均列有保险公司的保险责任的起讫期限。

3．卸货费用的负担。

如采用班轮运输，则装运港的装货费用和在目的港的卸货费用由办理货物运输的一方即卖方负担。如大宗货物使用租船运输，在装运港的装货费用应由卖方支付，至于在目的港的卸货费用究竟由何方负担，买卖双方应在合同中订明。其规定方法，可以在合同内用文字具体订明，也可采用术语的变形来表示。常见的CIF术语变形有:

(1)CIF班轮条件(CIF liner terms)，指卸货费用按班轮条件处理，由支付运费的一方(即卖方)负担；

(2)CIF舱底交货(CIF ex ship's hold)，指买方负担将货物从舱底起吊卸到码头的费用；

(3)CIF卸离吊钩(CIF ex tackle)，指卖方负担将货物从舱底吊至船边卸离吊钩为止的费用；

(4)CIF卸到岸上(CIF landed)，指卖方负担将货物卸到目的港岸上的费用，包括驳船费和码头费(lighterage and wharfage charge)。

在上文阐述FOB术语变形时，对贸易术语变形的解释及其在实际业务应用中需注意的问题所作的说明，也适用于CIF术语变形。

4．CIF合同的性质和特点。

根据《INCOTERMS 2000》，CIF术语的交货点/风险点与FOB术语完全相同。在CIF术语下，卖方在装运港将货物装上船，即完成了交货义务，因此，和FOB一样，采用CIF术语订立的合同属“装运合同”。但是，由于在CIF术语后所注明的是目的港(例如“CIF纽约”)以及在我国曾将CIF术语译作“到岸价”，所以CIF合同的法律性质，常被误解为“到货合同”。为此，必须明确指出，CIF以及其他C组术语(CFR、CPT、CIP)与FOB以及其他F组术语(FCA、FAS)一样，卖方在装运地完成交货义务方面，其性质是相同的，采用这些术语订立的买卖合同均属“装运合同”性质。此类合同的卖方在按合同规定在装运地将货物交付装运后，对货物可能发生的任何风险不再承担责任，也不保证货物必然到达和在何时到达目的港。合同的卖方可通过向买方提交货运单据来完成其交货义务。卖方提交单据，可推定为交付货物，即所谓“象征性交货”。而买方则必须凭上述符合合同要求的货运单据支付价款。因此，即使在卖方提交单据时，货物已经灭失或损坏，买方仍必须凭单据付款，但他可凭提单向船方或凭保险单向保险公司要求赔偿。在此有必要指出，如果在采用CIF术语订立合同时，卖方被要求保证货物的到达或以何时到货作为收取价款的条件的话，则该合同将成为一份有名无实的CIF合同。

由上可见，CIF合同的特点是单据买卖，卖方凭单据履行交货义务，买方凭单据付款。只要卖方按合同规定将货物装船并提供齐全的、正确的单据，即使货物在运输途中已遭灭失，买方也不能拒收单据和拒付货款。但是卖方提供的单据必须是齐全的、正确的。所谓“齐全的”，是指包括提单、保险单、商业发票以及买卖双方约定的其他单据。所谓“正确的”是指单据的内容必须严格符合买卖合同或信用证的规定。否则，买方有权拒收单据并拒付货款，即使卖方所交的货物完全符合合同的规定，买方仍可行使这种权利。正是由于CIF合同具有这种特点，因此，从商业角度看，CIF合同项下的买卖双方买卖的不是货物，而是代表货物所有权的装运单据，所以说CIF合同项下的买卖是“单据买卖”(a sale of the documents)。了解CIF合同的这一特点，对于我们正确使用有关的权利和处理有关的贸易纠纷有一定的作用。

三、成本加运费

成本加运费(Cost and Freight，CFR…named port of destination)是指卖方负责签订运输合同，在合同规定的装运日期或期间内将货物交至运往指定目的港的船上，支付运费，负担货物在装运港越过船舷为止的一切费用与风险。货物在装运港装船越过船舷时，卖方即完成交货。本术语仅适用于海运和内河运输。如果双方当事人不拟以越过船舷作为完成交货，则应采用CPT术语。

CFR与CIF不同之处仅在于:CFR贸易术语规定卖方不负责办理保险手续和支付保险费，不负责提供保险单。有关海上运输的货物保险由买方自理。除此之外，CFR与CIF买卖双方责任、费用与风险划分完全相同。在CIF条件下，为解决卸货费问题而产生的各种变形，也适用于CFR。

按CFR贸易术语成交时，需特别注意的是装船通知问题。根据国际贸易惯例的解释和某些国家法律的规定，卖方在装船后必须及时向买方或收货人或收货人的代理人发出装船通知。这是因为在CFR条件下，由卖方负责租船或订舱，而买方自行办理保险。如果卖方不及时发出装船通知，买方无法及时办理保险手续，甚至可能漏保。在《INCOTERMS 2000》CFR A7中也规定:卖方必须给予买方关于货物已按A4规定交至船上的充分的通知。所谓“充分的通知”，意指该装船通知在时间上是“毫不迟延”的，在内容上是“详尽”的，可满足买方为在目的港收取货物采取必要的措施(包括办理保险)的需要。虽然《INCOTERMS 2000》对卖方未能给予买方该项充分的通知的后果没有作出具体的规定，但是根据有关货物买卖合同的适用法律，卖方可因遗漏或不及时向买方发出装船通知，而使买方未能及时办妥货运保险所造成的后果，承担违约责任。对此，买卖双方往往还要在合同中作出明确规定:“如果卖方不及时发出装船通知，致使买方未能投保，则卖方必须承担货物在运输途中的风险”。在实际业务中，如果按CFR条件成交，我方出口企业应事先与国外买方就如何发给装船通知商定具体做法；如果事先未曾商定，则应根据双方已经形成的习惯做法，或根据订约后、装船前买方提出的具体请求，及时用电讯向买方发出装船通知。上述做法也适用于我方出口的FOB合同。

需要说明的是，以上各贸易术语变形，除买卖双方另有约定者外，其作用通常仅限于明确或改变买卖双方在装卸费用负担上的划分，而不涉及或改变风险的划分。此外，还须强调指出，只有在买卖双方对所使用的贸易术语变形的含义有一致理解的前提下，才能在交易中使用这些术语变形。

四、货交承运人

(一)货交承运人(FCA)的含义

货交承运人(Free Carrier，FCA…named place)是指卖方在规定的时间，将经出口清关的货物在指定地点交给买方指定的承运人接管，即完成了交货。买方必须自负费用订立从指定地点承运货物的运输合同，并及时通知卖方有关承运人的名称和向其交货的时间。卖方承担货物在指定地点交给承运人接管时止的一切费用和风险。

FCA贸易术语买卖双方的主要义务是:

卖方的主要义务:

1．在合同规定的交货日期或期限内，在指定的交货地点，将符合合同要求的货物交给买方指定的承运人接管，并及时通知买方。

2．负责办理出口清关手续，提供出口许可证和其他核准书，支付各种出口关税和费用。

3．负担货物在指定地点交给承运人接管为止的一切费用和风险。

4．负责提供商业发票和证明货物已交给承运人接管的通常运输单据，或双方约定的相等的电子信息。

5．根据买方要求，向买方提供必要的投保信息。

买方的主要义务:

1．按合同要求支付货款。

2．负责签订从指定地点承运货物的运输合同，支付运费，并将有关承运人名称、运输方式、交货日期和期限、交货地区或地点等通知卖方。

3．负担货物在指定地点从交给承运人接管时起的一切费用和风险。

4．受领符合合同规定的货物与单据。

“承运人”是指在运输合同中承担履行铁路、公路、海洋、航空、内河运输或多式运输的实际承运人，或承担取得上述运输履行的订约承运人，如货运代理商。如买方指定一个非承运人的人收取货物，当货物被交给该人时，应认为卖方已履行了交货义务。

本术语适用于任何运输方式，包括多式运输。

(二)使用FCA贸易术语应注意的问题

FCA是在以FOB同样原则的基础上发展起来的，适用于各种运输方式，特别是集装箱运输和多式运输的一种贸易术语。在采用此术语时，需注意以下几点:

1．交货点和风险转移。如前所述，《INCOTERMS 2000》的每种贸易术语都有其特定的交货点。例如，FOB术语的交货点为装运港载货轮船的船舷。FCA术语的交货点不能如此单一。由于FCA可适用于各种运输方式，它的交货点需按不同的运输方式和不同的指定交货地而定。《INCOTERMS 2000》将FCA卖方如何完成交货义务，概括为:

(1)如合同中所规定的指定交货地为卖方所在处所，则当货物被装上由买方指定的承运人的收货运输工具时，卖方即完成了交货义务；

(2)在其他情况下，当货物在买方指定的交货地，在卖方的送货运输工具上(未卸下)，被交由买方指定的承运人处置时，卖方即完成了交货义务。

由此可见，在以上第(1)种情况下，FCA的交货点是在卖方所在处所(工厂、工场、仓库等)由承运人提供的收货运输工具上；在第(2)种情况，FCA的交货点是在买方指定的其他交货地(铁路终点站、启运机场、货运站、集装箱码头或堆场、多用途货运终点站或类似的收货点)卖方的送货运输工具上。当卖方按合同规定，在卖方所在处所将货物装上承运人的收货运输工具，或者，在其他指定交货地，在卖方的送货运输工具上，将货物置于买方指定的承运人处置之下时，货物灭失或损坏的风险，即转移至买方。

《INCOTERMS 2000》对在FCA术语下装货和卸货的义务，作了如下明确的规定:如在卖方所在处所交货，卖方负责将货物装上由买方指定的承运人的收货运输工具。如在其他指定地交货，卖方不负责将货物从其送货运输工具上卸下。

2．买方安排运输。FCA合同的买方必须自负费用订立自指定地运输货物的合同。但是，如果买方提出请求，或如果按照商业惯例，在与承运人订立运输合同时(如在铁路运输或航空运输的情况下)需要卖方提供协助的话，卖方可代为安排运输，但有关费用和风险由买方负担。假如买方有可能较卖方取得较低的运价，或按其本国政府规定必须由买方自行订立运输合同，则买方应在订立买卖合同时明确告知卖方，以免双方复重订立运输合同而引起问题和发生额外费用。反之，如卖方不愿按买方的请求或商业惯例协助买方订立运输合同，也必须及时通知买方，否则，遗漏安排运输，也将引起额外费用和风险。

3．货物集合化的费用负担。按《INCOTERMS 2000》，每种贸易术语的交货点既决定风险转移，也关系到买卖双方费用负担的划分。与FOB术语一样，FCA卖方在完成交货义务之前所发生的一切费用，都须由卖方负担，而在其后所发生的费用，则由买方负担。鉴于在采用FCA术语时，货物大都作了集合化或成组化，例如装入集装箱或装上托盘，因此，卖方应考虑将货物集合化所需的费用也计算在价格之内。

五、运费付至

(一)运费付至……(CPT)的含义

运费付至……(Carriage Paid To，CPT…named place of destination)，是指卖方须自负费用签订将货物运至指定目的地的运输合同，并负责按合同规定的时间将货物交给承运人接管，即完成交货，并及时通知买方。卖方负担货物交给承运人接管时止的一切费用与风险。

承运人的含义与FCA术语中的承运人相同。如果为了将货物运至指定目的地需要利用后续承运人，风险自货物交给第一承运人接管时转移给买方。

CPT贸易术语买卖双方的主要义务是:

卖方主要义务:

1．自负费用签订运输合同，在规定的日期或期间内将货物交给第一承运人接管，并及时通知买方。

2．负责办理出口清关手续，提供出口许可证和其他核准书，支付各种出口关税和费用。

3．负担货物在指定地点交给第一承运人接管时为止的一切费用和风险。

4．负责提供商业发票和证明货物已交给第一承运人接管的通常运输单据，或双方约定的相等的电子信息。

5．根据买方要求，向买方提供必要的投保信息。

买方的主要义务:

1．按合同要求支付价款。

2．负担货物在指定地点从交给承运人接管时起的一切费用和风险。

3．受领符合合同规定的货物与单据。

(二)使用CPT贸易术语应该注意的问题

1．卖方发交货通知问题。CPT与CFR一样，由卖方负责签订运输合同，而由买方负责办理保险。卖方将货物交给承运人后应立即以电讯方式通知买方货物已交给承运人接管，买方依据交货通知办理保险。如果卖方未发出或未及时发出交货通知造成买方漏保、迟保，根据有关货物买卖合同的适用法律，货物在运输途中遭受损坏或灭失等风险应由卖方负责。

2．卖方交货责任问题。CPT与FCA—样，适用于各种运输方式，包括多式联运。卖方有责任在规定日期或期限内将货物交给承运人或者第一承运人接管，以便将货物运至目的地。CPT术语下，卖方交货义务的完成同FCA。

六、运费、保险费付至

运费、保险费付至……(Carriage and Insurance Paid To，CIP…named place of destination)，是指卖方自负费用签订将货物运至指定目的地的运输合同，负责办理货物运输保险，支付保险费，在规定时间将货物交给承运人或第一承运人接管，并及时通知买方，即完成交货。卖方负担货物交给第一承运人接管时止的一切费用与风险。买方在合同规定地点受领货物，支付价款，并负担除正常运费、保险费以外的货物自交货地点直至运达指定目的地为止的各项费用。

CIP与CPT之差别是CIP卖方增加了办理货运保险的责任和费用，所以卖方应提供的单据中比CPT多一份保险单据。除上述二者不同外，CIP与CPT在卖方的责任费用与风险划分界限等方面都是完全相同的。CIP也适用各种运输方式，包括多式运输。

FCA、CPT、CIP三种术语是分别从FOB、CFR、CIF三种传统术语发展起来的，其责任划分的基本原则相同，按两组术语达成的买卖合同都是装运合同，都是单据买卖。两组术语的区别主要表现在以下几方面:

1．适用的运输方式不同。FOB、CFR、CIF三种术语仅适用于海运和内河运输，其承运人一般只限于船公司；而FCA、CPT、CIP则不仅适用于海运和内河运输，而且也适用于陆运、空运等各种运输方式的单式运输，以及两种或两种以上不同运输方式相结合的多式运输，其承运人可以是船公司、铁路局、航空公司，也可以是安排多式运输的联合运输经营人。

2．交货和风险转移的地点不同。FOB、CFR、CIF的交货点均为装运港船舷，风险均以在装运港越过船舷时从卖方转移到买方。而FCA、CPT、CIP的交货地点，需视不同的运输方式和不同的约定而定，它可以是在卖方所在处所由承运人提供的运输工具上，也可以是在铁路、公路、航空、内河、海洋运输承运人或多式运输承运人的运输站或其他收货点卖方的送货运输工具上；至于货物灭失或损坏的风险，则于卖方将货物交给承运人时，即自卖方转移至买方。

3．装卸费用负担不同。按FOB、CFR、CIF术语，卖方承担货物在装运港越过船舷为止的一切费用。但由于货物装船是一个连续作业，各港口的习惯做法又不尽一致，所以，在使用租船运输的FOB合同中，应明确装货费用由何方负担，在CFR和CIF合同中，则应明确卸货费用由何方负担。而在FCA、CPT、CIP术语下，如涉及海洋运输，并使用租船运输，卖方将货物交给承运人时所支付的运费，或由买方支付的运费，已包含了承运人接管货物后在装运港的装货费用和目的港的卸货费用。这样，在FCA合同中的装货费用的负担和在CPT、CIP合同中的卸货费用的负担问题就不再存在。

4．运输单据不同。在FOB、CFR、CIF术语下，卖方一般应向买方提交已装船清洁提单。而在FCA、CPT、CIP术语下，卖方提交的运输单据则视不同的运输方式而定。如在海运和内河运输方式下，卖方应提供可转让的提单，有时也可提供不可转让的海运单和内河运单；如在铁路、公路、航空运输或多式运输方式下，则应分别提供铁路运单、公路运单、航空运单或多式运输单据。

上述六种贸易术语的交货地点都在出口地，自卖方交货后风险即转移给买方。它们之间的主要区别是双方各自承担责任与费用及适用运输方式不同。主要异同点如表4-2所示。

表4-2　六种贸易术语的主要异同点

出口货物成本核算和盈亏分析_国际贸易实务(第2版)

第五节　　出口货物成本核算和盈亏分析

评价某笔出口贸易的经济效益可用出口货物换汇成本、出口货物盈亏率和外汇增值率这几个指标。

一、出口货物盈亏率

出口货物盈亏率=

出口销售人民币净收入是根据出口货物的FOB价(出口销售外汇净收入)按外汇牌价(买入价)折成人民币的数额。

出口总成本(退税后)=出口货物进价(含增值税)+定额费用－出口退税收入

定额费用=出口货物进价×费用定额率

定额费用由各外贸企业按不同出口货物自行研究决定。定额费用一般将银行费用、工资支出、邮电通信费用、交通费用、仓储费用、码头费用、差旅费、招待费等计算在内，一般为出口货物进价的5%—10%不等。

出口退税收入=

出口货物盈亏额=出口销售外汇净收入×银行外汇买入价－出口总成本(退税后)

二、出口货物换汇成本

出口货物换汇成本是指某种货物出口净收入1个外汇单位(如美元)所需的人民币成本，即用多少人民币可换回1个单位外汇。计算公式为:

出口货物换汇成本=

出口货物换汇成本应不高于银行外汇买入价，不然企业将亏损。计算出口货物换汇成本的意义在于:

1．通过比较不同种类出口货物的换汇成本来调整出口货物的结构。

2．对同类货物比较出口到不同国家或地区的换汇成本，作为选择目标市场的依据。

3．对同类货物比较不同时期的换汇成本的变化，以利于企业改善经营管理和采取扭亏增盈的有效措施。

三、外汇增值率

外汇增值率是指进口原料的外汇成本和出口成品的外汇净收入(FOB价)相比的比率，也称出口创汇率。计算外汇增值率的目的在于考察企业进料加工或国产原料深加工后再出口的经济效益。

外汇增值率=

计算外汇增值率时应注意:

1．成品出口时，不论按何种价格条件成交，一律按FOB价计算成品出口外汇净收入。

2．对于原料外汇成本的计算，若原料系进口，则不论按何种价格条件成交，一律应折成CIF价计算；若原料系国产或部分国产的，则应比照出口该原料的FOB价计算。

备货与报检_国际贸易实务(第2版)

第一节　备货与报检

备货工作是指卖方根据出口合同的规定，按质、按量地准备好应交的货物，并做好申请报验和领证工作。

一、备货

备货是进出口企业根据合同或信用证的规定，向有关企业或部门采购和准备货物的过程。目前在我国有两种情况:一种是生产型企业；另一种是贸易型企业。

生产型企业备货是向生产加工或仓储部门下达联系单(有些企业称其为加工通知单或信用证分析单等)，要求该部门按联系单的要求，对应交的货物进行清点、加工整理、包装、刷制运输标志以及办理申报检验和领证等项工作。联系单是进出口企业内部各个部门进行备货、出运、制单结汇的共同依据。对于贸易型企业，如果该企业没有固定的生产加工部门，那么就要向国内有关生产企业联系货源，订立国内采购合同。无论是哪种类型的企业，在备货工作中，都应注意以下几个问题:

图13-1　出口合同履行流程图

1．货物的品质必须与出口合同的规定相一致。凡凭规格、等级、标准等文字说明达成的合同，交付货物的品质必须与合同的规格、等级、标准等文字说明相符；如系凭样品达成的合同，则必须与样品相一致；如既凭文字说明，又凭样品达成的合同，则两者均须相符。

2．货物的包装必须符合出口合同的规定。货物的包装是买卖合同的主要条款，卖方必须按照合同规定的包装方式交付货物。若合同对包装未作具体规定，按《公约》的规定:应按照同类货物通用的方式装箱或包装，如果没有此种通用方式，则应按照足以保全和保护货物的方式装箱或包装。

在备货过程中，对货物的内、外包装和装潢，均须及时进行修正或更换包装，以免在装运时，承运人签发不清洁提单，造成收汇困难。包装标志也应按合同规定或客户要求刷制。刷制运输标志应符合有关进出口国家的规定，包装上的运输标志应与所有出口单据上对运输标志的描述一致，运输标志应既简洁，又能提供充分的运输信息。有些国家海关要求所有的包装箱必须单独注明重量和尺码，甚至用公制，或英语或目的国的语言注明。为此应注意有关国家的海关规定。

3．货物的数量必须符合出口合同的规定。货物的数量是国际货物买卖合同的主要条款之一，卖方按合同规定的数量交付货物是卖方的重要义务。能否按合同规定数量交付货物，不仅是衡量买卖合同是否得到充分履行的标志，而且直接关系到订立合同时的预期利益能否实现。卖方如只交付一部分货物(短交)，买方一般不能宣告合同无效，但有权要求卖方对未交部分的货物继续履行交付。同时，还可要求卖方对因此而引起的损失给予损害赔偿。如果卖方交付的货物数量少于合同规定，构成了根本违约或者卖方完全不交货，则买方可宣告合同无效。如果卖方交付的货物超过合同规定的数量(超交)，对超交部分，买方既可以拒绝收取，也可以收取其一部分或全部。

因此，在合同中应规定“溢短装条款”，以便卖方可在机动幅度范围内伸缩。为便于补足储存中的自然损耗和国内搬运过程中的货损，保证按合同规定数量交付货物，备货数量一般以略多于出口合同规定的数量为宜。

4．货物备妥时间应与合同和信用证装运期限相适应。交货时间是国际货物买卖合同的主要交易条件，一旦违反，买方不仅有权拒收货物并提出索赔，甚至还可宣告合同无效。因此，货物备妥的时间，必须适应出口合同与信用证规定的交货时间和装运期限，并结合船期进行安排。为防止出现船等货的情况，在时间上，应适当留有余地，使船货更好地衔接。

二、报检

报检是指出口企业在货物备妥后，根据约定条件或国家规定向货物检验机构申请对出口货物进行检验。

凡属法定检验的出口货物，必须根据《中华人民共和国进出口商品检验法》及其实施条例、《中华人民共和国进出境动植物检疫法》及其实施条例、《中华人民共和国国境卫生检疫法》及其实施细则、《中华人民共和国食品卫生法》与国家质量监督检验检疫局制定的《出入境检验检疫报检规定》等有关法律、法规，在规定的地点和期限内，持出口合同、信用证副本、发票、装箱单以及其他必要的单证向出入境检验检疫机构报检。检验检疫机构应当在不延误装运的期限内，实施或者组织实施检验检疫完毕。检验检疫合格的，按照规定签发检验检疫证书和/或出境货物通关单，或者在报关单上加盖印章，海关凭以放行。在产地检验的出口货物，需要在口岸换证出口的，应向产地检验检疫机构提出申报，由产地检验检疫机构按照规定签发检验、检疫换证凭证，发货人应在规定期限内持检验检疫换证凭证和出口合同等证单，向口岸检验检疫机构报请查验。经查验合格的，由口岸检验检疫机构换发检验检疫证书和/或出境货物通关单，或者在报关单上加盖印章。

对于不属于法定检验范围的出口货物，出口合同约定由检验检疫机构检验的，也需按合同规定，持买卖合同等有关单证向检验检疫机构报检，由检验检疫机构实施或组织实施检验或检疫，在取得检验合格并能证明货物符合合同的证书之后，方可凭以向买方收取货款，并以此作为交接货物的依据。

不属于法定检验范围的出口货物，出口合同也未规定由检验检疫机构出证的，则应视不同情况，分别采取委托检验检疫机构检验，由生产部门、供货部门进行检验，或者由出口企业自行检验，合格后装运出口。

凡属危险货物，其包装容器，应由生产该容器的企业向检验检疫机构申请包装容器的性能鉴定。包装容器经检验检疫机构鉴定合格并取得性能鉴定证书，方可用于包装危险货物。生产出口危险货物的企业，必须向检验检疫机构申请危险货物包装容器的使用鉴定。使用未经鉴定合格的包装容器的危险货物不准出口。

出口动植物、动植物产品，凡有检疫要求的，出口单位或其代理人应事先填具报检单，向检验检疫机构申请检疫，经检疫合格，取得检疫证书，方可出口。经检疫发现有害病虫的，不准出口，经除害处理后方准出口。

检验检疫机构检验合格的出口货物，发货人应当在检验证书或者放行单签发之日起的有效期限内报运出口。一般货物从发证日起两个月内有效，鲜果、鲜蛋类两星期有效，植物检疫三个星期内有效。如在规定的有效期内不能装运出口，应向检验局申请展期，并由检验局进行复检，复检合格后才准许出口。

煤炭产业组织状况分析_中国煤电产业链纵向安排与经济规制研究

3.1.2　煤炭产业组织状况分析

本节讨论我国煤炭生产的经济技术特征、市场集中度、煤炭供给与需求分析以及进入与退出壁垒、产品差别化等市场竞争特性。

一、煤炭生产的经济技术特征

煤炭产业属于资源约束型产业，这是采掘产业与其他产业的主要区别（纪成君和赵宏，1994）。在传统的柯布－道格拉斯生产函数中，只有资金与劳动力两个生产要素，它们在一定技术水平下的组合可以生产既定产量。然而，这在煤炭产业中却不适用，因为煤炭产出不仅受资金、劳动力和技术水平的影响，而且受到煤炭储量和地质条件的制约。当煤炭储量趋于枯竭时，产出与资金、劳动力和技术水平并不成正比。事实上，煤炭资源的赋存条件严重制约着煤炭企业的开采技术选择，这也就在很大程度上影响了开采成本。

煤炭生产是将赋存于地表下的煤层通过开采并运送到地表的过程，包括采煤、掘进、运输、通风、排水、提升、供电、安全等技术与环节。国际上主要采煤国家采煤综合机械化技术已经成为成熟，日产万吨的超大型综合机械化采煤工作面已经成为核心的生产工艺。发达国家正在应用自动化和机器人技术研究与开发新一代井下采煤系统。在采煤综合机械化的基础上，实行采掘合一、一巷多用，采掘巷道尽可能布置在开采煤层中，进一步简化了开采工艺；采用单轨吊、卡轨车或无轨车辆将材料、设备直接运送到工作面等等。

煤炭生产具有规模经济性。现代化综采设备、综掘设备、强力胶带和大型高效露天剥、采、运成套设备在大型煤矿大量使用，可大大降低单位煤炭成本。特别是可以通过扩大工作面单产来提高规模经济性。世界先进水平的工作面年产700万吨以上，大型露天煤矿年产可达1000万吨。

然而，总体来说，我国煤炭开采技术装备总体水平偏低，以井工开采为主，露天开采仅占总产量的4％—5％。我国煤炭生产是机械化、部分机械化和手工作业并存的多层次结构，其中绝大多数为非机械化采煤。2002年，国有重点煤矿采掘机械化程度达到79.85％，但全国煤矿平均采煤机械化程度仅为42％。据对38家原中央财政煤炭企业的抽样调查显示，2004年前三季度国有大型煤炭企业机械化程度达到86.65％，较上年提高2.49个百分点。

煤炭生产成本包括开采成本、人工成本和其他成本，其中开采成本又包括安全成本井巷费和维简费、技术装备投入、资源耗竭补偿、环保投入等。煤炭开采的成本特征是：随着煤炭开采不断地向水平和垂直两个方向推进，煤炭经济可采部分也在不断减少，因此煤炭开采难度必然不断加大，成本不断增加。因此，煤炭开采成本与煤炭赋存条件紧密相关，其边际成本呈现典型的先下降、后上升的形状。另外，为建立基于可持续发展的资源开采完全成本概念，该成本中还应该包括资源勘探成本、补偿费用（因煤炭开采的外部性）等等。

二、煤炭企业数量、产量及其分布

由于我国煤炭资源储量丰富，在全国63％的县级行政区划里都有分布，因此，全国煤炭企业数量也十分惊人。经多次整顿后，截至2004年底，全国尚有2.63万家规模不等的各类煤炭企业^[2]。2003年，规模以上煤炭企业3139个，并形成了国有重点煤矿、国有地方煤矿、乡镇煤矿三分天下的格局（历年产量及比重见表3.1）。

表3.1　各类煤矿历年产量比重

资料来源：《中国煤炭工业年鉴》，各年。

国有重点煤矿（1993年以前称为国家统配煤矿）是我国煤炭产业的骨干企业，由中央政府投资建设，产品主要供应国有重点企业和大中城市用煤。截至2002年末，国有重点煤矿84家，拥有生产矿井570处，核定生产能力60500万吨，职工270万人左右，生产原煤63753.23万吨。

地方国有煤矿（省、地、县属国有煤矿）主要由地方筹资建设和管理，其煤炭主要供应地方国有骨干企业。2002年末，全国年生产能力在3万吨以上的地方国有煤矿企业1600家左右，生产矿井1573处，核定生产能力22999万吨。其中，省营煤矿203个，产煤5234.78万吨；市（地区）经营煤矿384个，产煤6763.00万吨；县营煤矿986个，产煤11296.89万吨。

乡镇煤矿（包括集体、个体和其他类型的煤矿）的煤炭地产地销，主要供应当地乡镇企业和农村生活用煤。1997年最多时曾经达到8万多家，由于连续多年的“关产压井”，2002年仍在生产的乡镇煤矿大约2.55万处，生产原煤41827万吨。

三、煤炭供给与需求状况分析

总体来看，我国煤炭市场经历了1980年代初期的短缺、1996—2000年的严重供大于求，再到2001年以后的供不应求的周期性波动。煤炭市场的这种周期性波动反映了我国宏观经济的周期性特征，特别是对煤炭需求量大的一些能源消耗型产业的发展特性。

煤炭价格和煤炭库存量是反映煤炭市场供求变化的两个重要指标。价格下降与煤炭库存居高不下反映了煤炭市场供过于求的程度，其中平均煤炭井口销售价格从1998年的160.20元/吨持续下降到2000年的最低点139.69元/吨；社会煤炭库存量从1998年的1.97亿吨下降到2000年的1.47亿吨。在关井压产政策以及宏观经济趋好的共同作用下，2002年，国有重点煤矿的平均井口销售价和社会煤炭库存量分别为167.81元/吨和1.20亿吨，基本达到了供求平衡状态。此后，煤炭价格继续上升、库存量继续下降，呈现供不应求的局面（见表3.2）。

表3.2　我国历年煤炭产量、消费量、价格与库存情况

注：煤炭价格为国有重点煤矿平均井口销售价。带“＊”号的为估算数。资料来源：原煤产量：《中国电力与煤炭》，第529—530页。煤炭消费量：《中国电力与煤炭》，第247页。煤炭价格与社会库存根据《中国电力与煤炭》（第195—196页、第244页）整理。

我国煤炭用户遍布国民经济中的各个产业部门，但主要集中在四个产业：电力、建材、钢铁和化工。2002年这四个产业消费煤炭共计11.489亿吨，占全国煤炭消费量的83.9％。2004年火电发电量1.77万亿千瓦时，比上年增长14.4％，占全部发电量的83％，发电用煤7.329亿吨，占国内煤炭消费总量的53.5％，不仅是我国煤炭消费的第一大户，也是带动煤炭消费增长的主要因素。

据中国煤炭工业发展中心预测^[3]，2005年全国煤炭供应量为20.8亿吨。由于受当前煤炭供不应求状况的驱使，部分煤矿超能力生产的现象在2005年仍将继续存在，这使得2005年全国煤炭供求基本平衡，但由于受运输、煤种调配等因素的影响，部分地区的煤炭供应依然紧张。2005年、2010年和2020年全国现有煤矿和在建煤矿的预测供应能力分别为20.8亿吨、20亿吨和16亿吨。

根据能源消费弹性系数推算，能源消费增长速度在2005—2020年为5.5％，2010—2020年为3％。那么，以2004年一次能源消费量19.7亿吨标准煤为基数，预测能源需求量2010年为27.2亿吨标准煤，2020年为36.5亿吨标准煤。根据以上分析，用一次能源需求预测量减掉石油、天然气、水电、核电及其他新能源的预测可供应量，最终得出的结论是：2005年、2010年和2020年全国煤炭需求量分别为21.3亿吨、25亿吨和29亿吨。

然而，我国煤炭安全供应能力低，长期稳定供应受到威胁。全国具备安全生产能力的矿井产量只有12亿吨，仅占2004年煤炭产量的61.35％；其中，有4亿吨的生产能力需要进行安全系统改造；1.5亿吨的生产能力安全状况不达标；还有2亿吨生产能力不具备基本安全生产条件，需要关闭。

在2005年煤炭供需出现缺口的情况下，煤炭供应紧张，煤价上涨较快，这极大地刺激各类煤炭企业扩张产能和进行技术改造以增加产量。特别是，乡镇煤矿产量增长幅度会更大。自2003年底国内煤价进入新一轮上涨周期以来，国内资本争相进入煤炭产业。国家统计局数据显示，2003年煤炭产业固定资产投资增速为43.3％，到2004年增至60.8％，2005年前9个月同比增速更是达到76.8％。尽管此轮对煤炭产业投资增速过快，与此前投资额基数偏低不无关系，但是，过度投资已经在某种程度上导致煤炭市场供大于求状况的出现。尽管如此，煤炭供应缺口仍在增加，2010年缺口为3亿吨，2020年为10亿吨^[4]。

当然，进口煤炭可以弥补我国煤炭供应的不足。2005年，我国出口煤炭相对减少，进口煤炭增加。1—8月份，煤炭出口累计完成4874.9万吨，同比降低17.1％。由于国内煤炭供应紧张，动力煤进口关税由原来6％降至3％，加上国际煤炭市场现货价格相对稳定，因而进口煤炭数量大幅上升。1—8月份，全国累计进口煤炭1670万吨，同比增幅为55.7％。进出口的差量，使国内消费的煤炭增加1600.6万吨以上。

总体来看，国内外煤炭加工利用的经验表明，燃煤发电是煤炭消费的主要力量，发达国家一般都占其煤炭消费总量的80％以上，2000年美国更是达到了90.8％，这说明我国发电用煤的增长还有很大空间（见表3.3），煤炭产业必须健康稳定地发展才能持续支持我国经济社会进步。

表3.3　我国电力产业煤炭消费量预测

注：假定2003—2010年GDP增长率平均为7.5％；电力弹性系数2003—2005年为1.2，2006—2010年为1.0；煤电比重为79％。

资料来源：《中国电力与煤炭》，煤炭工业出版社，2004年，第259—260页。

四、我国煤炭产业市场集中度

一直困扰我国煤炭产业的最突出问题是，煤炭企业数量过多，导致市场集中度偏低（见表3.4）。从表3.4的数据来看，1990—1998年，我国煤炭产业集中度相当低，且变化不大。从1999年开始，市场集中度开始快速上升，反映了煤炭产业由分散走向集中的发展趋势。这主要归功于两个原因：一是，1998年以前，我国小煤矿发展过快、过滥，挤占了国有大矿的市场空间，使得国有重点煤矿生产能力大量闲置，闲置矿井率甚至高达60％。1998年11月，国务院下发了《关于煤炭工业关井压产工作有关问题的通知》，要求各地方政府采取强有力措施，关闭非法和布局不合理的小煤矿，使得市场集中度有所提高；二是，排名前几位的国有重点煤矿产量迅速攀升，规模经济优势显著。仅以神华集团为例，从2000年起，神华原煤年产量从3750万吨跨越式增长到10197万吨；2005年前三季度产量就达到8984.77万吨，迅速发展成为我国第一、世界第五的特大型煤炭企业（见表3.5）^[5]。

然而，虽然近年来我国煤炭产业的市场集中度有了很大的提高，但CR4依旧小于20％，CR8依旧小于30％。2004年全国各类煤矿共有矿井25236处，平均每处矿井产量仅为7.75万吨。而世界上先进的产煤国家都通过发展大公司、大集团，形成相对垄断的市场竞争格局，大大提高了煤矿安全保障水平。目前，美国前4家煤炭企业市场集中程度为47％，澳大利亚前5家煤炭企业集中度为72％。而我国神华、大同、山西焦煤、兖矿、中煤能源、淮南、平顶山和开滦等8家特大型、大型煤炭企业，占全国煤炭产量的比重只有20％左右。因此，我国煤炭产业的市场结构属于少数寡头企业与大量中小型企业并存的分散型寡头垄断市场结构。

表3.4　1990—2003年我国煤炭产业集中度

资料来源：陶苗：《基于市场集中度的我国煤炭产业结构研究》，复旦大学硕士论文。

表3.5　2003年我国原煤产量前10家煤炭企业

资料来源：《中国电力与煤炭》，第202页。

鉴于我国煤炭产业集中度过于分散的现状，煤炭工业协会已经将组建大型煤炭企业集团的目标写入了《煤炭工业十一五规划》中。根据这一规划，国家将重点推进煤炭企业的战略性重组，以市场为导向，以产权为纽带，通过兼并、重组、联合、参股等形式，组建一批跨地区、跨行业、跨所有制的特大型煤炭企业集团。而且要充分发挥大型煤炭企业的管理、技术、融资等优势，重组、兼并、改造中小型煤矿，带动整个煤炭产业的升级。近期目标是：到2007年，煤炭产量居前8位的企业，国内市场占有率达到40％以上。

五、煤炭产业政策的演变

改革开放后，我国煤炭产业政策几经变迁。

1982年12月10日，国务院通过“六五”计划，明确提出建设以山西为中心，包括内蒙古西部、陕西北部、宁夏、豫西的煤炭重化工基地。

1983年4月，煤炭部发布《关于加快发展小煤矿八项措施的报告》；6月28日，煤炭部发布《关于进一步放宽政策、放手发展地方煤矿的通知》；11月6日，煤炭部发布《关于积极支持群众办矿的通知》。以上三项政策对于增加煤炭供应成果显著，至1985年，乡镇煤矿的产量达到283百万吨，比1983年增加113百万吨。但小煤矿的发展导致资源浪费和环境破坏，生产安全问题严重。

1986年3月19日，第六届全国人大常委会第十六次会议通过《中华人民共和国矿产资源法》，并于1986年10月1日起施行。该法明确了资源有偿使用的原则，但对不同资源的补偿标准还不够明确、合理。

1992年，国家决定放开国有重点煤矿统配价格，取消补贴。

1994年7月，除电煤价格，其余煤炭价格都已经放开。

1996年8月29日，第八届全国人大第十二次会议通过《关于修改〈中华人民共和国矿产资源法〉的决定》以及与之配套的《矿产资源勘查区块登记管理办法》、《矿产资源开采登记管理办法》、《探矿权、采矿权转让管理办法》、《矿产资源补偿费征收管理规定》等多项配套法规和规章。

1996年，乡镇煤矿发展达到高峰，产量为638百万吨，占到了全国煤炭产量的45.6％。

1998年，根据《矿产资源法》，政府对探矿权人、采矿权人收取探矿权使用费、采矿权使用费和国家出资勘查形成的探矿权价款、采矿权价款。但实际转让费很少，导致煤炭产业进入壁垒过低。

1998年7月3日，国务院正式下发了《关于国有重点煤矿管理体制有关问题的通知》，正式拉开了国有重点煤矿管理权下放的序幕。12月3日，国务院颁发《国务院关于关闭非法和布局不合理煤矿有关问题的通知》，决定到1999年底之前，关闭25800个小煤矿。

1999年，国有重点煤矿允许破产。国务院决定在全国实施关闭破产65个煤炭项目，核定生产能力4000万吨左右。此举把资源枯竭、品质差、没有市场和严重资不抵债的企业淘汰出市场。

1999年6月22日，国家经贸委发布了《煤炭经营管理办法》。

1999年8月，国务院颁布《煤炭企业关于实施债转股的有关政策和规定》，解决不良贷款问题，降低了企业负债率，但没有从根本上解决企业的生产、效率等问题。

1999年底，中国乡镇煤矿仍有38000个，但总产能比1995年5月下降3亿吨。

2000年11月7日，国务院第32次常务会议通过《煤矿安全监察条例》，自2000年12月1日起施行。

2001年6月，国务院办公厅发出《关于做好关闭国有煤矿矿办小井和乡镇煤矿停产整顿的紧急通知》。紧接着，9月又发出《关于进一步做好关闭整顿小煤矿和煤矿安全生产工作的通知》。

2001年，国家经贸委发布了《煤炭工业“十五”规划》。该规划提出“十五”时期要通过实施大集团、科教兴煤、洁净煤技术开发与应用和综合经营四大战略以及四类最小规模限制等政策进行结构调整，促进煤炭工业健康发展。

从上述煤炭产业政策演变可以看出，国家的煤炭产业政策正在逐步走向依法管理的轨道，但各项政策的执行情况却令人难以乐观。此外，在对待乡镇煤矿的态度上，从鼓励乡镇煤矿发展到后来采取行政打压政策，既缺乏一致性，又没有采取经济上合理的发展手段加以引导，结果仍然是乡镇煤矿屡禁不止。

六、我国煤炭产业市场竞争特性

我国煤炭产业的市场竞争主要表现为进入壁垒低与退出壁垒高、产品差异化程度低、产品供给价格弹性低以及卖方市场势力弱和买方具有垄断地位等特性。

（1）进入壁垒低与退出壁垒高。我国煤炭产业的进入壁垒低主要是针对中小型煤矿来说的，其表现为：①规模经济和资本壁垒低。特别是在西部煤炭赋存条件好的地方尤为明显；②政策壁垒低。1980年代中期以后，从中央到地方，都出台各种政策鼓励发展煤炭产业，造成了大中小煤炭企业共同存在、共同发展的格局；③法律壁垒低。虽然，我国煤炭产业在市场准入方面需要遵循国家颁布的《煤炭法》、《煤炭生产许可证管理办法》、《乡镇煤矿管理条例》等法律的有关规定，必须持有地质矿产部门颁发的采矿许可证和煤炭主管部门颁发的煤炭生产许可证，然而，这些规定一般要求不高、实际执行也不是十分严格，大量存在不适当发放生产许可证、无证乱采、乱挖现象。

1980年代小煤矿对我国经济发展确实发挥了重要作用，然而，进入1990年代后，进入壁垒过低使得小煤矿数目以惊人的速度增加，煤炭产量极为分散，市场集中度极低，使得我国煤炭产业的可持续发展受到严重威胁。这导致全国煤炭生产总量过剩，进而引发竞相压价的恶性竞争，致使煤炭产业长期处于恶性循环中，其直接后果就是全行业亏损。

另一方面，即使煤炭企业长期亏损或资源枯竭，但在选择退出时却面临着高昂的退出壁垒，这主要是针对国有重点煤炭企业而言的。主要障碍有：^[6]资产专用性壁垒。煤炭产业的资产专用性强，生产设备的可移动性差，这可能导致退出时巨大的沉没成本；②体制壁垒。煤炭产业属于劳动密集型产业，国有重点煤矿大多是大型、特大型的企业，职工人数多、技能单一、总体素质偏低。在我国社会保障体系还不完善的情况下，企业退出时的人员安置问题不仅仅是一个经济问题，还可能涉及社会稳定问题。因此，地方政府宁愿对亏损的煤炭企业进行补贴也要限制企业退出。另外，银行也不希望国有企业退出，否则其贷款极有可能无法收回，导致银行风险增大。

以上两种壁垒使得一批资源枯竭、成本畸高、长期亏损、扭亏无望的国有重点煤矿不能顺利退出，既不利于煤炭产业生产要素在空间上的流动和产业内的集中，也不利于构建煤炭产业的有效竞争格局。

（2）煤炭产品与空间差异化。煤炭产品差异化主要表现在以下两方面：①煤炭的自然属性不同，如煤种、品种、外观特色等，这些差异主要取决于原煤的自然状态和赋存条件；②煤炭企业的销售条件不同，包括煤矿地理位置、免费送货条款、供货及时程度、工作效率、信誉等等，这些因素当然也会影响煤炭的价格。从现实情况看，原煤仍然是各类煤炭企业的主导产品，开采同一矿区的相同煤层的企业，其煤炭产品的自然质量基本是一致的，不会因为生产方式和生产规模的变化而发生明显变化。煤炭产品的差异性主要表现在煤矿的地理位置、交通运输以及煤炭产品适用性上。

然而，我国煤炭产业的空间差异化却越来越明显①。张雷（2004）使用煤炭生产地域标准方差值衡量空间差异化，结果表明，1952年，这一指标值为321，全国煤炭生产的空间差异不明显。然而受自然资源自身空间分布的影响，全国煤炭产量的快速增长引发了煤炭生产空间差异明显加大的趋势，到2000年，该方差值已达到3918，在近五十年中增长了11倍。这会进一步引发煤炭长距离运输紧张问题，影响煤炭与电力产业的发展^[7]。

（3）煤炭产品的供给价格弹性。总体来看，煤炭产品的供给价格弹性低。对1987—2000年煤炭供给价格弹性的分析表明^[8]，除个别年份外，煤炭的供给价格弹性均小于1，这表明煤炭的供给缺乏价格弹性，煤价的高低变动对煤炭产量的影响和调节作用不大。尽管1993年之前煤炭产业完全处于计划经济之中，基于该时期的资料所计算的供给价格弹性并不能真实地反映煤炭的价格变动对煤炭产量的影响和调节作用，但煤价放开、进入市场后的情形证实了这一结论。其主要原因可能是：①煤炭产量的大幅度变动首先取决于我国宏观经济的周期性波动；②在经济高速发展时期投资建设的矿井，一旦投产就不会因煤价的下跌而停产，甚至也不能转产，这是由煤炭产业的生产特点所决定的；③受资源赋存数量、节能政策、煤矿生产能力等因素制约，煤炭产量也不会像某些产品那样大起大落。

（4）电力产业在煤炭市场上具有买方垄断势力。电力产业作为煤炭的最大用户，其电煤消费占全国煤炭总消费量的50％以上。随着我国经济和社会发展对电力需求量的增加，对电煤的需求预计将占煤炭总消费量的70％以上。然而，长期以来，政府采取“以煤养电”的产业政策，在煤电两个产业之间的利润分配中始终倾向于电力产业，致使煤炭产业与电力产业之间的纵向关系始终处于紧张状态，这严重制约了我国能源产业的健康发展。

传统上，我国发电用煤销售与采购是采用一年一度的煤炭订货会形式，在会上买卖双方见面并签订购销合同。始于1965年的这一煤炭购销模式已经延续了40年，是我国最大的物资分配订货会议之一，也是目前唯一保留下来的计划经济条件下的订货模式。每年全国煤炭消费总量的70％以上都在订货会期间确定，涉及近8亿吨的煤炭、合同金额近2000亿元人民币的交易。

在每年年末的煤炭订货会上，次年度发电用煤的采购全部由中能电力工业燃料公司承担。这实际上是典型的买方垄断结构，即下游电力产业是动力煤的唯一买方，而上游煤炭企业却因数量庞大、产品同质而竞争激烈。这使得煤炭企业在煤炭定价上根本没有市场势力。

与电煤订货会相应的另一个概念是“计划煤”以及相应的国家计划内的重点煤炭合同价格，因为在煤炭订货会上购买的都是国家计划电煤^[9]。自1993年国家放开煤炭价格以来，电煤市场就一直处于“计划煤”与“市场煤”的双重价格体系之下。虽然，2001年以后，电煤价格改成由政府协调下的企业协商确定，但是由于中国电力产业正处于改革的敏感时期，为保证电力改革的平稳过渡，国家实际上仍对煤炭实行价格指导政策。

由于两种价格的同时存在，人为地扭曲了煤炭价值体系，使煤炭产业的利润水平长期低于社会平均水平。据计算，自1993年到2004年放开煤炭价格以来的11年里，绝大部分时间段是市场煤价高于重点煤炭合同价，在此期间电力部门与煤炭企业以国家重点电煤合同形式签订的煤炭供应量为20亿吨，由于这20亿吨煤是煤炭企业以低于市场煤炭的价格销售，仅此一项，11年来煤炭企业实际少收入约328亿元。政府在煤电产业链利润分配上倾向于电力产业的做法导致煤炭产业长期亏损，也导致煤电两个产业的矛盾日益激化。

自2003年起，我国经济高速发展，特别是一些资源密集型产业，如钢铁、建材、水泥等的快速扩张，导致煤炭供不应求、价格飞涨。煤炭企业的市场势力明显上升，原来的“电老大”也不得不看煤炭企业的脸色行事。在2003年的煤炭订货会上，电力部门仍挟往日余威坚持“三个不能改变”，否则便不能洽谈订货，即按2002年煤炭订货合同价格不能改变；合同条款不能改变；订货基数不能改变。然而，由于供应紧缺而获得一定话语权的煤炭企业并不买账，导致会上出现多起争执场面，双方在占全国煤炭订货总量50％以上的电煤价格方面始终相持不下。由于国家计委从中调解，订货会才按原定价格签订了40％的国家计划安排购煤合同。

为了解决煤电矛盾，2004年12月15日，国家发改委发布《关于建立煤电价格联动机制的意见的通知》，对煤电联动计算方法、首次联动的计算基准、电价调整周期、销售电价与上网电价联动等重要问题予以明确。初步方案是：煤炭价格累计涨幅达5％，则电价调整一次，其中煤价涨幅的70％由电价来补偿，其余30％由发电企业通过降低成本来承担。在2004年全国煤炭订货会上，发改委允许发电用煤价格每吨上涨不超过12元，同时允许发电厂上网电价每千瓦时上涨7厘，销售电价每千瓦时上涨8厘。在该年订货会上，煤电双方完成重点合同订货4.8亿吨，顺利地签下90％的合同。

但是，即使是在这种情况下，电煤合同订货量也仅占电力企业全年用煤量的不到1/3，电力企业还需购置大量的市场煤，电煤合同无法满足电力企业对电煤的全部需求。另一方面，在已经签订的煤炭订货合同中，很多只签了数量而没有签订具体价格。这说明，传统的煤炭交易方式无法从交易数量、价格方面满足双方的需要，这种订货方式基本上已经处于有名无实的状态。

显然，改革传统的电煤订货模式势在必行。目前，政府的主要政策是鼓励煤电双方签订长期煤炭合同以及煤电之间加强合作。虽然近年来煤炭产业组建大型集团的做法颇有成效，但电力产业的市场集中度极高。因此，在煤炭与电力产业的纵向关系中，下游电力企业仍然具有买方垄断势力。

能源产业整合_中国煤电产业链纵向安排与经济规制研究

3.3.1　经济可持续发展的需要：能源产业整合

从长远看，为确保我国煤炭、电力和能源的可持续发展，应尊重自然规律和经济规律，按照煤电一体化运作的发展模式加强能源产业的战略整合与管理。整合的成功案例是石油产业。与当时煤炭产业几乎就是电力产业的一个原料车间一样，传统的采油工业也处于同样的位置。然而，随后这两个产业链的发展就大不一样了，石油产业走向了高度一体化的产业整合，而在煤电产业链内却是“煤电分离”，在某种意义上说，这正是煤电之间诸多矛盾的根源。

一、能源整合的基础：煤炭分布与电源布局

我国煤炭资源集中分布于北部和西部地区，特别是山西、陕西和内蒙古西部三个煤炭富集省区将是今后相当长时期内的煤炭开发区和全国煤炭供应基地。而经济发达、能源需求量大的地区则在东部和南部沿海地区。这种资源分布与生产力不相适应的状况，将使我国长期呈现“北煤南运”和“西煤东调”的格局。这决定了全国以煤电为主的电源布局的基本态势应该体现以下三个特点：一是尽可能在煤炭产区建设坑口电厂，并充分开发利用西部水能资源，将煤电与水电相结合，同时推进区域电网互联和全国联网，将输煤变为输电，实现“西电东送”和“北电南送”；二是对于东部和南部地区，特别是华北、华东、山东、广东等省区的电源建设要与西部电力建设相协调，尤其是在常规燃煤电厂的建设规模上，要根据煤炭资源与运输条件而定；三是为使西电东送、北电南送和全国联网的顺利实施，需要加强电网调峰能力建设，如在东部交通方便的沿海和负荷中心地区建设若干港口电厂和路口电厂以及核电站等。

根据煤炭资源的分布特点和煤炭供求状况，原煤炭部曾在规划中把全国煤炭的产供销关系分为3个区带共7个规划区。3个区带，即东部调入区带、中部补给区带和西部后备区带。东部调入区包括京津冀、东北（含内蒙古东三盟一市）、华东和中南4个规划区^[25]，已查明的煤炭储量1580.2亿吨，占总储量的21.8％；中部补给区，只有晋陕蒙（西）一个规划区，已查明的煤炭储量4406.66亿吨，占60.9％；西部后备区带，包括西南和新甘青宁两个规划区，已查明的煤炭储量1254.3亿吨，占17.3％。根据规划资料，表3.13列出了全国煤炭分区储量及生产消费情况。

表3.13　我国煤炭分区储量及生产消费情况

（续表）

注：原煤生产和消费数据为1999年实际。资料来源：《中国能源五十年》和《2001年中国能源发展报告》。

第一，东部调入区带

京津冀规划区　原煤产量呈下降趋势，在全国原煤总产量中的比重也逐年下降，需要从区外调入大量煤炭。该区除适合建设一定规模的坑口、路口和港口电厂外，还需要从区外引进电量，主要是接受内蒙古西部和山西的坑口电厂的电能。从长远来看，为实现该规划区经济社会可持续发展，还需要接受陕北煤电和宁夏煤电。

东北规划区（不含内蒙古东部地区）　原煤产量也呈下降趋势，在全国原煤总产量中的比重逐年下降，需要从关内和内蒙古东部地区通过海运或铁路运输调入煤炭。从长远看，除通过水运或铁路运输调入煤炭、建设一定规模的路口和港口电厂外，应重点在内蒙古东部地区建设坑口电厂，通过西电东送来解决东北规划区的部分电力需求问题。

华东规划区　原煤产量在“九五”中后期开始下降，在全国原煤总产量中的比重逐年下降。需要从区外调入的煤炭达19650万吨，是全国最多的。该地区煤炭资源主要分布于安徽和山东。华东地区煤炭资源的分布状况决定了其电源布局除建设少数坑口电厂外，主要通过铁路或水路运输煤炭来建设路口、港口和沿海电厂。此外，江苏还需要接受山西阳城电厂的电力。但从长远看，山东也需要接受来自宁夏和陕北的煤电。

中南规划区　原煤产量在“九五”中后期开始下降，在全国原煤总产量中的比重逐年下降，是第二个需要从外区大量调入煤炭的区域。该区煤炭储量集中于河南，但其煤炭消费量也略大于原煤产量，需要部分外调。广东和广西都从贵州、云南接受坑口电能。从长远看，还需要加大接受西南的坑口电能。

第二，晋陕蒙补给区带

区内原煤产量不断增加，在全国原煤总产量中的比重逐年上升。向区外净调出煤炭12650万吨，主要运往东部地区或少量出口。该区电源布局主要适合建设坑口电厂以及少量的路口电厂，在满足自身需要的同时，通过西电东送的北通道向东部调入区，如京津冀、东北和华东地区送电。从长远看，西电东送规模将不断增加。

第三，西部后备区带

西南规划区　近年来，该区原煤生产不稳定，需要从区外调入少量煤炭。该规划区电源布局主要适合建设坑口电厂以及部分路口电厂，其中，贵州和云南主要适合建设坑口电厂，四川和重庆多适合建设路口电厂。从长远看，该规划区煤炭供需能够平衡，同时还能在贵州和云南建设坑口电厂来向广东和广西送电。

新甘青宁规划区　区内煤炭供需平衡，只有甘肃省需要通过铁路运输从陕西调入少量煤炭。该区电源布局主要适合建设坑口电厂以及部分路口电厂，其中，宁夏和新疆主要适合建设坑口电厂，青海和甘肃多适合建设路口电厂。从长远看，该区煤炭供需能够平衡，而且能够向区外调出煤炭。除宁夏坑口电厂有少量电能送出外，燃煤电厂主要满足区内的电力需求。宁夏坑口电厂向青海送电，兼顾向甘肃送电；新疆坑口电厂则要向甘肃送电。

表3.14总结了七个规划区内的煤电供需状况、煤炭运输以及适合建设的电厂类型。

表3.14　我国煤炭分区、煤炭运输以及电厂类型

注：动力煤包括一般烟煤和褐煤。资料来源：根据《中国电力与煤炭》第312—316页整理。煤质情况来自《中国煤炭工业年鉴2003》，根据2002年各省区特定煤种产量占总产量比重的数据整理而得。

二、我国煤炭与电力产业发展周期一致性特征

长期以来，我国电力产业始终徘徊于短缺和过剩的循环里。1998年以前，一直处于电力短缺状态，之后受到东南亚经济危机以及国内经济紧缩的影响，出现了电力过剩。到了2003年，又开始电力短缺，2004年夏季电力缺口达3000万kW·h，相当于发电装机总容量的8％。在电力短缺的驱动下，2005年和2006年，我国将新增装机容量75千兆瓦，另有250千兆瓦的电厂等待批建，这股投资热潮很可能在2007年以后演化为新一轮电力过剩。

电力产业周期性短缺或过剩的主要原因在于电力投资体制的不合理。虽然自1985年一系列改革后，初步形成了国有资本、外资、民资等投资多元化局面，但国有资本仍处于绝对主导地位，不同性质的资本在政策层面上始终处于实质性不平等地位，这抑制了非国有资本的投资积极性。而以国有资本为投资主体的弊端就在于其投资的短期行为，这也导致投资未能与未来需求相适应的状况。另外，我国电力市场省存在较高的壁垒，导致在远离电力负荷中心的一次能源集中地区需要跨省配置电力资源时，行政区划的分割导致配置效率低下，这也造成了我国电力短缺与过剩并存的矛盾，实际上是一种结构性短缺。

电力产业的周期性短缺与过剩以及其他耗煤产业的周期性明显导致了煤炭产业的周期性，表3.15和图3.6给出了我国历年电力消费量及其增长率、煤炭消费量及其增长率以及GDP增长率之间的关系^[26]。

表3.15　我国历年电力消费量、煤炭消费量及GDP增长情况

（续表）

注：2004年数据来自各网站。

资料来源：《中国统计年鉴》和《煤炭工业统计年鉴》，各年。

图3.6　电力消费量、煤炭消费量与GDP增长率之间的关系

从图3.6中可以看到，电力和煤炭消费增长率与GDP增长率变化的形态是一致的，但GDP的变化却被放大了。例如，从1992—2004年，GDP年平均增长率为9.75％，从最高的14.24％到最低的7.14％波动不明显，而电力消费增长率却从最高的11.54％到最低的2.78％波动较为剧烈，这部分地导致煤炭消费增长率波动幅度更大，从最高的15.59％到最低的－7.01％。这说明，变化不大的宏观经济状况极大地影响了电力与煤炭消费。虽然煤炭产业可以利用小煤矿进行产量调节，但也不可避免地造成低需求时的库存增加、资源浪费以及高需求时的过度开采、整个社会成本增加的状况。

《经济史中的结构与变迁》_创新与融合：美国新经济史革命及对中国的影响

第三节　诺思:《经济史中的结构与变迁》

《西方世界的兴起》阐释了产权制度的重要，但并没有解释为什么有的国家可以获得这种有效的产权，而另外一些国家则处于非合意的演进环境中。为了深入研究这些问题，诺思需要从更大的视域来建立有关经济结构变迁的理论，并运用之解释历史。《经济史中的结构与变迁》正是基于此而诞生的。该书旨在为分析经济史实提供一个新的理论框架。

一、制度变迁理论:一个概念性的分析框架

如诺思所言，“新古典世界是个错综复杂的丛林，社会是难以在其中存在的。”⁽⁶⁴⁾这是因为，新古典经济学理论不足以解释历史和现实。为了弥补这种不足，需要人口变迁理论、知识存量增长理论以及制度理论。人口变迁理论直接采用现有的文献，知识存量的探讨渗透在对与制度相连的激励结构中。制度变迁理论是《经济史中的结构与变迁》的研究重点。该理论与其他多种社会科学相交叉，并包含了作为制度变迁基本要素的政治组织与意识形态⁽⁶⁵⁾。它有三大理论基石:产权理论、国家理论、意识形态理论。

一、产权理论。产权制度确定了每个人在经济活动中的行为规范，因此非常重要。然而，早期对其研究不足。麦克洛斯基指出:“在本世纪初期，美国的制度主义学派和德国的历史学派指责现代经济学缺乏有关财产起源的理论，从而不能真正地理解长期的经济发展，在当时这种指责是正确的。”⁽⁶⁶⁾到20世纪60年代后期，一批学者开始运用新古典经济学理论的分析方法研究财产的起源问题。德姆塞茨认为，“当内在化的收益大于成本时，产权就会产生，将外部性内在化。内在化的动力主要源于经济价值的变化、技术革新、新市场的开辟和对旧的不协调的产权的调整……新的私有或国有产权的出现总是对应于技术变革和相对价格的变化。”⁽⁶⁷⁾后来还有一些学者深入探讨了产权的重要性。诺思吸收了这些成果，并将其与交易成本理论、国家理论联系在一起的。

第一，产权制度受技术、人口、资源稀缺程度和要素、产品的相对价格变动等因素的影响。首先，产权的界定是需要成本的，只有得自产权的收益大于排除其他人使用的所付出的成本时，产权才会被界定出来。否则，产权将是公有的。由于一些技术发明可以降低产权界定费用，因此，技术上的变化有可能导致产权制度发生变化。其次，人口增长对于产权制度形成也是非常重要的。随着人口的增长，资源的稀缺性日益显现。“物不能赡则必争”⁽⁶⁸⁾，这种争促使人们建立排他性的产权。比如，当动植物相对于人口的需求还算丰盛的时候，就没有激励去承担因建立对动植物的产权所产生的费用。只有随着人口数量不断上升时，产权问题才凸显。人口变化还通过影响土地和劳动的相对价格，从而在改变经济组织和产权中起着决定作用。再次，资源稀缺程度也影响产权制度。在资源并不稀缺的领域里(如空气、阳光等)，产权也是起不了太大作用的。产权的出现并且起作用缘于资源的稀缺。在人类社会发展历史上，资源的稀缺程度及其变化一直影响着产权结构和产权制度的变迁。正是由于资源稀缺，那些原来属于公共物品领域的资源需要通过界定产权变成私人物品。只有这样，才能将资源的配置效率提高。最后，要素和产品相对价格的变动会影响产权制度变迁。某种要素价格的上升，会使这种要素的所有者相比其他要素的所有者而言获得相对更多的利益。某种产品价格的上升，也会导致用于生产这种产品的要素的独占性(包括建立更明确的排他性产权)使用更具有吸引力。如土地价值的上升激发人们去获得土地产权。这种价格变动会导致产权制度发生变化。

第二，将产权制度、市场、交易成本、组织联系在一起。首先，将产权制度与市场交换联系在一起。也就是说，市场交换需要产权制度，否则交换不能进行。科斯首先发现产权在市场交换中的重要性。在剖析市场交换的本质时，科斯认为，市场交换的实际上不是商品本身，而是拥有商品的权利，即产权。阿尔钦(A．Alchain)也认为市场和产权有着本质的联系，并且强调，经济学本质上是在研究市场交换中的产权。他说，“……在本质上，经济学是对稀缺资源产权的研究……一个社会中的稀缺资源的配置就是对使用资源权利的安排……经济学中的问题，或价格如何决定的问题，实质上是产权应如何界定与交换以及应采取怎样的形式的问题”⁽⁶⁹⁾。诺思继承了这一思想。其次，市场交换存在交易成本。诺思认为，市场交易必须有使交易成为可能的基础，那就是一套复杂的法律结构及其实施，即需要一套产权制度。这可以降低或消除经济生活中的不确定性，即减少市场交换中的交易成本。如果没有一套好的产权制度，那么很可能造成市场交换的交易成本高昂，从而导致企业对市场的替代。也是就是说，正因为有交易成本存在，企业才会替代市场，即组织才有存在的理由。这一点与科斯和威廉姆森的看法相同，科斯和威廉姆森认为组织替代市场的理由就是降低市场上的交易成本。他们的分析原则也一致:采用企业或者市场完全取决于哪一个更便宜⁽⁷⁰⁾。通过历史事实，诺思确实也发现，科层组织形式和交换的契约安排实际上早于市场。为什么会如此呢?原因就是市场交换需要明确界定产权和行使产权。如果缺乏，那么就会导致机会主义行为，从而产生降低成本的替代性契约安排。由此可见，交易成本是与产权理论联系在一起的。

第三，将产权理论与国家理论联系在一起。诺思指出，而产权的创建和实施又与国家相关。国家有着双重目标。而且，这两个目标不完全一致。一般而言，由于稀缺性和竞争的存在，更有效率的组织形式将替代无效率的组织形式。但统治者的利益会使这个过程不一定发生。假如来自内部或外部较有效率的组织形式对统治者的生存产生威胁的话，那么相对无效率的组织形式将存在下来⁽⁷¹⁾。通过借助于国家理论，诺思解释了为什么会有坏的产权制度的存在，解释了为什么会有无效率的组织形式存在。

二、国家理论。“国家的存在是经济增长的关键，也是人为经济衰退的根源”⁽⁷²⁾。因此，国家应该成为经济史研究的核心。这一点与计量学派大大不同。计量学派不研究市场本身，更不可能研究国家。关于国家的存在有两种解释:契约论和掠夺(剥削)论。契约论认为:第一，国家产生之前的自然状态是“一切人反对一切人”⁽⁷³⁾，这缘于人性的自私。第二，国家是为了摆脱自然状态的产物。为了保护每个人的合法权益以便共同生存，于是人们签订契约，把权利交给第三方代管。代管人成为统治者。统治者规定法律制度，普通民众遵守各种法律制度。规定了人与人之间的关系的契约实质上是一系列规章、制度，它可以由国家强制实施，也可以由社会强有力的道德与伦理法则等隐性契约辅助实施。由于签订契约与实施契约都需要成本，也由于人们在现实生活中的机会主义倾向，客观上需要一种强制性组织，此之谓国家。掠夺论认为，国家是一个阶级压迫另一个阶级的暴力工具。国家代表的是统治阶级的利益，其目标函数是统治阶级追求利益最大化，约束函数是其他集团、阶级的利益以及其他国家和统治者竞争的潜在利益。其运行机制就是统治集团的代言人界定一套产权制度，为使权力集团的收益最大化，而从其他集团、阶级中榨取各种收入。诺思认为，契约论和掠夺论都是不全面的。因为契约论解释了最初签订契约时所获得的利益，但未说明不同利益成员其后的最大化行为，而掠夺论忽略了契约最初签订的得利而着眼于掌握国家控制权的人从其选民中榨取租金。诺思综合了契约论与掠夺论的观点，提出了国家“暴力潜能”分配论。他认为，如果暴力潜能在公民之间平等分配，就会产生契约性的国家;如果不是平等分配，那么就会产生掠夺性国家。

诺思构造了一个统治者福利或效用最大化的国家模型，该模型中的国家有如下三个特征:(1)国家为获取收入，以一种服务(提供安全保护与公正环境)作交换来收取公民为购买这种安全与公正所支付的税金;(2)国家试图像一个带有歧视性的垄断者那样活动，为使收入最大化而为各个集团设定不同的产权;(3)国家受制于它的选民的机会成本，面临其他国家或潜在统治者的竞争。所谓机会成本，是指选民支持其他国家或者该国潜在竞争者的收益。收益高，证明选民的机会成本大。选民的机会成本决定国家在建立产权制度时对选民利益的考虑程度，即所建立的产权结构有利于选民的程度。

根据上述国家模型，可以推出国家的矛盾行动。诺思认为，“国家提供的基本服务是博弈的基本规则。无论是无文字记载的习俗，还是用文字写成的宪法演变，都有两个目的:一是界定形成产权结构的竞争与合作的基本规则，这能使统治者的租金最大化;二是在第一个目的的框架中降低交易成本以使社会产出最大化，从而使国家税收增加。”⁽⁷⁴⁾这两个目的是相悖的。第一个目的是企图确立一套基本规则，以保证统治者自己的收入最大化;第二个目的是建立一套能使社会产出最大化而完全有效率的产权制度。在许多情况下，这是一个鱼和熊掌不可兼得的两难选择:或者选择较大的租金收入较小的社会产出，或者选择较大的社会产出较小的租金收入。从历史上来看，在使统治者(和他的官僚集团)的租金最大化的产权制度与降低交易费用和促进经济增长的产权制度之间，存在着持久的冲突(如图4－2)。正是国家的这两个目标函数的冲突导致了国家的矛盾行动。而国家的矛盾行动又导致了国家的兴衰。也就是说，如果国家的第一个目的在国家决策中占据主导，那么很可能建立了不好的产权制度，结果导致经济出现停滞。反之，如果第二个目标占据决策中心位置，则有效的产权制度被建立，同时，国家经济实现长期持续增长。

图4－2　国家的双重目标及其冲突

注:实际上，如果把经济行为分为两种:一种是“做蛋糕”;一种是“分蛋糕”，那么，在“分蛋糕”时，国家的双重目标就会存在持久的冲突，在“做蛋糕”时，国家也可以通过扩大产出，从而使税收增长，并进而导致租金增大，但国家有时会倾向于“分蛋糕”。

在这个国家模型中，统治者存在竞争对手:与之竞争的国家或本国内部的潜在统治者。因此，国家面临两种约束:竞争约束和交易成本约束。这两种约束都会导致无效率的产权。在第一种约束下，统治者为了自己的统治地位，将避免触犯有势力的选民，从而会同意一个有利于利益集团的产权结构而无视它对效率的影响。在第二种约束下，由于交易成本过高(监督、检测和课征税收)会减少统治者的税收，因此，国家建立有效的产权制度(有效率的产权制度)的决心不大。

根据这个国家模型，由于影响这个模型的因素的变化，比如技术，可能会导致国家发生一定的变化。也就是说，在这个模型中，国家是内在不稳定的。信息费用、技术、人口和统治者的死亡都是导致不稳定的因素。比如，军事技术的变化、提高一个选民集团谈判力量的相对价格的变化，都可能导致国家会放弃一些规则的制定权。当然，尽管从理论上分析国家有内在不稳定的特征，但变化和调整也不是随时随地地，即有相对的稳定性。这是为什么呢?“搭便车”可以解释这个问题。由于国家的变化是一个公共品，因此，理性人都有“搭便车”的激励，而正是这种“搭便车”使得国家变得具有相对稳定性⁽⁷⁵⁾。

三、意识形态理论。解释经济史中的结构与变迁还需要一个意识形态理论，否则，不能对人类社会的历史进程给出较为圆满的解释。根据新古典经济学理论的假定，人都是理性的，而且有机会主义倾向。如果人是理性的且有机会主义倾向，那么就会导致“搭便车”行为无处不在。为什么会有这种现象呢?奥尔森(Mancur Olson)在《集体行动的逻辑》一书中给出了解释。他认为，集团本质上提供了一种公共品。由于公共品的非排他性，个人在不付出成本的条件下并不会减少所获得的收益，而如果付出大量的成本时，其收益也不会增加。正是在这样的条件下，理性人有激励选择“搭便车”。而如果所有人都采取“搭便车”的行动，那提供公共品的集团将不存在。也就是说，如果一个集团不能提供排他性的个人收益，这个集团将不能存在下去。如果加以引申，不难发现，如果集团为个人提供的收益越来越小，则这个集团将会衰亡;在一个大集团中，维护公共利益的动机要小于一个小集团，因为，维护大集团的利益时付出的多而得到的少。总之，奥尔森的核心观点是:当个人仍能通过“搭便车”方式得益时，理性人就不会承受参与大集团活动的成本⁽⁷⁶⁾。可见，“搭便车”的行为将使得很多公共品不能提供。

但是现实中的大量事实告诉我们，公共品并不是不能提供的，很多人也并没有采取“搭便车”的行动。那如何解释这些现象呢?诺思认为，这不需要否定新古典经济学中的理性人的假设，只要在新古典的解释框架中，扩展一个意识形态理论即可。诺思承认，现实中的个人效用函数要远比新古典经济学理论的简单假定复杂得多。社会科学家的研究任务就是要拓展理论以便能预言人们什么时候采取“搭便车”的行动和什么时候不采取。为此，解释经济史中的结构与变迁需要一个意识形态理论。该理论有三个要点:

第一，意识形态的本质。诺思认为，意识形态是指人们用以解释周围世界和指导其判断和行动的一套主观信念。每一个人都生活在意识形态当中。意识形态借助于家庭、学校的教育和各种知识存量，深深地扎根于人的头脑中。意识形态与理性联系在一起的。在新古典的选择世界中，人们可以根据物品的价值和完全的信息进行决策，这被认为是理性。事实上，物品价值的衡量取决于意识形态，即意识形态不同，物品的价值也许就不同。另外，信息也是有成本的，人们不可能获得完全信息。在这种条件下，人们的决策理性实际上是一种有限理性，而且受到意识形态的影响。意识形态有三个特点。(1)意识形态是一种节约机制，通过它人们认识了他们的所处环境，并被一种“世界观”导引，从而使决策过程简单明了。(2)意识形态不可避免地与个人在观察世界时对公正所持的道德、伦理评价相互交织在一起。(3)当人们的经验与其思想不相符时，他们就会改变其意识观点，去试图发展一套更适合于其经验的新的理性。

第二，意识形态的改变。意识形态的改变类似于托马斯·库恩(Thomas S．Kuhn)意义上的“科学革命”⁽⁷⁷⁾，在稳定期间，是一些渐进的小的修正，在变化期间，是激进的范式革命。意识形态的变化和更新需要一定的知识积累和个人经验的累加。如果用经济学的语言描述意识形态变化的原因，可以归结为相对价格。产权的改变(对传统的权利否定)、要素市场和产品市场上的交换条件的变化(偏离了公平)、利益集团相对收入的变化以及信息成本的降低(人们相信更优惠的交换条件可能在别处发生)都会改变人们对制度公平性的看法，并进而导致意识形态的变化。

第三，意识形态的成功。成功的意识形态必须具备三个特征:首先，能够解释历史，并且能够解释现行的产权结构和交易条件是如何成为更大的体制的一部分的。诺思认为，对历史进行解释的假说受到意识形态影响，成功的意识形态必须能够支持历史假说。产权结构和交易条件之所以能够存在于现有体制中，在于它有其合法性。这种合法性必须由意识形态来证明和巩固。其次，必须是灵活的。所谓“天变道亦变”，为了解释丰富多彩、变化多端的现实世界，意识形态本身必须是灵活的，否则不能生存下去。最后，一个成功的意识形态必须能克服“搭便车”的问题。由于意识形态，一些群体可以不按照有关成本与收益的简单计算来行事，这可以弥补新古典经济学分析上的不足。诺思举例指出:如果人们相信公民住宅“不可侵犯”，房屋即使空着也不必担心有人盗窃或故意破坏;如果乡村宁静而优美的环境被认为是一种公共产品，人们便会自觉维护其优美而不去捣乱它;如果人们相信民主政治的价值，那么他们就会把投票当作一项义务来履行，而不仅仅是“搭便车”。

总之，意识形态理论对于解释经济史中的结构与变迁是非常必要的。诚如诺思所言，“一个有关制度变迁的动态理论如果限于严格的对个人主义的、有理性目的的活动的新古典式约束，我们就无法以此来解释从古代犹太人顽强的斗争到1935年通过社会保障法其间所发生的大多数现实变化。现实的经济变化的发生不仅是因为相对价格的变动对新古典模型产生压力，而且是因为不断演变的意识形态观念使得个人和集体对自身地位的公平性产生相互对立的观点，并使他们按照这些观点而行动。”⁽⁷⁸⁾

诺思吸收了古典、新古典以及马克思理论的分析思想，并借助于产权理论、国家理论、意识形态理论整合出自己的制度变迁理论。诺思既认为人类社会的长期发展进程中存在着马尔萨斯所言的周期，也认为人们通过制度变迁可以超越“马尔萨斯陷阱”。在描述一个社会的长期发展演变时，他认为现存理论中最有说服力的是马克思理论的框架。因为，它包括了新古典经济学中所没有考虑的因素，比如制度、产权、国家和意识形态。然而，从具体分析上，他又说，新古典经济学中把机会成本作为分析工具并强调相对价格的重要性，这个模型比马克思的劳动价值论模型分析更为上乘。当然，古典、新古典和马克思理论都存在不足，好的理论还必须超越这三者。

二、历史解读:两次经济革命

有了理论之后，诺思开始对历史上的重大经济社会变化进行分析。他以两次“经济革命”为切入点，分析了人类社会100万年的发展变化。“经济革命”一词表达的是这样一种含义:人类社会两次重大的经济体制变化。这两次变化一次是作为知识存量基本变化结果的社会生产力的根本变化，一次是实现这种潜力的组织变化。第一次经济革命创造了农业文明，第二次经济革命把经济增长纳入经济体系的新知识弹性供给曲线。两者都蕴含了根本性的制度重构。

诺思首先分析了第一次经济革命及其组织结果。第一次经济革命(有人类学家称之为新石器革命)是指发生在1万年前的人类生产生活方式从狩猎采集业向定居农业的转变。对于这个转移，有些人类学家认为气候是影响转变的重要因素。气候变冷导致自然资源的基数下降，包括动物的灭绝。然而，历史证明这种理论存在欠缺，因为，气候变化与向农业转移的时间和地点并不相吻合。还有一种理论认为人口扩张对自然资源基数产生了压力，并在各个竞争性团体之间引起了生存竞争。从而导致定居农业替代狩猎采集业。诺思则从产权角度对这次转移做出解释。他认为作为排他性的公有财产而组织起来的原始农业，从产权的效率来看，优于狩猎业。狩猎的公有产权与农业的排他性公有产权的差异是解释第一次经济革命的关键。这里的排他是指群落与群落之间。此时没有考虑群落内部的产权清晰是有其合理性的。第一，群落的成员数量比较少，监督比较容易;第二，群落可以通过规则、禁忌和戒令来约束其成员。为什么会有排他性的产权出现呢?诺思认为终极原因是人口数量的增长。随着人口数量的增加，“马尔萨斯陷阱”的威胁迫近，人类必须找到一种自动平衡的方法来超越“马尔萨斯陷阱”。限制人口数量是一种方法，但更好的方法是建立产权。产权能够限制开发资源的速度。正是这一方法，使得人类社会经历了第一次经济革命。产权的变化提高了生产效率，同时能够刺激更多的新知识和新技术出现。

第一次经济革命的组织结果是什么呢?这也是一个很重要的问题。因为，在诺思看来，经济实绩取决于这种经济的组织结构。而这时的大部分经济组织都不同于现代社会的经济组织，它们适应了当时的产权结构。从定居农业出现到罗马帝国鼎盛的八千年里，有这样一些发展趋势:人口以前所未有的速度在增长，人类定居的区域在扩大;狩猎采集向农业渐进转变;国家伴随着战争和政治上的动乱出现，国家的规模在扩大;技术取得了重大进步;贸易得到了发展和扩大，出现了非人格化的市场;城市出现;出现了各种经济组织;产权多样化，既有排他性的国有产权，也有个人私有产权;出现了快速的经济增长;收入分配变得明显不公。其中，国家的出现是古代世界最主要的成就。国家具有使其内部结构有序化的相应规则，并具有实施规则和其他国家竞争的强制力。国家之所以会出现，是定居农业发展的结果。定居农业的耕种、灌溉以及共同防卫的要求、管理和协调日益复杂化的分工和专业化的要求导致国家最终替代了农业共同体。而且，国家的规模越来越大。几种因素可以对国家规模变化做出解释，比如自然地理环境(治水和灌溉决定了中国和埃及的国家规模)、军事技术等。虽然在不同地域都出现了国家，但国家的组织形式和内部制度却不尽相同。诺思研究了埃及、波斯、希腊和罗马。他发现，古代埃及的国家规模较大，实行等级制度和集权统治。之所以如此，是农业灌溉的需求使然。与埃及不同，波斯是一个由各种宗教、经济和分权的政治单位组成的混合体。之所以如此，是因为波斯的地理环境是开放的，不像埃及拥有一个封闭的地理空间。多山的地理环境孕育出了希腊的城邦制度。希腊发展了民主政治和个人土地所有制。这种制度最终成为埃及和波斯的榜样。罗马继承了希腊传统，发展了具有自己特色的政治经济组织，并且完善了罗马法。这部法律是建立在要素和产品市场的排他性个人产权基础之上的。从国家的发展演变中，诺思发现，古代社会的发展趋势是国家通过建立政治经济制度，降低了交易成本，促进了专业化和分工，扩大了市场规模，提高了人们的生活水平，适应了人口数量的不断增长。

尽管国家通过建立组织和制度来适应人口的增长，但最终所有的古代社会还是衰落了，其中最明显的标志莫过于千年罗马帝国的衰亡。古代世界经济的变迁与衰落的原因何在呢?诺思认为还是人口起了决定性作用。随着农业对狩猎采集的替代，排他性的公有产权赋予了形成人口增长的两种源泉。一种源泉是可供农业开发、利用的土地和资源的供给;第二种源泉是由驯化动植物的进步和农业技术进步所带来的生产率的提高。但是，这两种源泉并不能完全保证“马尔萨斯陷阱”不复存在，即不能克服收益递减的危机。有一些国家由于有肥沃的土地，由于非农业部门的收益的增长超过了农业部门的收益递减，以及农业产权的变更所引起的生产率增长抵消了收益递减，因而可以保持人均收入增长。但另一些国家则没有这样好运气。这些国家为了跨越“马尔萨斯陷阱”，不得不采取殖民化和征服等办法。如果这两种办法行不通，则只有通过改变产权结构，但这种产权的重新界定，往往都是有利于该国的短期生存。可见，古代社会的衰落与不能建立新的好的产权制度有关。当然，古代社会也有存在很长时间的。如何解释这种现象呢?诺思的回答是意识形态使然。意识形态使得人们超越了简单的成本——收益计算，促使他们或者臣服或者反抗。至于罗马帝国之所以会衰落，诺思给出的解释是，由于野蛮人日益提高的军事技术降低了罗马人的比较优势。罗马帝国军事上的比较优势的消失使得它不能提供有效的产权保护和执行，从而没有了生存下去的理由，必然要让位于规模相对小的地方自治。

罗马帝国在公元5世纪衰亡，之后进入了西方封建主义时代(公元500—1500年)。欧洲建立了能够带来秩序和稳定的政治经济结构，然而，随着制度变迁，该政治经济结构也将崩溃。诺思认为，人口变化和战争在解释有关结构转变中起关键作用。战争决定政治单位的规模和结构，人口变化则通过影响土地和劳动的相对价格，决定经济组织和产权结构的改变。庄园制是欧洲封建主义的主要特点。在庄园制度下，领主给农奴提供土地使用权，农奴给领主提供劳役及其实物，相当于税收。此时，劳动是稀缺的，因此，领主面临着农奴逃跑和撕毁契约的约束。正是由于有这样的压力，领主才有动力把农奴固定在土地上。诺思和托马斯认为，分配劳役减少了市场交换的高昂的交易成本。当然，他们的这一观点受到一些经济史学家的质疑。有学者称，彼时通过市场获得消费品所需的交易成本并不比分配劳役的交易成本高⁽⁷⁹⁾。作为一种制度，诺思认为，庄园制的最鲜明特征就是领主和农奴之间的契约性质。这个契约对于庄园主来说是有利的，因为不存在公正的第三方来监督这个契约。但也并不是说庄园主可以为所欲为，他受到的约束是农奴的反抗和逃跑。农奴的地位虽然不利，但“官逼民反”的情绪也会使其“破罐子破摔”，以对抗庄园主的“过分”行为。因此，契约可以被庄园主“谨慎”对待。在一种稳定的社会秩序下，人口开始增长，经济活动开始扩张。通过边疆运动，西北欧已经到处可见新庄园。庄园增多的同时也增加了贸易的潜在收益。结果贸易和商业也发展了。在城镇中，关于商业的制度和法庭建立了，服务于制造商和手工业者的行会出现了。随着人口的增长，劳动的边际收益下降，结果导致要素的相对价格发生变化，土地的价值上升了。土地的价值上升激发人们变更产权，从而使土地得到更加有效地利用。国际贸易的繁荣也促使产权保护的提供者发生转移:从由自愿性团体进行的非官方管理转向国家管理。贸易的发展使得非农生产部门的生产率提高，但不能抵消农业部门边际收益递减之趋势，结果就是马尔萨斯危机到来了。14世纪的瘟疫(黑死病)对欧洲的打击是致命的。贸易和商业衰落了。人口出现了急剧下降。劳动相对于土地变得稀缺了。农民在和领主谈判时的实力增强了。农奴制的主仆关系让位于对占有权的承认，并结束了奴隶义务。自由劳动者摆脱了庄园法庭的管辖，并开始处于国王的保护下。这导致了庄园制的解体。庄园制解体标志着封建主义衰落了。然而，值得注意的是，尽管商业和贸易大不如从前，但它们并没有消失，市场依然存在，并与货币经济共存。另外，制度安排和产权方面的变化在不同国家的表现有所不同。

从公元1450年到1650年，欧洲社会开始向外扩张，扩张的结果是使世界其他地区和欧洲联成一体。伴随着欧洲人的殖民，世界其他地区成为欧洲的殖民地。这种格局扩大了世界贸易，从宗主国延伸而来的制度和产权奠定了殖民地区后来的发展模式。出于对殖民地和贸易的竞争，战争不断出现。伴随着战争，政治经济单位的结构发生了转化。马尔萨斯危机依然是这时期欧洲社会经济发展的阴影。17世纪危机横扫欧洲，但对各国的影响有所不同。英格兰和荷兰的程度较轻，而法国，特别是西班牙则深受其害。英格兰和荷兰因为产出增长快于人口增长而逃脱了“马尔萨斯陷阱”;法国尽管没有发生经济萧条，但明显地落后于英国;西班牙以前是欧洲最强的国家，但此时陷入了绝对下降的状态。之所以会有如此不同的状态，在于各民族国家的产权制度不同。而产权制度的不同演化路径又深嵌在各民族国家的历史中。法国曾经被英国占领过一大块土地，而且贵族之间斗争频繁。为了重建稳定的秩序以及维护国家的统一，法王需要有大笔税收来供养军队。人民基于对这种保护的渴望就默认了王权对于税收的调整权，而且，这种权力并没有随着战争的结束而结束。另外，法国经济具有很强的地方性，为了容易征税就需要维持一个很大的官僚机构。官僚机构的庞大导致税收的增加。为了解决这个矛盾，于是政府就出卖特权给地方性组织和行会等，结果导致地方性经济的进一步严重，产权制度不完善，交易费用上升，资源配置效率降低，经济发展停滞。西班牙的产权制度也很糟糕。为了筹措与摩尔人作战的经费，代议制机构把征税权让渡给皇室。皇室通过出卖特权(来回迁徙羊群)让牧主团获得收入，但结果导致无法建立好的土地产权。在来自低地国家的收入减少后，为了维持庞大的军费皇室不得不把垄断权出卖给行会。这也导致了抑制生产性活动的产权结构的进一步稳固。不良的产权制度导致法国和西班牙贸易和商业的衰落，导致经济发展停滞。英格兰和荷兰与上述两个国家不同，它们的产权制度激励人们更有效地使用资源，并把资源投入到发明与创新活动之中。荷兰之所以能够建立好的产权制度，在于以下三个原因:第一，(出于善心)菲力普建立了议会，限制了王权的调税权;第二，贸易带来的巨大税收容易征收，不需要很大的官僚机构。此时，也不需要维持很大规模的军队;第三，贸易的巨大利益，使得民众愿意拿税收来换取对私有产权的保护。英国在14—15世纪也跟法国和西班牙一样，以出卖特权换取税收。但是因为对羊毛税的争夺，几方做出了妥协，王权获得了税金岁入，国会赢得了规定征税水平的权利，而商人得到了对贸易的垄断。之后，羊毛税已经变得不重要，重要的是，对产权的控制权转移到由商人和土地贵族所组成的国会手中，这就为建立好的产权制度奠定了基础。英国经济之所以能成功地摆脱17世纪的危机，直接地归因于逐渐形成的私有产权制度。至于为什么英国产权性质能够摆脱欧洲大陆模式，诺思认为是多种原因造成的。从地理环境上看，英格兰在地理位置上是一个岛屿。外国的入侵不像欧洲大陆那样构成严重的威胁。因此，中央政府提供的保护对英国人来说不如对法国人重要。从国内政治看，王位的竞争局面也限制了王权。另外，英国经济的性质使得其不需要依附于皇室的庞大的官僚机构。上述这些原因决定了皇室没有理由对产权和征税权进行中央集权，更没有理由建立一个庞大的中央政府。由于产权制度不同，欧洲各国走上了不同的发展道路。

对于工业革命，诺思不同意把它的内涵仅仅归结为技术变化。他的论点是:工业革命是以前一系列制度变迁逐步累积的结果⁽⁸⁰⁾。这里的制度变迁主要是指对产权的充分界定。正是充分界定的产权改善了要素市场和产品市场。结果导致市场规模的扩大。市场规模扩大，导致更大范围内的专业化和分工，从而增加了交易成本。为了降低交易成本，组织和制度进行适应性变革，从而发明的产权可以得到更好的界定。对发明的产权保护进一步提高了收益率。提高的收益率与扩大的市场相结合，引导资源投入新的渠道，也进一步激励了科学发明和技术创新。正是这一系列的创新，为第二次经济革命铺平了道路。按照诺思所言，“科学和技术的结合造就了第二次经济革命”⁽⁸¹⁾。

诺思认为第二次经济革命产生可以分成三步:第一步是科学法则的提出;第二步是工业革命期间科学家与发明家之间的知识交流;第三步是产权的演变，使私人收益率更接近于社会收益率。第二次经济革命导致了技术进步，机器在生产中替代了人脑和人手，同时，新的能源得以利用。这种技术进步和能源转换使持续的经济增长成为可能，并且能应对人口数量的大规模增长。技术进步也以生产过程中的巨大的固定资产投资的明显的不可分性为特征。潜在的规模经济的实现需要大量持续的生产和分配，从而带来了交易成本上升的问题。因此，才有企业的管理革命，其意义就在于降低伴随新技术而来的交易成本的上升。当然，通过分工和专业化，生产率还是大大提高了，而且，明显高于交易成本上升的不利影响，即技术进步促进了经济发展。钱德勒认为通过纵向一体化可以降低交易成本，然而，诺思认为，这种视野还不够。研究第二次经济革命所带来的交易成本的上身，需要从更大的范围进行考察。第一个问题是对投入品和产出品的考核问题。第二个问题是具有较长使用期和较低替代可能的庞大的固定资产投资需要长期的交换关系和契约安排。交易成本上升体现在五个方面:第一，考核产出质量的资源费用增加;第二，虽然班组生产存在着规模经济，但却因消极怠工增加而付出了代价;第三，由于得自机会主义行为的潜在收益是丰厚的，导致了企业内和企业间契约关系的策略性行为;第四，大型组织导致官僚问题;第五，大规模的企业生产还存在负的外部性，这导致了政府干预的增加。另外，由于新技术降低了运输和信息成本，导致了地区、国家和世界范围内的分工和专业化，它产生了针对世界范围供求条件的市场意识以及传导机制的变化，也刺激了国际范围内的机会主义，结果是政治不稳定和经济依附成为专业化的代价。

第二次经济革命在西方世界展现了一个前所未有的繁荣时代，也导致了对市场经济和资源配置市场形式的剧烈反应，那就是社会主义和共产主义的发展。那么是什么原因促使国家对资源配置的市场形式不感兴趣呢?诺思提出了两个假说来解释这个问题。第一个假说是，因为促使利益集团克服搭便车问题和获取对国家的控制(或者至少是参与控制)而形成的交换关系的特点，市场竞争导致了严重的异化。第二个假说是，市场竞争使社会各团体通过国家来改变产权制度和削弱竞争压力，从而保护自己免于市场竞争之影响。第一个假说以卡尔·波兰尼(Karl Polanyi)的看法为代表。波兰尼认为，自我调节的市场理念是一个乌托邦，自我调试的自由市场存在着巨大的缺陷，资本主义社会具有可怕的社会后果⁽⁸²⁾。诺思不同意波兰尼的看法，正如不同意熊彼特的看法一样。熊彼特认为，资本主义的成功造就了意识形态的异化，最终导致其灭亡。第二个假说表明，为降低交易成本而出现的竞争导致地区、国家和国际的专业化和劳动分工，这种竞争的内在不稳定性使市场体制有自我毁灭的趋势。

借助于分析1789—1914年间美国经济的结构与变迁，诺思考察了宪法、政府、利益集团和意识形态之间的互动关系，考察了宪法的制定者试图怎样控制国家和最后这些控制措施如何被摆脱，并指出结构变迁考察的意义。因为，很多学者由于未能分析结构变迁，从而误解了20世纪的经济史。

三、制度变迁理论的要点与不足

诺思认为经济史的任务是按时序解释经济结构及其实绩⁽⁸³⁾。为了完成这种解释，必须借助于一定的理论。传统的新古典经济学理论不能完成这个任务。在这种条件下，诺思采用“拿来主义”的方法，集成各种理论，最终构建了制度变迁理论。这个理论是对新古典经济学理论的超越，也可以说是新古典经济学理论的一般化。诺思的制度变迁理论作为一个概念性的分析框架保留了稀缺性以及随之而来的竞争的基本假设，保留了微观经济理论的分析工具。只不过补充了理性假设，增添了时间因子。从这个角度看，制度变迁理论是对新古典理论的超越。但是，诺思并没有否定新古典经济学理论的分析范式，只不过将制度、组织、意识形态等原本经济学理论中不予探讨的对象纳入到分析中，从而使新古典理论具有动态特征。从这个角度看，制度变迁理论是新古典经济学理论的一般化。

诺思的制度变迁理论有四个要点:

第一，产权制度对于历史发展是重要的。在《西方世界的兴起》一书中，诺思开篇就指出:有效率的经济组织是西方世界兴起的关键。而有效率的经济组织产生于好的产权制度下，即好的产权制度催生了有效率的经济组织。在该书中，诺思通过对西方世界兴起的解读也论证了他的这个观点。《经济史中的结构与变迁》在《西方世界的兴起》的基础上，进一步研究了产权制度的演变和作用，进一步探讨了产权制度和人类社会结构变迁的关系。可以说，这本书与上本书一样，诺思还是紧紧扭住产权制度这个核心，来阐述他的理论，并通过历史解读来证明其观点。通过研究，诺思扩展了他对产权制度的认识。在《西方世界的兴起》一书，他的结论还只是针对西方世界兴起而谈，而到了《经济史中的结构与变迁》，他得出结论:人类社会的每一步重大的发展变化实际上都离不开产权制度的变化，人类社会的进步源泉来自于产权制度的进步。人类社会的两次经济革命离不开产权，西方之所以能够崛起，之所以能够跨越“马尔萨斯陷阱”，各个民族国家的经济表现之所以出现差异，也离不开产权。

第二，产权制度不是存在于真空中，它与国家(政府)、市场交换、意识形态、人口增减、技术进步等众多因素相关。好的产权制度能够降低市场交换中的交易成本，从而促进贸易和商业的发展，从而促进进一步分工和专业化。产权制度与国家这个强有力的组织有关。因为，国家是产权制度的提供者。成功的意识形态需要能够加强人们对现有产权制度的认可，能够降低市场交换中的交易成本，能够减少人们的“搭便车”行动，能够使得集体行动成为可能。如果市场交换中的交易成本非常高，就会发生组织(企业)对市场的替代。人口增减影响要素禀赋结构，并进而影响相对价格，影响制度变迁的成本和收益。人口数量的变化和资源禀赋的结构对于产权制度形成和实现经济增长都有很重要的作用。技术进步对于产权改变也有影响。技术进步可以克服搭便车问题。技术和制度变化在某种意义上等同。“一项安排毕竟仅仅是使得资源以某一特定的方式进行组合的一系列安排中的一种，从这一意义上来说，它们不过是技术流程的另一种形式。”⁽⁸⁴⁾技术和制度(产权)都会促进经济发展，而且二者呈现出相辅相成之关系。新技术有可能导致组织和制度变化，组织和制度的高效率也会催生新技术的出现。在某些特定时期，技术进步对经济发展的促进作用是明显的。然而，重大的技术进步没有出现时，组织、制度的创新就会对经济产生重大影响。技术进步与制度变迁二者在经济发展中相互作用，不可分割。总之，诺思以产权制度为核心，将各种变量整合到一起，形成了一个能够解释历史的制度变迁理论模型。

第三，国家在产权制度的变革中不是“中立”的。由于国家的双重目标存在着冲突，国家在建立产权制度上的作用也是未定的。国家有可能通过建立好的产权制度而使经济获得增长，也有可能为了租金最大化而使坏的产权制度得以实行，结果是阻碍了经济增长。这揭示了国家和产权制度、经济增长之间的联系。事实上，关于国家和经济之间关系的讨论，从经济学的鼻祖亚当·斯密那里就开始了。亚当·斯密在《国富论》中提出了他的著名论断“国家的三项职责”。国家的第一项职责是保护本国不受外来侵犯。第二项职责是维护社会公正，即保护公民个人，使其不受到其他人的压迫与侵犯。出于贪婪，富人会攫取更多的财富，出于对劳动的厌恶和对安逸的追求，穷人也想不劳而获。在这种条件下，如果没有国家，任何人的财产都将是不安全的。国家的第三项职责是建设并维护公共设施，支持教育。这种国家理论体现了斯密作为自由经济倡导者的情怀(反对政府干预经济)，对于19世纪的公共财政具有很大影响。20世纪30年代的大危机催生了凯恩斯的宏观经济学，国家(政府)不再“袖手旁观”，不再只是“守夜人”，它有正式理由干预经济。政府对宏观经济的干预使得经济摆脱了“危机”。然而随着政府干预的加强，政府干预的局限性和缺陷也日益显露出来，政府财政赤字与日俱增，政府规模扩张，经济停滞膨胀。此之谓“政府失灵”。如何解决政府失灵呢?在公共选择理论家们看来，要克服政府干预经济的局限性及避免政府失灵，关键的是要实行宪政，即让政府的行为具有约束性。新自由主义者则号召恢复市场在经济发展中的主导作用。可见，很多学者都对国家和经济发展之间的关系做出了说明。诺思的创新之处是通过产权理论讨论了国家和经济发展之关系。应该说这是一个新视角，通过这个视角诺思也得出了一个新结论:“国家的存在是经济增长的关键，然而国家又是人为经济衰退的根源”⁽⁸⁵⁾。

第四，意识形态理论作为辅助，解释了人们在实践中的“非理性”活动。诺思的分析范式是基于新古典的，即他是在“理性人”的假定下，构建其制度变迁理论模型的。然而，通过研究历史，他发现，“理性人”的出发点不能解释所有的历史事实。这相当于历史“证伪”了理论模型。为了使他所建构的理论模型有更好的解释力，他引入新的理论，即意识形态理论。通过这个理论，解释了人们为什么没有在实际行动中采取“搭便车”的策略，解释了集体行动为什么可能。这是诺思理论中不可或缺的一部分。

综上，可以看出诺思理论的精华所在。诺思提出的制度变迁理论有力地解释了历史。并且，在对历史的解读中，他的理论经受住了检验。然而，在这里也要指出诺思所构建的制度变迁理论中存在的瑕疵。

首先看诺思的产权理论。诺思认为，产权是由国家界定和实施的。这种观点并不能涵盖社会经济制度变迁的全部历史和产权结构变化的各种形式。在人类发展史上，特别是在漫长的人类文明史前时期，产权结构大多是由人们长期形成的习俗固定下来，或由部落社会的公共机构来界定的。诺思断言国家界定和实施产权，同人类社会发展史实并不完全相符。显然，他不能把国家和社会公共机构明确加以区分。人类由狩猎采集阶段的产权形式转向农业定居阶段的产权形式，并不是由国家界定实施的，因为在一万年前的“群落”、“部落”社会中可能还不存在国家，而存在的只是“群落”、“部落社会”等公共机构。或如诺思自己说的，那时存在的只是“农业共同体”这个“制定并实施公共决策的组织”。⁽⁸⁶⁾

其次看诺思的国家理论。诺思在国家理论中揭示了国家与产权的内在联系，揭示了国家目标上存在的内在矛盾，并指出了国家和经济发展之间的紧密联系。但诺思的国家理论并不完整。他没有给出国家指导经济的方法，也没在历史解读中陈述之。国家和经济发展的联系如果仅限于产权制度，似乎也简单化了一些⁽⁸⁷⁾。诺思把国家和经济的联系仅定位在产权，实际上反映了其新古典的自由主义理念。

最后看诺思的意识形态理论。诺思的意识形态理论有很大不足。第一，诺思在论述意识形态的本质时指出，家庭和教育会灌输给人们一种价值观念，使“每个人的个人行为受一整套习惯、准则和行为规范的协调”。这就是说，在一种社会制度下，每个人都会遵从同一的习惯、准则和行为规范，服从统一的道德、伦理标准，因而存在着同一的意识形态。但他在论述意识形态的变化，涉及意识形态的起源时又说，“不同的意识形态起源于地理位置和职业专门化”，“职业专门化和劳动分工也导致了对于现实的相异的经验和不同的乃至对立的观点。”⁽⁸⁸⁾另外，他在论述成功的意识形态的特点时，还表明在一个社会中既存在“证明现存的产权结构和交换条件的合理、公正”的意识形态，也存在“抨击现存的结构不公”的意识形态⁽⁸⁹⁾。这就是说，在同一社会制度下，又可以有不同的意识形态。诺思对意识形态的说明，前后存有不一致。

第二，既然诺思认为不同的意识形态起源于地理位置、职业专门化和劳动分工，那么，意识形态的变化也应由人们的地理位置变化、职业变化和劳动分工变化来说明。但诺思不是这样，他说:“当人们的经验与其思想不相符时，他们就会改变其意识观点。”⁽⁹⁰⁾同时又“提出有关相对价格的四种选择”⁽⁹¹⁾，认为这些相对价格会改变个人对制度公平性的原有看法，从而改变人们原来的意识形态。到底是人们的经验变化导致人们意识形态改变，还是相对价格改变导致?诺思没有回答。

第三，“搭便车”行为的存在是新古典理论所面临的无法解释的难题。诺思认为成功的意识形态能克服“搭便车”问题，能够促进一些群体不再按有关成本与收益的简单的、享乐主义和个人主义的计算来行事。统治者利用意识形态的这种作用，对制度的合理性进行投资，以保证社会的稳定。然而，诺思提出用意识形态理论克服“搭便车”问题，使自己又陷入了新的矛盾之中。他坚持以寻求自身利益最大化原则来描述个人和企业家的活动，利润最大化假设确实使结果一目了然。但如果个人行为受意识形态的约束，或受社会规范的影响，那么个人就不再是传统的新古典利润最大化者了。

虽有上述瑕疵，诺思理论的光辉还是主要的。纵观经济史学史，不得不说，诺思的这本书是一部伟大的著作。它是新经济史革命中新制度学派的代表作;它恢复了经济学的优良学术传统，注重理论和历史的结合;它创制了一种新的经济史研究方法，即利用经济学理论重新解读经济史;它提出了一个重要结论，即制度(产权)变迁是历史演进的源泉，工业革命的突出特点不是技术发明，而是制度变迁;它构建了一个宏伟的分析历史变迁的概念性框架，这个框架堪与马克思的分析框架媲美。

房地产开发与经营决策的类型_房地产开发与经营

二、房地产开发与经营决策的类型

房地产开发与经营决策的类型因划分的标准不同可以划分为多种不同类型。决策所需的外部条件或决策变量的自然状态可以分为确定、部分确定和不确定的三种状态，从这个角度出发，根据房地产开发经营环境的可控程度，可以把房地产开发与经营决策的类型分为确定型决策、风险型决策和不确定型决策。

（一）确定型决策

确定型决策是一种在自然状态的发生非常明确的情况下进行的决策，决策者确知需要解决的问题、环境条件、未来结果，在决策过程中只要比较各种备选方案的可知执行结果，就能作出精确估计的决策。如有效需求量较大的住宅项目，投资总成本费用、建设期、租售价格等因素都可以确定，市场变化对项目的影响不大，这种情况下的决策就属于确定型决策。确定型决策只需求出各方案在已知自然状态下的收益值或损失值，然后进行对比分析，从中选择收益值最大的方案或损失值最小的方案作为决策方案。一般情况下，投资利润率、投资回收期、净现值、内部收益率等静、动态财务评价指标都可用于确定型决策。另外，复杂一些的效益费用分析法、线形规划法等也可以用于确定型决策。

（二）风险型决策

风险型决策也称随机决策，即决策方案未来的自然状态不能预先确定，可能存在若干状态。在不同状态下，每个备选方案会有不同的执行结果，不管哪个备选方案都有一定的风险，但每种自然状态发生可以从统计结果得到一个客观的概率。

风险型决策常用的决策方法是决策树法，用树状图来描述各种方案在不同情况（或自然状态）下的收益，据此计算每种方案的期望收益，从而作出决策。

风险型决策的基本思路是：根据已知条件下直接有的或计算出来的状态收益值或损失值及概率，计算出状态期望值，然后累计状态期望值得到方案期望值，即可能出现的所有自然状态方案的期望值，最后根据方案期望值的大小来决定取舍。风险型决策判断的准则可以采用期望值法、净现值期望法和最大可能法。

1.期望值法

期望值法也叫期望收益值法，是指一投资项目的多个可选择方案在不同自然状态、不同概率、不同损益的期望收益值，其中期望收益值最大的方案为最佳方案。

2.净现值期望值法

净现值期望值法更多地考虑资金的时间价值。其决策关键是先计算不同自然状态、不同概率条件下投资的净现值期望值，或不同方案的净现值期望值，然后对各方案的净现值进行比较，凡是净现值期望值大于零的方案都是可以考虑的；如果有多个方案的净现值期望值大于零，则净现值期望值最大者为最佳方案。

3.最大可能法

最大可能法决策的实质是把概率最大的自然状态看作是必然发生的事情，即发生的概率为1；而其他自然状态则被看成是不可能事件，即概率为0。然后按确定型决策方法进行决策。

（三）不确定型决策

不确定型决策是指决策者对未来可能发生的情况虽有所了解，但又无法确定或估计其自然状态发生概率的情况而作出的决策。对于不确定型决策，关键在于尽可能地掌握有关信息资料，根据决策者的直觉、经验和判断，果断行事。常见的不确定型决策方法主要有以下三种。

1.大中取大法

又称为乐观主义准则，即决策者对客观情况总是抱着乐观的态度。首先找出每种方案在各状态下的最大收益值，再从中找出最大收益值，其对应的方案则为最佳方案。

例如，某房地产开发项目在将来可能会发生四种状态，每一种状态又分别对应A、B、C、D4种方案，各方案在四种状态下的期望值如表2－1所示。

表2－1　各方案在不同状况下的期望值　　　（单位：万元）

根据上表中的期望值，可以找出A方案在四种状态下的最大期望值为1 200，同样可以找出B、C、D方案所对应的最大期望值分别为1 240、1 120、1 270，在比较四个最大期望值可以知道最大值为1 270，其对应的方案为D，则D方案为可选方案。

2.小中取大法

又称悲观主义准则。是坏中求好，即先从每个方案中选择一个最小的损益（最坏的结果），然后从中选择一个相对最大者（坏中求好），其所对应的方案就是较好方案。一般来说，这种方法常为比较保守稳健的投资决策者所采用，因为它可以保证在各种可能的情况下收益不低于此值。

仍以表2－1为例，根据小中取大法，四个方案对应的最小期望值分别为980、745、945、869，这四个最小期望值中的最大值为980，其对应的方案为A，则A方案为可选方案。

3.最小最大后悔值法

又称为最小机会准则、后悔值准则。这种决策方法是将某个自然状态下的最大收益值定为理想目标，如果没有采取这一理想方案，而采取了其他方案从而使取得的收益减少，就会感到“后悔”，这样每个自然状态下的理想最大收益值与它在其他方案的收益值之差所形成的损失值，称为“后悔值”。然后选最大后悔值最小的方案作为比较满意的方案。

根据表2－1所列的期望值，可以分别计算每一种状态下四个方案的“后悔值”，如表2－2所示。

表2－2　后悔值法计算表　　　（单位：万元）

可以看出，A、B、C、D 4个方案的最大后悔值分别为140、312、295、165，其中最小值为140，其对应的方案为A，则A方案为可选方案。

房地产企业的建立_房地产开发与经营

五、房地产企业的建立

（一）房地产企业组建的条件

要建立房地产开发经营企业，需要具备以下条件：有符合公司法人登记的名称和组织机构；有适应房地产开发经营需要的固定办公场所；有符合规定额度的注册资本和流动资金；有一定人数的持有专业证书的房地产专业、建筑工程专业的专职技术人员和专职财会人员以及法律法规规定的其他条件。

要设立房地产开发企业，除应当符合有关法律、行政法规的其他条件外，国务院于1998年7月20日发布的《城市房地产开发经营管理条例》，对其所应当具备的条件做出了补充规定：注册资本达100万元以上；有4名以上持有资格证书的房地产专业、建筑工程专业的专职技术人员，2名以上持有资格证书的专职会计人员。

另外，各省、自治区、直辖市人民政府根据本地方的实际情况，还可以在前款的基础上另行规定，以提高设立房地产开发企业的注册资本和专业技术人员的条件。

（二）房地产企业设立的程序

设立房地产企业的程序为：向上级机关提出组建房地产开发企业的申请报告；拟订房地产开发经营企业的章程；向当地政府或房地产主管部门提出成立房地产开发经营企业的申请报告；申报企业的资质等级；办理银行的开户手续，并存入资金；办理资金信用证明；办理经营场所的使用证明；向工商行政管理部门申请注册登记。

工商行政管理部门对符合《城市房地产开发经营管理条例》规定条件的房地产开发企业作出如下规定：应当自收到申请之日起30日内予以登记；对不符合条件登记的，应当说明理由。工商行政管理部门在对设立房地产开发企业申请登记进行审查时，应当听取同级房地产主管部门的意见。

（三）房地产企业的资质

房地产企业的资质，是房地产企业专业经济技术素质、管理素质、资本数额、企业经历和业绩的综合体现。对房地产企业进行资质管理，对于保证房地产企业依法规范的从事开发经营活动，维护房地产市场正常的经济秩序，确保企业素质的不断提高，是一项极为重要的措施。

房地产企业形式很多，当前国家对房地产企业资质审查的重点主要是对房地产开发企业进行资质审查，故本章的房地产企业资质主要是以房地产开发企业为研究对象来进行阐述，指房地产开发企业的资质等级确定、业务范围、资质审批以及违规处罚等；房地产经营企业的资质管理主要是按照国家颁布的《企业法人登记管理条例》进行。

我国房地产开发主管机构对房地产开发企业实行资质管理制度。总体而言，我国房地产开发企业资质等级可划分为五个级别，即一级、二级、三级、四级和暂时级或临时级。房地产开发企业资质等级具体划分要求见表3－1。

表3－1　房地产开发企业资质等级划分规定

续　表

（四）房地产开发企业业务范围

各级房地产开发企业必须按照资质证书确定的业务范围从事房地产开发业务，不得越级承担任务。各级房地产开发企业业务范围：

（1）一级资质的房地产开发企业承担房地产项目的建设规模不受限制，可以在全国范围内承揽房地产开发项目。

（2）二级资质的房地产开发企业可以承担建筑面积25万平方米以下的开发建设项目，承担业务的具体范围由省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门确定。如湖北省建设厅规定，二级资质的房地产开发企业承担的开发建设项目建筑面积限定在25万平方米以下，可以在全国范围内承揽房地产开发项目。

（3）三级资质的房地产开发企业可以承担建筑面积10万平方米以下的开发建设项目，并限定在本市（州）行政区域内承揽房地产开发项目。

（4）四级资质的房地产开发企业可以承担建筑面积4万平方米以下的开发建设项目，不得承担8层以上的开发建设项目，并限定在本市（州）行政区域内承揽房地产开发项目。

（5）暂时级或临时级的房地产开发企业承揽建设规模不得超过四级资质房地产开发企业的承揽规模，并限定在本市（州）行政区域内承揽房地产开发项目。

（五）房地产开发企业资质审批

我国对房地产开发企业资质等级实行分级审批制：

（1）一级资质由省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门初审，报国务院建设行政主管部门审批。

（2）二级资质及二级以下资质企业的审批办法由省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门制定。

经资质审查合格的企业，由资质审批部门发给相应等级的资质证书。除此之外，还对房地产开发企业的资质实行年检制度，对于不符合原定资质条件或者有不良经营行为的企业，由原资质审批部门予以降级或者注销资质证书。

（六）房地产开发企业违规处罚

房地产开发企业的违规行为包括以下六种情形。

（1）企业未取得资质证书从事房地产开发经营的，由县级以上地方人民政府房地产开发主管部门责令限期改正，处5万元以上10万元以下的罚款；逾期不改正的，由房地产开发主管部门提请工商行政管理部门吊销营业执照。

（2）企业超越资质等级从事房地产开发经营的，由县级以上地方人民政府房地产开发主管部门责令限期改正，处5万元以上10万元以下的罚款；逾期不改正的，由原资质审批部门吊销资质证书，并提请工商行政管理部门吊销营业执照。

（3）企业有下列行为之一的，由原资质审批部门公告资质证书作废，收回证书，并可处以1万元以上3万元以下的罚款：隐瞒真实情况、弄虚作假骗取资质证书的；涂改、出租、出借、转让、出卖资质证书的。

（4）企业开发建设的项目工程质量低劣，发生重大工程质量事故的，由原资质审批部门降低资质等级；情节严重的吊销资质证书，并提请工商行政管理部门吊销营业执照。

（5）企业在商品住宅销售中不按照规定发放《住宅质量保证书》和《住宅使用说明书》的，由原资质审批部门予以警告、责令限期改正、降低资质等级，并可处以1万元以上2万元以下的罚款。

（6）企业不按照规定办理变更手续的，由原资质审批部门予以警告、责令限期改正，并可处以5 000元以上1万元以下的罚款。

土地使用权出让_房地产开发与经营

一、土地使用权出让

（一）土地使用权出让的特征

土地使用权出让是指国家以土地所有者身份将土地使用权在一定年限内出让给土地使用者，并由土地使用者向国家支付土地出让金的行为。土地使用权出让必须符合土地利用总体规划、城市规划和年度建设用地计划。在出让土地使用权时，由市、县人民政府土地管理部门与土地使用者签订合同。通过出让方式取得土地使用权主要具有以下四个特征。

1.土地所有权与使用权分离

房地产开发用地仅指一定年限内的土地使用权，而不是开发用地的所有权，因而，土地所有权与使用权的分离是土地使用权出让的基础。土地使用者在土地出让合同约定的条件下使用土地，其权益是受到法律保护的。

2.受让主体的多样性

受让主体的多样性是指除有关法律另行规定外，中华人民共和国境内外的所有公司、企业、其他组织和个人都可以成为土地使用权出让行为的受让主体。

3.有偿、有期限性

相对于土地使用权行政划拨而言，土地使用权出让具有有偿、有期限性。当土地使用者获取土地使用权后就需要支付一定的土地出让金，这与划拨用地有显著不同。此外，依据《中华人民共和国城市房地产管理法》第十三条规定，土地使用权出让有最高限期，如住宅用地为70年，商业、旅游、娱乐用地为40年等。

4.计划性

《中华人民共和国城市房地产管理法》第九条规定：“土地使用权出让，必须符合土地利用总体规划、城市规划和年度建设用地规划。”第十条规定：“县级以上地方人民政府出让土地使用权用于房地产开发的，须根据省级以上人民政府下达的控制指标拟订年度出让土地使用权总面积方案，按照国务院规定，报国务院或省级人民政府批准。”这些表明，土地使用权出让具有很强的计划性。此外，当前政府为抑制房地产投资过热和房价上涨过快，土地管理部门经常下达一些计划性指令，以控制土地供应的源头。

（二）土地使用权出让的基本原则

1.国家主权神圣不可侵犯

国家出让土地使用权后，土地仍然是国家所有，仍然是国家的领土，因此，土地使用者不得拒绝或阻拦国家主权的行使。任何单位或个人，未经国家合法授权，均不得行使出让土地使用权的权力，否则，将追究单位或个人的法律责任。

2.平等、自愿、有偿

平等是指土地使用权出让双方法律地位的平等，不因受让方的国籍、地位、声誉、财富不同而有所差异，不允许任何一方将自己的意志强加于另一方；自愿是指土地使用权出让合同的内容必须是双方当事人的真实意愿，任何一方不得采取欺骗、蒙蔽的手段损害对方当事人利益；有偿是指受让方必须按照土地使用权出让合同的约定，在一定期限内向国家支付土地使用权出让金。

3.所有权与使用权分离

使用权是所有权的四项权能之一，两者的分离是土地使用权出让的基础，土地所有者对土地使用权的转移，必须在经济上得以实现。因而，土地使用者必须支付一定的土地出让金。

4.合理利用土地

土地使用权出让制度是我国土地制度改革的重要组成部分，其目的是实现土地资源的有效配置和提高土地利用效率。因此，国家出让土地使用权当中及之后，都要严格管制土地用途，防止对土地资源的滥用，对滥用土地资源的行为应坚决予以查处。如当前国家严格查处房地产开发企业闲置开发用地，对闲置开发用地的企业征收闲置费，情节严重的，将依法收回土地使用权。

（三）土地使用权出让年限、方式

1.土地使用权出让年限

根据《中华人民共和国城市房地产管理法》第十三条规定：“土地使用权出让最高年限由国务院规定。”同时依据国务院《城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》第二十条规定，国有土地使用权出让最高年限按下列用途确定：居住用地70年；工业用地50年；教育、科技、文化、卫生、体育用地50年；商业、旅游、娱乐用地40年；综合或其他用地50年。

出让土地使用权的最高年限应当执行上述规定，但最高年限并不是唯一年限，具体出让项目的实际年限是由国家根据产业特点和用地项目情况确定或与土地使用者协商确定。土地使用权出让的实际年限不得突破规定的最高年限。出让年限届满后，如果土地使用者申请续期，应当至迟于届满前一年申请续期，政府除根据社会公共利益需要收回该宗土地以外，对申请续期的应当予以批准，经批准予以续期的，应当重新签订土地使用权出让合同，按规定支付土地使用权出让金。如果使用者未提出申请或申请未获批准，则政府无偿收回土地使用权。

2.土地使用权出让的方式

根据《中华人民共和国城市房地产管理法》和《城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》的规定，土地使用权出让可以采取三种方式，即协议、招标、拍卖。同时，根据国土资源部第11号部令（2002年7月1日起执行）的规定，商业、旅游、娱乐和商品住宅等各类住宅经营性用地，必须以招标、拍卖或挂牌的方式出让；随后，国土资源部第71号部令规定，在2004年8月31日后，土地使用权出让一级市场不再实行协议出让，全部采用招标、拍卖或挂牌的方式。由此可见，现阶段对于房地产开发企业而言，获取房地产开发建设用地只有招标、拍卖和挂牌三种方式。

（1）招标出让。土地使用权招标出让是由市、县土地管理部门向符合规定条件的单位发出招标邀请书或者向社会公布招标条件，通过合法招标，向经择优确定的中标者出让土地使用权。这种情况往往是政府对某地块形成明确的开发意图和规划条件后，在市场中寻求一个有利于实现政府开发计划的开发者而采取的一种方式。这种方式要求在规定的期限内，符合规定的单位和个人按照出让方规定的条件或要求，以书面投标形式提出开发意愿，竞投该地块土地使用权，并由政府组织评标委员会择优确定投标者。

这种方式的优点是引进了市场竞争机制，选择余地较大，一般适用于大型或关键性的发展项目。其缺点在于需要出让和受让双方提前做好充分的准备工作，耗时较长，主观因素较多，并且可能存在由于没有符合要求的投标者而流标。

（2）拍卖出让。土地使用权拍卖出让是由市、县土地管理部门或者所委托的合法拍卖机构，在指定的时间、地点，向符合规定条件的用地需求者公开叫价竞投，并以竞投的最高报价向该出价人出让土地使用权的活动。这种方式的优点在于引进了市场机制，排除了任何主观因素，也是最成熟的土地市场。其缺点在于竞投者可能由于决策时间仓促，使得竞争过于激烈，同时，也可能由于叫价过高，无人出价而流标。

（3）挂牌出让。土地使用权挂牌出让是由市、县土地管理部门或委托机构发布挂牌公告，按公告规定的期限将拟出让宗地的交易条件在指定的土地交易场所挂牌公布，接受竞买人的报价申请并更新挂牌价格，根据挂牌期限截止时的出价结果确定土地使用者的行为。

国有土地使用权出让人挂牌出价，综合地体现了招标和拍卖方式的优点，尤其适用于当前我国土地市场现状，具有招标、拍卖不具备的优势。一是挂牌时间长，且允许多次报价，有利于投资者理性决策和竞争；二是操作简便，便于开展；三是有利于土地有形市场的形成和运作。上述三种交易方式的比较见表5－1。

表5－1　招标、拍卖和挂牌交易比较

续　表

（四）土地使用权出让程序

土地使用权出让程序大致分为拟订方案、正式报批、组织实施和登记发证四个步骤，由于土地使用权出让形式的不同，具体操作有一定的差异。

1.招标出让土地使用权程序

（1）发布招标公告或通知。招标人（市、县人民政府土地管理部门或土地储备交易中心）准备招标文件，如招标书、投标书、土地使用和规划条件及土地使用权出让合同（仅格式）等，发布招标公告或通知。招标分为公开招标和邀请招标，公开招标是一种在一定范围内无限制竞争性招标，邀请招标是一种有限竞争性招标。招标公告的内容要使有意投标人了解该幅土地的概况，以利于受让人初步做出决策，其内容主要包括出让土地的位置、面积、出让期限、用地性质、报名截止日期及投标截止日期等。

（2）领取招标文件。有意参加的投标人经招标人资格审查后，在规定的时间内领取招标文件，了解招标人的出让意愿及相关要求等。

（3）投标。投标人在规定的日期和时间内到指定地点将密封的投标书投入标箱，并按土地管理部门的规定交付投标保证金（一般不超过土地使用权成交价的20%），交付保证金的目的在于使投标人履行投标的诺言，未中标的，所交保证金予以退还，保证金不计利息。投标人投标后，由于特殊原因，可以在投标截止日期前报送补充文件，补充文件作为原标书的补充，与原标书具有同等法律效率。

（4）开标、评标和定标。招标人会同有关部门并聘请专家组成评标委员会，按照招标文件规定的日期和地点，在公证员现场公证的情况下，当众开标、验标，宣布不符合投标规定的标书。然后由评标委员会主持评标和定标，对有效标书进行评审并确定中标者。评标委员会签发决标书后，招标人给中标人发出中标通知书。

（5）签订合同。中标人在收到中标通知书后，在规定的日期内持中标通知书与招标人签订合同，并支付规定数额的土地出让金。若中标人在规定的日期内不与招标者签订出让合同，则招标人将取消其中标权，同时，所交纳的保证金也不予退还。

（6）登记领证。中标人按土地使用权出让合同的规定付清地价款后，持土地管理部门出具的《付清地价款》的凭证，办理土地使用权登记手续，领取市、县人民政府颁发的《国有土地使用权证》，取得土地使用权。

2.拍卖出让土地使用权程序

（1）发布拍卖公告。市、县土地管理部门或委托的合法拍卖机构，通过新闻媒介向社会公开发布拍卖信息，告知可以参加竞买的单位和个人，一般而言，拍卖公告需要载明的事项主要包括拍卖的时间、地点、拍卖标的的基本情况、拍卖地段的用地要求、拍卖地段的展示时间、地点及参加竞买应办理的手续和其他事项等。

（2）领取拍卖文件。竞买者在拍卖前一定期限内，持有关证件到指定地点向拍卖方申报登记，领取拍卖土地使用权的文件、资料和竞买牌号。若委托他人办理，则被委托人应向拍卖出让方提交有委托人签名或盖章的授权委托书。同时，应按规定向拍卖方交纳竞买保证金，以确保竞买者履行竞买诺言。

（3）举行拍卖活动。正式实施拍卖时，主持人按公告规定的时间、地点主持拍卖会，简介土地位置、面积、用途、使用年限、规划要求等内容并报出底价，竞买人报价竞买，最后由出价最高者购买。竞买人的最高应价以拍卖主持人落槌或其他方式确认后，拍卖成交，最高应价的竞买人成为土地使用权受让方，双方签署成交确认书。

（4）签订合同。受让方与土地管理部门签订土地使用权出让合同，并按规定的时间交付土地使用权出让金。不能按规定时间交清土地使用权出让金的，土地管理部门有权解除合同，并对竞买保证金不予退还。

（5）登记领证。受让人交付全部土地使用权出让金后，凭土地管理部门出具的付清地价款凭证，办理土地使用权登记手续，领取国有土地使用权证，取得土地使用权。

3.挂牌出让土地使用权程序

（1）发布挂牌公告。由市、县土地管理部门或土地储备中心拟订挂牌出让工作方案，包括挂牌出让的工作计划、内容及时间安排，拟订挂牌文件，包括挂牌人、承办人、挂牌须知、挂牌申报价格样单、挂牌成交确认书、国有土地使用权出让合同样本、其他文件及附件等。

（2）竞买人提出申请，提交有关文件。竞买人提交的文件包括竞买申请书、营业执照、法人代表证明书、法人代表身份证复印件及不低于公告数额的履约保证金。由土地储备中心对竞买申请的有效性进行审查，对符合条件的申请人发给标号的竞买标志牌。

（3）竞买。在公告的挂牌起始之日将地块信息及竞买人的竞价在土地交易市场挂牌公示，在挂牌期限内竞买人可以调整竞价，竞价最高者为竞得人，并由土地整理中心与竞得人签订挂牌成交确认书。

（4）文件移交。在挂牌人与竞得人签订挂牌成交确认书后五个工作日内，由土地整理中心将项目的全部文件整理后移交给土地利用中心。

（5）签订合同。土地利用中心按照挂牌文件和挂牌成交价格拟定国有土地使用权出让合同后，由市、县土地管理部门与竞得人在规定期限内签订国有土地使用权出让合同，并由竞得人缴纳合同定金，领取国有土地使用权出让合同。

（6）登记领证。受让人交付全部土地使用权出让金后，凭土地管理部门出具的付清地价款凭证，办理土地使用权登记手续，领取国有土地使用权证，取得土地使用权。

（五）土地使用权出让合同

1.土地使用权出让合同的主要内容

一般而言，土地使用权出让合同分为宗地出让合同、成片开发土地出让合同及划拨土地使用权补办出让合同等几种。对开发企业而言，房地产开发用地获取的合同主要是宗地出让合同。其主要内容包括下列条款：出让方及受让人的姓名或者名称、地址；出让土地使用权的坐落位置、宗地号、面积、界址及用途；土地使用年限及起止时间，土地使用条件；交付土地出让金的数额、期限及付款方式；交付土地的时间，转让、出租和抵押土地使用权的条件，不可抗力对合同履行造成影响的处置方式；规划设计要点，项目建设进度及竣工时间；市政设施配套建设义务，使用相邻土地和道路的限制；违约责任，合同适用的法律及合同争议的解决方式等。宗地出让合同具体条款及样本见附录。

2.土地使用权出让合同当事人的权利

土地使用权出让合同的当事人是出让方和受让方，出让方为市、县土地管理部门，受让方为土地使用者。由于土地使用权出让是国家在一定时间内将土地使用权让渡给土地使用者，而土地所有权仍归国家所有，因而，土地使用权出让合同有别于一般商品合同的内涵。

一般而言，土地使用权出让方的权利主要有：要求受让方按合同规定按时缴纳出让价款，否则有权解除合同并请求违约赔偿；在合同履行过程中对受让方利用土地的情况行使监督和检查权；对受让方不按合同规定使用土地或者连续两年不投资建设的，行使警告、罚款直至无偿收回土地使用权的处罚权；合同规定的出让年限届满，无偿收回土地使用权，并同时取得其地上的一切不动产所有权；对合同的争议享有提请有关仲裁机构仲裁或向人民法院起诉的权利。土地使用权受让方的权利主要有，要求出让方按合同规定提供土地使用权，否则有权解除合同并请求违约赔偿；对合同的争议享有提请有关仲裁机构仲裁或者向人民法院起诉的权利；在不违反合同的情况下，享有独立行使土地使用权并排除不法干扰的权利；土地使用权出让年限届满，可以依法申请延期。

3.土地使用权出让合同当事人的义务

土地使用权出让方的义务主要有：按合同规定提供土地使用权；执行有关仲裁机构或人民法院对合同争议所作的仲裁决定或判决、裁定；遇到不可抗力造成合同不能履行或者不能全部履行以及需要延期履行的情况，应及时将理由及情况通报对方当事人；土地使用权出让年限届满，为符合规定或需要延期的土地使用者办理延期手续。土地使用权受让方的义务主要有：按合同规定缴纳出让价款，并办理土地登记手续；按合同规定对土地进行开发、利用、经营，如需改变合同规定的土地用途，须经出让方同意并经有关部门批准；必须达到合同规定的条件，方可转让、出租、抵押土地使用权；遇到不可抗力致使合同不能履行或者不能全部履行以及需要延期履行时，应采取必要的补救措施尽力减少损失，并及时将有关情况及其理由通报对方当事人；土地使用权出让合同届满，应及时交还土地使用权和办理土地使用权注销手续，并无偿交付地上建筑物及其附着物；接受出让方对合同履行情况的监督和检查。

房地产开发项目财务评价指标_房地产开发与经营

三、房地产开发项目财务评价指标

（一）房地产开发项目财务评价指标体系

一般而言，财务评价包括项目财务营利能力分析和清偿能力分析，对于涉及外汇的项目有时还需要进行外汇平衡分析。这些财务评价的内容与指标如表6－6所示。

表6－6　财务评价的内容与评价指标体系

（二）房地产开发项目财务评价静态指标

所谓静态指标，就是在不考虑资金的时间价值前提下，对开发项目或方案的经济效果进行的经济计算与度量。财务评价主要有以下八个静态指标。

1.投资回收期

投资回收期指以项目的净收益来抵偿全部投资（包括固定资产投资和流动资金）所需的时间，是反映项目投资回收能力的重要指标。投资回收期自建设开始年算起，也可自建成后开始经营年算起。静态投资回收期的表达式为

式中：CI——现金流入量；

　CO——现金流出量；

　（CI－CO）_t——第t年的净现金流量；

P_t——静态投资回收期。

投资回收期也可以用财务现金流量表累计净现金流量计算求得。其公式为

财务评价求出的投资回收期（P_t）与房地产行业的基准投资回收期（P_c）比较，当P_t≤P_c时，表明项目投资能在规定的时间内收回。

投资回收期作为静态指标，其主要优点是概念明确、计算简单。用它来判断项目或方案的标准是回收资金速度越快越好，因此，在投资风险分析中有一定的作用。特别是在资金短缺、强调项目清偿能力的情况下，尤为重要。但该指标没有考虑项目回收资金以后的情况，不能评价项目计算期内的总收益和营利能力，因此通常不能仅根据投资回收期的长短来判断项目的优劣，需要与其他指标结合使用。因此，投资回收期法是一种短期分析法，可作为评价房地产开发效益的辅助分析方法。

2.投资利润率

投资利润率指项目达到设计生产或服务功能后的正常年份的年利润总额（或平均的利润总额）与项目总投资之比，亦即开发项目单位投资额所发生的营利额，反映了开发资金在循环过程中增值的速度。其公式为

该方法适用于出租经营的房地产开发项目（如宾馆、商场、办公楼等）的投资分析。此时，年经营收入主要为租金收入，年总成本费用为出租物业在经营过程中按使用年限分期摊销和价值损耗，以及出租经营发生的管理费、维修费和其他相关费用。

投资利润率是描述投资项目获利的静态指标，适用于开发经营期短，规模不大的项目的经济评价，或作为项目评价的辅助分析指标。

3.投资利税率

是指房地产开发项目建设达到正常营利年份时正常年度的年利税总额或投资计算期内的年平均利税与项目总投资的比率。计算公式为

投资利税率指标值越大，说明项目的获利能力越大。在财务评价中，将投资利税率与房地产行业投资利税率相比，可以判别单位投资对国家和社会的贡献水平是否达到房地产业的平均水平。

4.资本金利润率

是指房地产开发项目建设达到正常营利年份时正常年度的年利税总额或投资计算期内的年平均利税与项目资本金的比率。它反映投入项目的资本金的营利能力。计算公式为

5.借款偿还期

以项目投产后可用于还款的资金偿还固定资产投资国内借款本金和建设期利息所需的期限（不包括已用自有资金支付的建设期利息和生产经营期应付利息，生产经营期利息列于总成本费用的财务费用）。计算公式为

式中：I_d——固定资产投资国内借款本金和建设期利息之和；

　P_d——从借款开始年计算的固定资产投资国内借款偿还期；

　R_t——第t年可用于还款的资金，包括：可用于还款的利润、折旧、摊销及其他还款资金。

借款偿还期可以根据资金来源与运用表及国内借款还本付息计算表直接计算。其公式为

涉及外资的项目，其国外借款部分还本付息，应按已经明确的或预计可能的贷款偿还条件计算。当借款偿还期达到贷款机构的要求期限时，即认为项目具有清偿能力。

6.资产负债率

是反映开发项目用债权人提供资金进行经营活动的能力，并反映债权人发放贷款的安全程度。此指标可以由资产负债表求得，计算公式为

7.流动比率

是反映流动资产在短期债务到期以前可以变为现金用于偿还流动负债的能力。计算公式为

8.速动比率

是反映项目流动资产中可以立即用于偿付流动负债的能力。计算公式为

速动资产＝流动资产－存货

（三）房地产开发项目财务评价动态指标

1.财务净现值

财务净现值（FNPV）也简称为净现值（NPV），是反映项目在计算期内获利能力的动态指标，是指按设定的贴现率，将各年的净现金流量折现到投资起点的现值代数和，以此反映项目在计算期内获利能力。其计算公式为

式中：FNPV——净现值；

　i_c——贴现率；

　t——年限；

　n——项目的计算期。

净现值可以通过现金流量表计算求得。当FNPV≥0时，表明该项目获利能力达到或超过贴现率要求的投资收益水平，应认为该项目在经济上是可取的；反之则不可取。

运用净现值法评价项目投资效益的一个重要问题是选择合适的贴现率。这是因为贴现率的微小变化可以引起净现值的较大的变动。未来现金流量的预测时间越长，贴现率变化影响就越大。投资者为了补偿各种风险和负担，将其不利的情况反映在贴现率上，即将各影响因素用一定的补偿率表示，其累加值为投资项目的贴现率。

2.财务净现值率

财务净现值率（FNPVR）是项目财务净现值与全部投资现值的比率，即单位投资的净现值，是反映项目效果的相对指标。计算公式为

式中：I_p——总投资（包括固定资产投资和流动资金）的现值。

当FNPVR大于等于零时，项目可行；否则，项目不可行。

财务净现值率可作为净现值的补充指标，它反映了净现值与总投资现值的关系。

3.财务内部收益率

财务内部收益率（FIRR）也称内部收益率（IRR），是指项目在整个计算期内，各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。FIRR是评估项目营利性的基本指标。这里的计算期，对房地产开发项目而言是指从购买土地使用权开始到项目全部售出为止的时间。其计算公式为

式中：FIRR——财务内部收益率。

财务内部收益率的经济含义是，项目在这样的折现率下，到项目寿命终了时，所有投资可以被完全收回。计算FIRR的方法主要有两种：

（1）插值法。即先按目标收益率或基准收益率求得项目的财务净现值，如为正，则采用更高的折现率使净现值为接近于零的正值和负值各一个，最后用内插公式求出，如图6－1所示。

根据图6－1，可以建立如下方程

图6－1　插值法求FIRR示意图

可以得出

式中：i₁——当净现值为接近于零的正值时的折现率；

　i₂——当净现值为接近于零的负值时的折现率；

　NPV₁——采用低折现率时净现值的正值；

　NPV₂——采用高折现率时净现值的负值。

式中i₁与i₂之差不应超过1%—2%，否则，折现率i₁、i₂和净现值之间不一定呈线性关系，从而使所求得的内部收益率失真。

（2）Excel函数法。运用Excel中计算内部收益率函数IRR（X：Y）计算FIRR。函数中X表示净现金流量的第一个数据的位置，Y为最后一个数据的位置。通过这种方法计算IRR非常简便、实用，计算结果精确度也高。计算示例如图6－2。

图6－2　Excel函数法求FIRR示意图

内部收益率表明项目投资所能支付的最高贷款利率。如果贷款利率高于内部收益率，项目投资就会面临亏损。因此所求出的内部收益率是可以接受贷款的最高利率。将所求出的内部收益率与部门或行业的基准收益率或目标收益率i_c比较，当FIRR≥i_c时，则认为项目在财务上是可以接受的。

4.动态投资回收期

动态投资回收期的表达式为

式中：i_c——贴现率；

　P_t——动态投资回收期。

动态投资回收期也可以用财务现金流量表累计净现金流量计算求得，其公式为

计算出来的动态投资回收期同样要与基准动态投资回收期P_c相比较，判断开发项目的投资回收能力，如果小于或等于P_c则项目在财务是可以接受的。动态投资回收期指标一般用来评价开发完成后用于出租或经营的房地产开发项目。

与静态投资回收期相比，动态投资回收期的优点是考虑了现金收支的时间因素，能真正反映资金的回收时间。缺点是这一指标只强调投入资金的回收快慢，忽视了投入资本的营利能力，没有考虑投资回收以后的收益情况，计算也比较麻烦。因此，也只能作为评价投资项目的辅助指标。

房地产开发资金成本及其计算_房地产开发与经营

四、房地产开发资金成本及其计算

（一）房地产开发资金成本

房地产开发资金成本是投资者在房地产开发项目实施中，为筹集和使用资金而付出的代价。房地产开发资金成本由资金筹措成本和资金使用成本两部分组成。房地产开发资金筹措成本是指房地产投资者在资金筹措过程中支付的各项费用。主要包括向银行借款的手续费；发行股票、债券而支付的各项代理发行费用，如印刷费、手续费、公证费、担保费和广告费等。房地产开发资金筹集成本一般属于一次性费用，筹资次数越多，资金筹集成本也就越大。房地产开发资金使用成本又称资金占用费，它包括支付给股东的各种股利、向债权人支付的贷款利息以及支付给其他债权人的各种利息费用等。房地产开发资金使用成本一般与所筹集资金的多少以及所筹集资金使用时间的长短有关，具有经常性、定期支付的特点，是资金成本的主要内容。

房地产开发资金成本可用绝对数表示，也可用相对数表示。为便于分析比较，房地产开发资金成本通常用相对数来表示，即支付的报酬与提供的资本之间的比率，也称房地产开发资金成本率，可用下列公式来计算

式中：K——资金成本率（一般通称为资金成本）；

　D——使用费；

　P——筹资总额；

　F——筹资费用；

　f——筹资费用率，即筹资费用与筹资总额之比。

按照房地产开发资金成本的计算对象和计算方式不同，可分为个别资金成本、综合（加权平均）资金成本和边际资金成本。

（二）个别资金成本的计算

个别资金成本是指按各种资金筹资方式计算确定的成本。采用不同筹资方式取得的资金由于影响资金成本的具体因素不同，其资金成本也就高低不等。个别资金成本是比较不同筹资方式优劣的一个标准。下面主要介绍几种长期筹资方式下的个别资金成本。

1.长期借款资金成本率公式

房地产开发向银行借款，所支付的利息费用一般可作为财务费用，通常在所得税前扣除，这可使房地产开发企业少缴一部分所得税，因此，长期借款的资金成本率计算公式可以写成

式中：K1——长期借款成本率；

　I₁——长期借款利率；

　f₁——借款费用率；

　T——所得税率。

例7－1　某房地产企业长期借款200万元，年利率10.8%，借款期限3年，每年付息一次，到期一次还本，企业所得税率33%，筹资费用忽略不计，试计算这笔长期借款的资金成本率。

解：　　　　　　10.8%×（1－33%）＝7.236%

上述公式仅适用于每年末支付利息、借款期末一次全部还本的情况。如果利息的支付采取贴现的形式，在借款中预先扣除，而不是在每期期末支付，则借款成本计算公式为

2.债券资金成本率公式

房地产开发企业发行债券的成本主要是指债券利息和筹资费用。债券利息的处理与长期借款利息的处理相同，应以税后的债务成本为计算依据。房地产开发债券筹资费用一般比较高，不可在计算融资成本时省略。债券资金成本率可按下列公式计算

式中：K_b——债券资金成本；

　R_b——债券利率；

　I_b——债券年利息率；

　B——债券筹资额；

　f_b——债券筹资费用率；

　T——所得税税率。

若债券溢价或折价发行，为了更精确地计算资金成本，应以其实际发行价格作为债券筹资额。

例7－2　某房地产开发企业发行总面值为500万元的10年期债券，票面利率为8%，发行费率为5%，发行价格550万元。公司所得税税率为33%，试计算该公司债券的资金成本。如果房地产公司以350万元发行面额为500万元的债券，试计算其资金成本率。

解：　　　　　（1）根据公式得：

（2）以350万元价格发行时的资金成本率为

3.普通股资金成本率公式

普通股股息不是固定的，普通股持有者的投资风险最大，股息率也最高。另外，普通股息率将随着房地产开发项目经营状况而变化，发行普通股票也有较高的筹资费，所以普通股筹资成本率很高。计算普通股资金成本常用的方法有：

（1）评价法。其计算公式为

式中：Ke——普通股资金成本率；

　D——普通股预期年股利支出；

　S——普通股筹资额；

　f——普通股筹资费率；

　g——普通股利年增长率。

例7－3　某房地产开发公司发行普通股正常市价400万元，筹资费用率为5%，第一年支付股利率为10%，预计每年股利增长率为9%，试计算其资金成本率。

解：根据公式有

（2）资本资产定价模型法。其计算公式为

K_e＝R_f＋β（R_m－R_f）

式中：Rf——无风险报酬率；

Rm——平均风险股票必要报酬率；

β——股票的风险校正系数。

例7－4　某一期间证券市场无风险报酬率为10%，平均风险股票必需报酬率为15%，某房地产开发公司普通股β值为1.10，试计算该普通股的资金成本。

解：根据公式有

Ke＝R_f＋β（R_m－R_f）＝10%＋1.10×（15%－10%）＝15.5%

4.优先股资金成本率公式

房地产开发企业发行优先股，也需要支付筹资费，其股息要分期支付。优先股的股息率一般高于债券的利率，所以筹资成本也高于债券。优先股的显著特点是股利支出是固定的。其计算公式如下

式中：Kp——优先股资金成本率；

　D——优先股预期年股利支出；

　S——优先股票面价值；

　f——优先股筹资费率。

例7－5　某房地产开发公司为某项目发行优先股股票，票面额按正常市价计算为200万元，筹资费率为4%，股息年利率为14%，试求其优先股资金成本。

解：根据公式得

5.留用利润资金成本率公式

房地产开发项目的税后利润除了用于支付股息外，一般都要留有一部分用于投资。留用利润是房地产企业内部的一种资金来源。股东虽然没有以股息的形式分得这部分利润，但可以从股票市价的提高中得到好处。房地产开发企业留用一部分利润，等于普通股股东对房地产开发企业进行了追加投资，使普通股的资金增加。股东对这一部分追加投资同以前缴给企业的股本一样，也要求给予相应比率的报酬。因此，房地产开发企业对这部分资金并不能无偿使用，也应计算其资金成本。留用利润不需要支付筹资费，其计算公式如下

式中：K_n——留用利润的成本率；

　D₁——第一年股利；

　P₀——留用利润总额；

　g——股利年均增长率。

（三）综合筹资成本率的计算

房地产开发需要多种渠道来筹措长期资金，为了进行筹资和投资决策，确定最佳资本结构，还需测算企业或项目各种长期资金来源综合的资金成本，即以各种资金占全部资金的比重为权数，对各种资金成本进行加权平均计算，是由个别资金成本和加权平均权数两个因素决定的，计算如下

式中：K——加权平均资金成本；

　Wj——第j种来源资金占全部资金的比重（权重）；

　Kj——第j种来源资金的成本。

例7－6　设某房地产开发项目拟订的筹资方案有关财务数据如表7－1所示，根据已知条件计算个别资金成本率和综合资金成本率。

表7－1　某房地产开发项目筹资方案有关财务数据

解：首先计算个别资金成本率。

再计算综合资金成本率。由已知，总筹资额为（400＋400＋400＋1 500＋200），即2 900万元，因而可以求出Wj，结果如下

W₁＝400÷2 900＝13.79%

W₂＝400÷2 900＝13.79%

W₃＝400÷2 900＝13.79%

W₄＝1 500÷2 900＝51.73%

W₅＝200÷2 900＝6.90%

代入综合筹资成本率计算公式可得

K ＝5.29%×13.79%＋13.06%×13.79%＋7.22%×13.79%＋

　 6.09%×51.73%＋8.12%×6.90%

　＝7.24%

（四）边际资金成本的计算

房地产开发企业的个别资金成本和加权平均资金成本是房地产开发企业过去融资的或目前使用的资金成本。随着时间的推移，市场条件的变化，房地产开发企业的个别资金成本随着发生变化，加权平均资金成本也因此发生变化。因此，房地产开发企业在追加融资和追加投资时，必须考虑边际资本成本。

房地产开发企业的边际资金成本是指企业在新增加一个单位的资本而需要负担的成本。同时边际资金成本也需分为资本成分的边际成本和加权平均边际资金成本，而且边际资金成本通常用于企业的投资决策之中区别于历史成本。

例7－7　某房地产开发公司有关资本结构及其他资料如表7－2所示，试根据该表提供的资料说明追加融资时，计算边际资金成本。

表7－2　当前的资本结构

解：确定各种融资方式的资金成本。

在一定的市场条件下，房地产开发企业的融资能力是一定的。随着房地产开发企业融资规模的扩大，投资者所冒的投资风险也就越大，他们所要求的投资回报率也就越高，对融资的企业来说，其融资成本也会扩大，则新增资本的加权平均资金成本也会增加。假设该企业各种增资方案的资本成本如表7－3所示。

表7－3　各种增资方案的资金成本

2.计算筹资总额分界点

筹资总额分界点是指各种筹资方式下成本发生变动的最大筹资总额，它是根据最优资本结构和各种融资方式下资本成本发生变化的融资范围确定的，计算公式为

式中：BP_j——筹资总额分界点；

　TF_j——第j种来源资金的成本分界点；

　Wj——目标资本结构中第j种资本的比重。

根据上述公式，该房地产开发公司筹资总额分界点计算如表7－4所示。

表7－4　筹资分界点计算

续　表

3.计算边际资金成本

根据上一步骤可得到新的融资范围是：900 000元以下；900 000—1 800 000元；1 800 000—2 400 000元；2 400 000—2 520 000元；2 520 000—4 800 000元；4 800 000元以上。对这六个筹资范围分别计算加权平均资金成本，便可求得各种筹资范围的边际资金成本。计算过程见表7－5。

表7－5　边际资金成本计算

续　表

房地产开发规划设计方案评价指标体系_房地产开发与经营

二、房地产开发规划设计方案评价指标体系

居住小区开发项目规划设计方案的评价的指标体系可分为用地面积指标和主要技术经济指标。

（一）用地面积指标

居住小区用地面积是指小区内住宅建筑、公共建筑、道路和绿化等所占的土地面积。通过小区用地平衡表，分析各类用地所占的比重，从而评价土地利用的合理性和经济性。某居住小区用地平衡表如表7－6。

表7－6　某居住小区用地平衡表

（二）主要技术经济指标

1.住宅平均层数

住宅平均层数指各种住宅层数的平均值，按各种层数住宅的建筑面积与占地面积之比计算，即

2.住宅建筑净密度

住宅建筑净密度指住宅建筑基底总面积与住宅用地面积之比，即

3.住宅建筑面积净密度

住宅建筑面积净密度是指住宅总面积与住宅用地面积之比，即

4.住宅建筑面积毛密度

住宅建筑面积毛密度是指住宅总建筑面积与居住用地面积之比，即

5.人口净密度

人口净密度指每公顷居住用地上所容纳的居住人数，即

人口净密度与平均每人住宅建筑面积有关，在相同住宅建筑面积密度条件下，平均每人住宅建筑面积超高，则人口密度相对降低。

6.平均每人、每户居住用地面积

7.建筑密度

建筑密度指项目用地范围内所有基底面积之和与规划建设用地面积之比，即

8.容积率（又称建筑面积密度）

容积率指每公顷开发小区用地上建造的建筑面积。即

9.绿化覆盖率

绿化覆盖率指在建设用地范围内全部绿化种植物水平投影面积之和与建设用地面积的比率（%），即

10.人均公共绿地面积

人均公共绿地面积指住宅区内平均每人占有的公共绿地面积。它是衡量一个住宅区绿化水平的重要指标之一。

11.工程造价

包括工程总造价以及每户、每平方米建筑面积的综合造价。

此外，对旧城区开发项目，还应计算由拆、建、安所决定的增房量、余房量及其相应的造价。

增房量＝新建住宅数量－拆除旧住宅的数量×折旧率（%）（m²）

余房量＝新建住宅数量－安置原有居住用房量（m²）

房地产开发项目施工招标投标_房地产开发与经营

三、房地产开发项目施工招标投标

对房地产开发项目施工实行招标投标，有利于房地产开发企业选择优良的施工承包企业，也符合政府的有关规定和要求。房地产开发项目施工招标应尽可能采取竞争招标方式。

（一）申请施工招标的条件

房地产开发企业在实施施工招标前，应向当地招标投标办事机构或其他政府指定的管理机构申请登记，并接受其管理。申请施工招标的工程应具备下列条件：招标人已经依法成立；初步设计及概算应当履行审批手续的，已经批准；招标范围、招标方式和招标组织形式等应当履行核准手续的，已经核准；有相应资金或资金来源已经落实；有招标所需的设计图纸及技术资料。

（二）房地产开发项目施工招投标的程序

房地产开发项目施工采用竞争性招标方式时，其招投标实施程序如图7－4。

图7－4　房地产开发项目施工招投标程序

1.组建招标机构

招标活动必须有一个专门机构来组织，这个机构就是招标组织。如果招标人具有编制招标文件和组织评标的能力，则可以自行组织招标，并报建设行政监督部门备案；否则应先选择招标代理机构，与其签订招标委托合同，委托其代为办理招标事宜。

招标代理机构是具有从事招标代理业务的营业场所和相应资金，拥有能够编制招标文件和组织评标的相应专业力量，并建有从事相关工作满八年并具有高级职称或者具有同等专业水平的技术、经济等方面的专家组成的评标专家库，且经县级以上人民政府行政主管部门认定代理和取得法人资格的社会中介组织。

无论是自行办理招标事宜还是委托招标代理机构办理，招标人都要组织招标领导班子如招标委员会、招标领导小组等，以便能够对招标中的诸如确定投标人、中标人等重大问题进行决策。

房地产开发项目的招标应向招标投标管理机构提出招标申请。申请书的主要内容应包括：房地产开发企业的基本情况以及负责组织招标的人员的基本情况；拟招标的开发工程已具备的条件；拟采用的招标方式和对投标企业的要求等。房地产开发企业的招标申请经招标投标管理机构核准后，才可实施招标。

评标小组由房地产开发企业依法组建，开发项目评标由评标小组负责。评标小组的成员来自房地产开发企业的代表和有关技术、经济等方面的专家，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。评标小组的专家一般由开发企业从有关部门提供的专家名册或招标代理机构的专家库内的相关专业的专家名单中随机抽取确定，评标小组成员的名单在中标结果确定前应当保密。

2.编制招标文件

招标文件是房地产开发企业向投标承包单位说明工程情况和招标要求的重要书面文件，它提供招标工程的主要技术要求、主要的合同条款、评标的标准和方法以及开标、评标、定标的程序等内容。它是承包企业投标报价和房地产开发企业评标的主要依据，也是签订工程承包合同的基础。

3.发布招标公告或发送投标邀请函

采取公开招标方式时，应在国家指定的报刊、信息网络或其他媒体上发布招标公告。招标公告应包括的主要内容有：开发企业和招标工程的名称和地址，招标工作联系人姓名、电话；招标工程的主要内容及承包方式、建设工期、质量要求等；投标承包企业的资格、领取招标文件的地点、时间和应缴费用；其他注意事项。

采取有限招标方式时，由开发企业向预先选定的承包企业发出邀请投标函。邀请投标函的主要内容与招标公告基本相同，招标文件一般随函附寄。

4.对申请投标的单位进行资格审查

对拟承建单位的资格审查，在公开招标时，通常在分发招标文件之前进行。审查合格者才准许购领招标文件，故此类资格审查被称为资格预审。在直接邀请投标的情况下，则可在评标的同时进行资格审查。对承包单位资格审查的目的在于了解承包企业的技术和财务实力及管理经验，限制不符合要求条件的承包企业盲目参加投标，并将审查结果作为决标的参考。

进行资格审查时，申请工程承包的企业提交的材料包括：企业简况，各种证明文件，承包企业资金情况，承包企业近年完成的主要工程及其质量情况、在建的和尚未开工工程一览表。

资格审查的具体内容有：承包企业承建过的同种或类似工程管理经验，达到的工程质量等级，特殊工程的施工经验等，除研究承包企业提供的文件外，还应实地考察承包企业的在建工程；承包企业以往合同的履行情况，包括实际工期、是否遵守有关规程和设计图要求进行施工、安全记录等；承包企业拟派往本工程的主要负责人及工程技术人员的情况（简历、人数等）；承包企业可用于本招标工程上的主要施工机构的种类、型号和数量；承包企业的资金或财务状况。招标小组审查工作完成后，应将审查结果书面通知各申请投标的承包企业。

5.发售招标文件

分发招标文件、全套施工图纸和技术资料，经过资格审查，对审查合格的承包企业发售招标文件及图纸和资料（公开招标时），并收取投标保证金。

6.组织投标单位踏勘现场

现场踏勘是到现场进行实地考察。投标人通过对招标的工程项目踏勘，可以了解实施场地和周围的情况，获得其认为有用的信息，同时还可以核对招标文件中的有关资料和数据并加深对招标文件的理解，以便对投标项目作出准确判断，对投标策略、投标报价作出正确的决定。

招标人在投标须知规定的时间组织投标人进行现场踏勘，踏勘人员一般可由投标决策人员、拟派现场实施项目的负责人及投标报价人员组成。现场考查的主要内容包括交通运输条件及当地的生产行情、社会环境条件等。招标人通过组织投标人进行现场踏勘可以有效避免合同履行过程中投标人以不了解现场，或招标文件提供的现场条件与现场实际不符为由推卸本应承担的合同责任。

7.召开标前会议

标前会议也称投标预备会或招标文件交底会，是招标人按投标须知规定时间和地点召开的会议。标前会议上招标单位除了介绍工程概况外，还可对招标文件中的某些内容加以修改或予以补充说明，以及对投标人书面提出问题和会议上即席提出的问题给予解答。会议结束后，招标人应将会议记录以书面形式发给每一位投标人。

8.投标

投标人在获得招标文件后要组织力量认真研究招标文件的内容，并对招标项目的实施条件进行调查。在此基础上结合投标人的实际，按照房地产开发项目施工招标文件的要求编制投标文件。投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件作出响应。投标人应将编制好的投标文件在规定的时间内送达招标人指定的地点。

9.开标、评标和定标

开标应当在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间公开进行，开标地点应当为招标文件中预定确定的地点。开标由房地产开发项目招标人主持，邀请所有投标人参加。开标时，由投标人或者其推选的代表检查投标文件的密封情况，也可以由招标人委托的公证机构检查并公证；经确认无误后，由工作人员当众拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其他主要内容。开发企业设有标底的，同时启封和公开标底。开标过程应当记录，并存档备查。

开标后，由评标小组的专家从工程技术和财务的角度审查评议有效标书，剔除无效标书。评标工作应在招标投标管理机构参加下进行，以便实施监督。评标工作可在开标的当场进行，也可在随后进行，评标的标准是综合性的，一般包括以下几个方面：承包企业的经验，以往的施工成绩和经验，承包企业完成招标工程的潜力，机构装备、技术水平、施工方案、各种保证措施和管理体系，承包企业所报施工工期，承包企业投标标价。标书经评审后，评标小组应写出评标报告，并根据综合评分值（或投票结果，或其他约定方式评判的结果）确定候选的中标单位。

开发企业对投标者进行全面审查、评比、分析，最后选定中标者的过程叫做定标。一般的，不太复杂的工程可在开标时当场由评标小组成员通过投票的方式来决定中标者。对于规模较大，较为复杂的工程，则应由招标决策人分别对候选的中标企业进行全面调查和磋商、综合衡量，最后择优选定中标企业。

10.签发中标通知书

定标后招标人应及时签发中标通知书。招标人收到中标通知书后要出具书面回执，证实已经收到中标通知书。中标通知书对招标人和中标人具有法律效率。中标通知书发出之后，招标人改变中标结果的，或者中标人放弃中标项目的，应依法承担法律责任。

11.提交履约担保，订立书面合同

招标人和中标人应当自中标通知书发出之日起30日内，按照招标文件和中标人的投标文件订立书面合同。招标人和中标人不得再行订立背离实质性内容的其他协议。招标文件要求中标人提交履约保证的，中标人应当在双方在合同上签字前或合同生效前提交。中标人提交了履约担保之后，招标人应将投标保证金或投标保函退还给中标人。

（三）施工招标文件主要内容

（1）投标须知。在投标须知中应写明，房地产开发招标项目的资金来源；对投标的资格要求；招标文件和投标文件澄清的程序；对投标文件的内容、使用语言的要求；投标报价的具体范围及使用币种；投标保证金的规定；投标的程序、截止日期、有效期；开标的时间、地点；投标书的修改与撤回的规定；评标的标准及程序等。

（2）合同通用条款。一般采用标准《建设工程施工合同文本》中的“合同条件”。

（3）合同专用条款。包括合同文件、双方一般责任、施工组织设计和工期、质量与验收、合同价款与支付、材料和设备供应、设计变更、竣工结算、争议、违约和索赔。

（4）合同格式。包括合同协议书格式、银行履约保函格式、履约担保书格式、预付款银行保函格式。

（5）技术规范。包括工程建设地点的现场条件、现场自然条件、现场施工条件、工程采用的技术规范。

（6）施工图纸。

（7）投标文件参考格式。包括投标书及投标书附录、工程量清单与报价表、辅助资料表、资格审查表。

（四）施工投标

1.施工投标的主要工作

（1）研究招标文件。研究招标文件，重点应放在投标者须知、合同条款、设计图纸、工程范围及工程量表上，当然对技术规范要求也要看清楚有无特殊要求。

（2）调查投标环境。所谓投标环境，就是招标工程施工的自然、经济和社会条件，这些条件都是工程施工的制约因素，必然会影响到工程成本，是投标报价时必须考虑的，所以在报价前要尽可能了解清楚：工程的性质与其他工程之间关系；拟投标的那部分工程与其他承包商或分包商之间的关系；工程地貌、地质、气候、交通、电力、水源等情况，有无障碍物等；工程附近有无住宿条件、料场开采条件、其他加工条件、设备维修条件等；工地所在地的社会治安情况等。

（3）制定施工方案。施工方案是投标报价的一个前提条件，也是招标单位评标时要考虑的因素之一。施工方案应由投标单位的技术负责人主持制定，主要应考虑施工方法、主要施工机具的配置、各工种劳动力的安排及现场施工人员的平衡、施工进度及分批竣工的安排、安全措施等。

（4）投标计算。投标计算是投标单位对承建招标工程所要发生的各种费用的计算。在进行投标计算时，必须首先根据招标文件复核或计算工程量。作为投标计算的必要条件，应预先确定施工方案和施工进度。此外，投标计算还必须与采用的合同形式相协调。报价是投标的关键性工作，报价是否合理直接关系到投标的成败。

（5）确定投标策略。

（6）编制正式投标书。

2.施工投标报价技巧

（1）不平衡报价法。不平衡报价法指在总价基本确定的前提下，如何调整项目的各个子项的报价，以期既不影响总报价，又在中标后可以获得较好的经济效益。

（2）零星用工（计工日）。零星用工一般可稍高于工程单价表中的人工单价，原因是零星用工不属于承包总价的范围，发生实报实销，可多获利。

（3）多方案报价法。若业主拟定的合同条件过于苛刻，为使业主修改合同要求，可准备“两个报价”，并阐明按原合同要求规定，投标报价为某一数值，倘若合同要求作某些修改，则投标报价为另一数值，即比前数值的报价降低一定百分点，以此吸引对方修改合同条件。

3.施工投标报价策略

投标策略是指承包商在投标竞争中的指导思想与系统工作部署及其参与投标竞争的方式和手段。投标策略作为投标取胜的方式、手段和艺术，贯穿于投标竞争的始终，内容丰富。在投标与否、投标项目的选择、投标报价等方面，无不包含投标策略。常见的投标策略有：增加建议方案；多方案报价法；突然降价法；无利润算标；低投标价夺标法。

4.施工投标文件的编制

（1）施工投标文件的内容。投标文件应严格按照招标文件的各项要求来编制，一般包括下列内容：投标书，投标书附录，投标保证金，法定代表人介绍，授权委托书，具有标价的工程量清单与报价表，施工组织设计，辅助资料表，资格审查表，对投标文件中的合同条款内容的确认和响应。

（2）施工投标文件编制的要点。要研究透彻招标文件，重点是投标须知、合同条件、技术规范、工程量清单及图纸；为编制好招标文件和投标报价，应收集现行定额标准、取费标准及各类标准图集，收集掌握政策性调价文件及材料和设备价格情况；投标文件编制中，投标单位应依据招标文件和工程技术规范要求，并根据施工现场情况编制施工方案或施工组织设计；按照招标文件中规定的各种因素和依据计算报价，并仔细核对，确保准确，在此基础上准确运用报价技巧和策略，并用科学方法作出报价决策；填写各种投标表格。招标文件所要求的每一种表格都要认真填写，尤其是需要签章的一定要按要求完成，否则有可能会因此而导致废标；投标文件的封装，投标文件编写完成后要按照招标文件要求的方式分类、贴封、签章。

（五）施工评标

1.施工评标指标的设置

施工评标的指标包括标价，施工方案，质量，工期，信誉和业绩。为贯彻信誉好、质量高的企业多得标、得好标的原则，使用评审指标时应适当侧重施工方案、质量和信誉。

2.评标方法

评标可以采用评议法、综合评分法和评标价法等。

评议法不量化评价指标，通过对投标单位的能力、业绩、财务状况、信誉、投标价格、工期质量、施工方案（或施工组织设计）等内容进行定性分析和比较，进行评议后选择投标单位在各指标都较优良为中标单位，也可以用表决的方式确定中标单位。这种方法是定性评价法，由于没有对各投标书的量化比较，评标科学性较差。一般适用于小型工程或规模较小的改扩建项目招标。

综合评分法是将评审各种指标和评标标准在招标文件内规定，开标后按评标程序，根据评分标准，由评委对各投标单位的标书进行评分，最后以总得分最高的投标单位为中标单位。

评标价法也称合理低标价法。评标委员会首先通过对各投标书的审查淘汰技术方案不满足基本要求的投标书，然后对基本合格的标书按预定的方法将某些评审要素按一定规则折算为评审价格，加到该标书的报价上形成评标价。以评标价最低的标书为最优（不是投标报价最低）。

房地产开发项目进度管理_房地产开发与经营

二、房地产开发项目进度管理

进度管理是指以进度计划为依据，综合利用组织、技术、经济和合同措施，确保项目工期目标得以实现。进度是房地产开发企业最为关心的目标之一，能否按时完成任务、及时交付直接影响到企业的商业信誉和公众形象。

（一）房地产开发项目进度管理的主要内容

1.论证与分析开发项目建设总周期

论证与分析项目开发建设总周期就是在充分考虑房地产市场走势、市场周期波动以及周边的竞争性项目和企业资金情况的基础上，对整个项目进行通盘考虑、全面规划，用以指导开发项目人力、物力的运用和时间、空间的安排。理想的开发项目建设总周期安排为房地产市场的低谷投入生产，高峰期时产出项目。

开发项目建设总周期的论证与分析可以通过编制总进度纲要来完成。总进度纲要的主要内容包括项目概况、项目外部环境、项目总体部署、总进度规划、里程碑事件的安排、实施条件和保证措施等。

2.编制开发项目建设总进度计划、年度计划

开发项目建设总进度计划是指依据初步设计文件对工程建设项目从开始建设到竣工验收的全过程的统一部署，其主要目的是安排各单位工程的建设进度、合理分配年度投资、组织各方面的协调。开发项目建设年度计划是依据工程建设项目总进度计划和设计文件确定开发项目的年度建设任务。

在项目计划编制的过程中，人们往往求助于WBS方法进行项目工作内容的分解。在此基础之上再进行资源的分配、进度计划并估计项目的成本。WBS（Work Breakdown Structure）即工作分解结构，是通过将细分化了的所有项目要素统一编码，使其代码化。WBS可以充当一个共同的信息交换语言，为项目的所有信息建立一个共同的定义。这样，将所有的要素在一个共同的基础上相关联，在此基础上建立信息系统之间的所有信息沟通。

WBS随着项目规模的差异所起的作用不尽相同。小的项目只需要很简单的WBS，结构的划分基本上是一目了然的，得到的结果容易得到认可。项目规模越大，WBS也越重要，从另外一个角度来讲也越难做好。对大型项目而言，确定项目的WBS往往不可一蹴而就，需要经过多次反馈、修正，最后才能得到一个项目各方都能接受的WBS。

编制总进度计划和年度计划的程序如下。

（1）将全部开发项目的建设工程内容分解为WBS任务。

（2）统计计算每项WBS任务的工作量。

（3）估算每个WBS任务所需时间，可用天数表示。

（4）按正常施工的各个单项工程内容的逻辑顺序和制约关系，排列先后次序。

（5）根据总进度纲要的总体部署的要求，做适当完善。

（6）报请公司项目经理层进行批准。

3.核准施工进度计划

施工企业编制的施工进度计划主要是确定工程承包合同内各单位工程及单项工程的施工期限和开竣工日期，在正式开工前由施工单位依据总进度计划编制并由监理工程师审查通过后经开发企业批准确认后执行。房地产开发企业应对其中总工期和阶段性里程碑事件的时间进行核准，以便于同整个项目的营销计划或其他工作计划相对应。

4.编制其他配套进度计划

其他配套进度计划包括以下两类：

（1）材料供应、设备采购计划。如果开发企业实行的是甲方供料制，那么开发企业应根据工程进度计划，制订材料设备供应计划，确定材料、设备的数量和供货时间，以及各类物资的供货程序。

（2）临时工程计划。包括工地临时施工用房、临时销售用房、现场供电、给排水等，主要是为承包单位的顺利施工、销售准备用的临时工程。

5.督促监理工程师

在施工过程中，监理机构委派的监理工程师的进度控制的任务主要是：通过完善项目控制进度计划、审查施工单位施工进度计划、做好各项动态控制工作、协调各单位关系、预防并处理好工期索赔，以求实际施工进度达到计划施工进度的要求。

房地产开发企业应加强对监理单位的监督工作，主要是检查监理单位的进度控制组织是否健全和运行状态，审查监理单位提交的进度控制报告，督促监理单位做好进度控制，检查来自于企业高层的进度控制指令落实与执行情况，做好工地例会等协调会议的组织与决议实施工作。

6.检查与纠偏进度计划

进度计划的执行主体是施工企业，开发商应强化对计划执行情况的检查工作，开发企业要抓好以下三个方面的工作：一是抓好对计划完成情况的检查，正确估测完成的实际量，计算已完成计划的百分率；二是分析比较，每月（旬、周）组织召开一次计划分析会和认真审阅监理工程师提交的监理报告，发现问题，分析原因，及时提出纠正偏差的措施，必要时进行计划的调整，使计划适应变化了的条件，保证计划的时效性，从而保证整个项目工期目标的实现；三是认真搞好计划的考核、工程进度动态通报和信息反馈，为领导决策和项目管理协调提供依据。图8－1反映了在不同的项目建设阶段的主要进度管理任务。

图8－1　项目建设进度管理任务与项目建设阶段的关系

（二）进度计划的编制方法

进度计划编制是进度管理的重要内容，进度计划编制通常采用表格法、横道图法和网络图法。

1.表格法

表格法是用表格的形式表明单位工程的数量和开竣工日期，表格法主要用于总进度控制和里程碑事件时间的标示，如表8－1所示。表格法内容单一，反映的信息量较少，主要在开发企业的高层使用。

表8－1　某工程总进度计划

表格法的主要编制工具可以使用OFFICE系列办公软件。

2.横道图法

横道图法是用直线线条在时间坐标上表示出单项工程内容进度的方法。横道图的优点是制作简便，明了易懂；缺点是从图中看不出各项工作之间的相互依赖和相互制约的关系，看不出一项工作的提前或落后对整个工期的影响程度，看不出哪些是关键工作。图8－2是某开发项目的横道图计划。

图8－2　工程进度横道图

横道图的绘制可以使用专门的项目管理软件，如P3、Project2003、梦龙智能项目管理系统等，也可以用Excel、Visio等绘制。

3.网络图法

网络图法是应用网络形式来表示计划中各项工作的先后顺序和相互关系，可以通过参数计算找出计划中的关键工作和关键线路，在计划执行过程中进行有效的控制和监督。常用的网络图有单代号网络、双代号网络、时标网络、单代号搭接网络（《工程网络计划技术规程JGJ－T－121－99》）。图8－3是某小型工程的建设工程网络进度计划。

图8－3　建设工程网络进度计划

网络图也可以用前面提到的项目管理软件绘制。

房地产销售渠道_房地产开发与经营

一、房地产销售渠道

（一）销售渠道及房地产销售渠道

1.销售渠道

销售渠道是位于生产者与消费者之间的中间商，按照它们在中间环节执行职能的不同，可以分为商业中间商、代理中间商和服务性中间商。商业中间商也称经销商，是取得商品的所有权后再销售出去，如批发商和零售商。代理中间商则不拥有商品的所有权，只负责寻找消费者，代表生产者与消费者和其他中间商进行洽商，如经纪机构和经纪人。服务性中间商是既不取得商品的所有权，也不负责洽商买卖，只在销售渠道中发挥协助营销的功能，如运输企业、仓储企业和广告公司等。这里所谓的销售渠道专指对房地产交易发挥直接推销作用（取得所有权再行销售或受托进行洽商）的商业中间商和代理中间商。

2.房地产销售渠道

房地产销售渠道是指将房地产产品从房地产企业向消费者转移所经过的通道，包括在这个过程中所有取得产品所有权或协助产品所有权转移的营销机构与个人。房地产企业只有将开发建设的产品销售出去，其商品的价值才能得到实现，也才能进行再投资或再开发；消费者通过市场获取房地产产品进行使用，才能满足其需要。

房地产销售渠道实现了房地产开发者和消费者之间的连接和沟通，弥合了房地产产品、服务与其消费者的需要在时间、地点和所有权等方面的差异，有效地保障了产品的流通和价值的循环。从房地产企业到消费者，房地产产品的所有权通过直接或间接的销售渠道发生了转移。

（二）房地产销售渠道的特点

房地产和房地产市场的特点，或者房地产销售的特点决定了房地产销售渠道具有与一般产品销售渠道不同的特点，主要有以下三点。

1.房地产销售渠道的区域性

房地产销售具有区域性，在房地产销售渠道中发挥不同作用的中间商必须围绕销售活动设立其经营场所，虽然一些大型的房地产中间商会在不同地区设立连锁经营机构，但这些连锁经营机构的业务也必然是以所在地区的业务为主，具有浓厚的本地化特色。

2.房地产销售渠道较短

相对于一般产品而言，房地产销售渠道较短，所经过的中间环节较少，主要受房地产企业的规模、经营管理能力和开发量等因素的影响，一般采取直接销售、委托代理商或通过房地产专门经销机构三种渠道形式，其中又以前两种形式最为普遍。自身营销力量较强的房地产企业可以选择最短的直接销售渠道，即将房地产直接销售给消费者，而不需要经过其他中间环节。自身营销力量较弱或开发量较大的房地产企业可以选择间接销售渠道，充分利用中间商比较完善的销售网络和熟练的推销技巧来销售其开发的房地产产品。房地产销售渠道的结构如图9－4所示。

图9－4　房地产销售渠道的结构

3.房地产销售渠道的长短与市场的供求状况直接相关

在房地产产品供不应求的情况下，房地产企业可以直接进行销售，而且对自身配备的销售部门要求不高，销售人员可以坐等消费者上门，这时采用间接销售渠道就会耗时、耗力，降低了经营效率，增加了成本。但在房地产产品供过于求的情况下，房地产企业自行进行销售的成本相对较高，而选择间接销售渠道就会极大地提高效率，既扩大销售量，又缩短销售时间。

（三）房地产销售渠道的功能

房地产销售渠道是企业面向市场的最重要的外部资源。无论房地产企业在不同的销售渠道之间如何进行选择，房地产销售渠道都必须具有如下的八种功能。

（1）收集信息。信息的内容包括消费者、竞争者以及其他有意义的影响者的信息。

（2）推广产品。向消费者发布和传播房地产产品和服务的说明性信息。

（3）接洽。寻找潜在的消费者并进行沟通。

（4）配合。使所提供的产品符合消费者的要求，包括规划、建设、设备及装修等。

（5）谈判。与消费者就产品价格和其他条件达成最后协议，以实现所有权的转移。

（6）融资。收集和分配资金，保证渠道工作的资金周转。

（7）配送和转移产品。包括实体的转移和储存，所有权的转移。

（8）承担风险。承担渠道工作中的风险。

房地产促销组合策略_房地产开发与经营

三、房地产促销组合策略

（一）房地产促销策略的基本形式

由房地产促销策略的内容可知，促销的方式有广告、销售促进、公共关系和人员推销四种，每一种促销方式又包含许多具体的促销手段，从而在实践中各有不同的侧重。虽然各种促销方式及其手段都可以通过信息沟通来刺激消费者的需求，扩大房地产商品的销售，但正因为各有侧重，它们的作用也就各不相同，各有优劣（见表9－1）。房地产企业应该在实际工作中对四种促销策略灵活掌握，配合使用，扬长避短，发挥协同效应。

表9－1　四种促销策略的优劣比较

实际上，为了有效地与消费者沟通，房地产企业不但要雇用广告公司设计广告，也要雇用促销专家设计销售奖励计划，聘请公共关系顾问来塑造公司形象，还要对销售人员进行严格培训，使其既懂礼仪又懂专业。因此，房地产企业通常会根据企业和产品的特点，结合营销目标和影响促销的各种因素，对广告、销售促进、公共关系和人员推销四种促销进行选择、编配和运用，此即所谓的房地产促销组合，其目的是获得更好的促销效果。

房地产企业通过将具有不同特点的促销方式进行整合，就形成了房地产促销组合策略。归纳起来，房地产促销组合的基本策略有三种形式，即推式策略、拉式策略和混合策略。

1.推式策略

该策略是指房地产企业采取以人员推销和销售促进为主、结合其他方式的促销策略，这是一种主动的直接方式，将产品推向市场，如推向中间商或消费者，其目的是说服中间商和消费者购买本企业的房地产产品。

2.拉式策略

该策略是指房地产企业采取广告和销售促进为主、结合其他方式的促销策略，这是一种间接的方式，将顾客吸引到销售现场，使顾客在强大的信息攻势下产生强烈的购买欲望，形成急切的市场需求，其目的是刺激需求来消除中间商的顾虑。

3.混合策略

该策略是上述两种策略的综合运用，既向消费者大力推销，又通过广告刺激房地产市场需求。

（二）制定房地产促销组合策略应考虑的因素

1.促销目标

促销目标是与营销阶段和营销环境相适应的。房地产企业应根据所处营销阶段和营销环境来制定相应的促销目标，进而依据促销目标和促销方式的特点来选择适合的促销组合。

2.促销组合的预算

房地产企业开展促销活动是要支付费用的，尤其是人员推销和广告。用于促销的资金必须是企业有能力承担的，并且能够适应竞争的需要。为了高效地使用促销资金，企业应做好预算，然后根据预算选择组合中的促销方式。

3.房地产产品的特性和生命周期

房地产产品及其交易的复杂性对促销活动提出了更高的要求，而这些要求在产品生命周期的不同阶段会有所不同：在产品的介绍期，多采用广告和公共关系策略，以使消费者了解和认识产品，对本企业产生信任感。在成长期，仍然采用广告、人员推销和公共关系组合策略，重在宣传本企业的产品特色。在成熟期，采用销售促进和广告并重的方式，意在增进消费者对本企业产品的购买兴趣和偏爱。在衰退期，多采用销售促进和人员推销方式，以尽快售完尾盘。

4.消费者的购买阶段

在消费者不同的购买阶段，促销策略所取的作用不同，如在消费者的知晓阶段，广告和公共关系的促销作用最大；在了解阶段，除广告和公共关系之外，人员推销的作用开始显现；在信任阶段，组合中各方式的作用大小次序则是人员推销、广告、公共关系和销售促进；在购买阶段，人员推销的作用最大，销售促进次之。

5.市场条件

市场条件主要是指产品所在区域的市场状况，如消费者的分布、竞争楼盘的促销情况等。在房地产销售中，目标市场的范围决定了广告和公共关系的促销范围，人员推销则始终是有效的房地产促销策略之一。房地产企业还应根据竞争楼盘的情况来调整自己的促销组合及其策略。

例9－1　某房地产项目开盘活动

本章主要介绍了房地产企业对销售工作进行管理所涉及的关键性内容，实际上，房地产企业的开发经营工作基本上是围绕特定项目来展开：从开展与特定项目有关的市场调查和分析工作开始，到项目营销方案的策划、营销方案的形成、营销计划书的编制，直至具体营销工作的实施和控制等。其中，项目的开盘备受各个企业的重视，原因在于开盘意味着企业正式将项目推向市场，消费者能否接受该产品（引起注意、产生兴趣并采取购买行动）、接受到什么样的程度（现场的气氛、是否以预计的价格购买、购买的数量），都将在开盘前后的一两个月里显现出来。如果开盘活动成功，项目的销售率会超过70%。

项目开盘前的准备期、开盘及其后的两个月时间分别对应通常销售阶段中的预热期和强销期，房地产企业对这两个阶段应慎重对待。

花园小区开盘日活动流程

某房地产公司于2006年在某城市开发建设了一个花园小区，确定于3月6日正式公开发售。在此之前，该公司策划部已拟就项目的前期策划、持续销售期策划、尾盘销售期策划，如销售目标的制定，宣传资料、报版的设计，宣传媒体及发布时间的确认，开盘方案（开盘时间、前期是否采用认筹排号形式集中人气后开盘、开盘活动、促销政策、路演等），售楼部设计，样板房方案，不同销售期或重大节假日的销售卖点及其宣传，包括喜封金顶、珍藏户型、教师节、五一、十一等。与此同时，该公司销售部也已做好前期准备工作，如销售人数的确定、销售人员的选拔和培训（房地产基础知识、合同条款、相关法律法规、销售流程、项目情况、沙盘说词、人员演练、销售技巧等）、周边市场的调查、必要法律文件的准备（含三证和《商品房买卖合同示范文本》）、订单合同条款的落实及准备工作、正常销售流程的制定（包括上门客户的接待、电话接听与追踪、逼定、签合同、办按揭、催款、交房等）。

该小区开盘活动的过程如下。

1.开盘活动内容的确定

（1）开盘典礼活动。

（2）幸运抽奖活动（一等奖柜式空调1名、二等奖54厘米纯平彩电2名、三等奖微波炉5名）。

（3）开发商、区政府和物业管理公司领导讲话、放礼花、鸣炮。

（4）开盘选房活动。

2.开盘日前一天现场完成准备的内容

（1）售楼部的布置（旨在烘托气氛）。售楼部外布置拱门、气球、横幅、条幅，舞台、地上铺红地毯；售楼部内悬挂喜气的吊旗和气球等。

（2）现场道具。室外活动区道具如舞台、背景板、音箱、隔离带、拱门、空飘气球、抽奖箱、礼品及奖品存货；等候区道具如凳子、红地毯、X展架、易拉宝；排队区道具如红地毯、凳子、隔离带。室内选房区道具如X展架、饮水机、麦克风、销售资料（房源销控表、空白合同书、计算器、圆珠笔、户型单页、优惠明细单、印泥、纸巾）；销控区道具如窗口表、贴花、话筒；签订区道具如计算器、签章、定金收据、信封、POS机、验钞机、笔、盒子。

（3）其他准备。如落实开盘当日现场节目演出人员、音响师，确定主持人、各级领导贵宾名单及讲话稿，现场花卉摆放完毕，准备外场音响和宣传片、音乐碟。

3.开盘当日的活动

7：30前，工作人员全部到场，检查当日所需用具是否全部到位，同时安排保安及工作人员位置，让选房客户在排队区落座。

（1）室外人员区域安排：排队区（售楼部右侧）——工作人员4名，保安10名（其功能是：选房客户凭认购单号顺序排队；听取咨询（规则介绍，销控了解））。舞台（售楼部右侧）——保安1名（其功能是：奖品展示，开盘仪式举行，文艺演出舞台、主持人现场氛围调节）。

（2）室内人员区域安排：入口——保安3名，工作人员2名（其功能是引导选房客户进入；选房区（原沙盘展示区）——销售人员8名（其功能是：使客户在清净、不受任何影响的情况下有秩序地选房）；销控区——销控1人，喊号贴号1人（其功能是：展示房源窗口表，控制现场销售节奏）；认购手续签订区——工作人员6名（其功能是：认购书专人审核、盖章，交款，换领定金收据，发放签约文件）。

7：30—8：00，现场负责人员全部到场，沟通活动内容。

8：00—8：30，检查一切全部到位情况，现场播放动感音乐，积聚人气。

9：00—9：30，主持人宣布开盘仪式开始，介绍开盘当日优惠举措及选房活动流程。

（3）抽奖活动程序：工作人员及保安两人到排队区收集奖券，将奖券副联撕下投入奖箱；此段时间穿插相关文艺演出。

（4）选房程序：选房客户按认购单号码的先后顺序排队；按时进入候选区等待，每次仅限5组（每组限2人）；按时进入营销中心选房区，按先后顺序选房；每组客户认购时间为5分钟；已选房者填写商品房买卖合同书；已选房客户将填写好的商品房买卖合同书携至财务处接受审核、盖章，交款并换取正式收据。

9：30—9：50，主持人邀请来访嘉宾及领导上台讲话：开发公司领导、区政府领导、物业管理公司领导。同时，20名保安列队上台表演，以行动验证物业管理公司的承诺。

10：00—17：00，相关领导上台剪彩，开发公司领导宣布开盘开始。工作人员同时放礼花、放鞭炮。

在背景音乐下，前5组客户进入候选区等待选房，同时文艺演出进行：上午是巴西桑巴舞表演（穿插与观众互动），下午是杂技歌舞表演（穿插项目成交情况介绍、观众参与互动游戏）。

质量方针和质量目标_质量管理与审核

第三节　质量方针和质量目标

GB/T 19000-2008标准条款内容：

2．5质量方针和质量目标

质量方针和质量目标的建立为组织提供了关注的焦点。两者确定了预期的结果，并帮助组织利用其资源得到这些结果。质量方针为建立和评审质量目标提供了框架。质量目标需要与质量方针和持续改进的承诺相一致，其实现需是可测量的。质量目标的实现对产品质量、运行有效性和财务业绩都有积极影响，因此对相关方的满意和信任也会产生积极影响。

质量方针是由组织的最高管理者正式发布的关于质量方面的全部意图和方向。

质量目标是在质量方面所追求的目的。

纵观我国各企业的最高管理者，注重的是质量目标的制定和完成，质量方针往往被淡化了。但是，世界上管理优秀的企业，都非常注重质量方针的制定、贯彻。质量方针是企业的一面旗帜，企业的所有员工理解并贯彻质量方针将会使所有员工劲往一处使、心往一处想，形成强大的团队，应对来自方方面面的竞争，抵挡航行中的大风大浪。

案例一　西门子电机（中国）有限公司质量方针

1．让顾客满意

顾客满意是公司发展的基础。

向顾客提供一流的产品、服务和最高回报。

2．创造员工价值

员工是公司的重要财富和维持公司发展的生力军。

每个员工的工作直接影响我们的产品和服务质量。

我们将通过培训来提供员工的劳动技能和工作方法，发挥他们的创造性和主观能动性。

3．持续改进

持续改进是我们永恒的主题，不断地改进流程，不断增强我们的竞争力。

4．安全与环境保护

公司的安全和环境的保护是一个有关社会公德的问题，它直接影响到我们在公众心目中的形象。

案例二　Jacques Whitford的质量方针

作为1972年成立的地质技术工程公司，Jacques Whitford以环境、工程、科学以及规划的方式方法应付竞争，在自然环境及环境建设中发挥作用，在北美为其客户提供服务、成为业内先驱。

公司承诺为客户提供特色服务。他们相信质量是业务经营理念的基础，并坚信质量管理是启动任何项目的前提和重要组成部分。

公司的目标：

满足客户的要求，努力超越客户的期望；

进行综合业务管理，在工程、环保及地质科学咨询方面提供卓越的服务，与客户、供应商、雇员及股东互惠互利；

在此承诺中，所有员工共同培育一种质量文化氛围。

公司将：

采用系统方法贯彻质量管理体系，确保满足法律法规及其他要求，达到持续改进的目的；

各层级雇员都将涉及组织质量管理体系的工作；

针对公司的质量承诺，公司提供各种资源和培训的机会；

为质量改进设立目标指标；

定期对绩效进行管理评审，评价绩效信息并在所有雇员内进行交流；

确保在相关管理活动中贯彻此方针。

上述两家企业的质量方针让他们的员工都了解到最高管理者的意图和方向，对于统一所有员工的思想和努力方向起到了旗帜的作用。

质量目标应和质量方针保持一致，并可测量。例如，天文学院办公室2001年的质量目标（摘录）中就有可圈可点之处（表2-1）。

表2-1　天文学院办公室2001年质量目标（摘录）

案例三　天文学院办公室2001年质量目标（摘录）

在摘录的三条质量目标中，第一条和第二条目标可测量，计算方法和拟完成时间清晰，这两项质量目标制定的较好。但是，第三项质量目标不可测量，计算方法也不可行。因为目前还没有什么是“及时”的界定，那么在衡量该目标是否完成的时候，也就失去了依据。第三项目标的计算方法也不能给出该项目表是否完成的结果，完成时间也是模糊不清，所以第三项目标的制定是不合适的。

思考题：

1．质量方针的含义是什么？其核心作用是什么？

2．质量目标为什么要求可测量？

术语和定义_质量管理与审核

第十一节　术语和定义

为了就质量管理方面所使用的术语达成共识，GB/T 19000标准给出了质量管理体系所需的术语，本节讲述的是常用但又不容易被理解的术语，对于比较容易理解的术语，本节不再阐述。

11．1　质量和特性

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．1．1　质量

一组固有特性满足要求的程度。

注1：术语“质量”可使用形容词，如：差、好或者优秀来修饰。

注2：“固有的”（其反义词是“赋予的”）是指本来就有的，尤其指那种永久性的特性。

3．5．1　特性

可区分的特征。

注1：特性可以是固有的或者赋予的。

注2：特性可以是定性的或定量的。

注3：有各种类型的特性，如：

——物理的（如：机械的、电的、化学的或者生物学的特性）；

——感官的（如：嗅觉、触觉、味觉、视觉、听觉）；

——行为的（如：礼貌、诚实、正直）；

——时间的（如：准时性、可靠性、可用性）；

——人因工效的（如：生理的特性或有关人身安全的特性）；

——功能的（如：飞机的最高速度）。

特性就是一个物体区别于其他物体的特征，固有特性是指物体本来就有的特征，例如，一台电视机的颜色、款式、尺寸的大小都是固有特性，而这台电视机的价格就不是固有特性而是赋予特性。物体的固有特性离要求的差距就是质量。物体的固有特性距离要求越近，质量就越好，反之，质量就越差。一般用形容词如好、较好、差来形容质量。质量一般包括安全性、耐用性、舒适性、维护性等。

11．2　质量管理体系

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．2．6　管理

指挥和控制组织的协调的活动。

3．2．7　最高管理者

在最高层指挥和控制组织的一个人或一组人。

3．2．1　体系

相互关联或相互作用的一组要素。

3．2．2　管理体系

建立方针和目标并实现这些目标的体系。

一个组织的管理体系可包括若干个不同的管理体系，如：质量管理体系、财务管理体系或者环境管理体系。

3．2．3　质量管理体系

在质量方向指挥和控制组织的管理体系。

通过上述术语可以看到，质量管理体系就是为了实现质量方针和质量目标所规定的为防止过程失控而对一组相互关联的过程进行控制的要求。

11．3　质量管理

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．2．8　质量管理

在质量方面指挥和控制组织的协调的活动。

3．2．9　质量策划

质量管理的一部分，致力于制定质量目标并规定必要的运行过程和相关资源以实现质量目标。

3．2．10　质量控制

质量管理的一部分，致力于满足质量要求。

3．2．11　质量保证

质量管理的一部分，致力于提供质量要求会得到满足的信任。

3．2．12　质量改进

质量管理的一部分，致力于增强满足质量要求的能力。

3．2．13　持续改进

增强满足要求的能力的循环活动。

注：制定改进目标和寻求改进的机会的过程是一个持续的过程，该过程使用审核发现和审核结论、数据分析、管理评审或其他方法，其结果通常导致纠正措施或预防措施。

质量管理就是为了实现质量目标、满足质量要求，通过规定必要的运行过程，提供必要的资源并对其进行指挥和控制的活动。通过对内部审核、外部审核、管理评审、顾客反馈等渠道获得的数据进行分析、对发现的问题采取纠正措施或者预防措施，使产品质量持续得到满足，不断增强顾客满意。

11．4　顾客和顾客满意

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．1．4　顾客满意

顾客对其要求已被满足程度的感受。

注1：顾客抱怨是一种满意程度低的最常见的表达方式，但没有抱怨并不一定表明顾客很满意。

注2：即使规定的顾客要求符合顾客的愿望并得到满足，也不一定确保顾客很满意。

3．3．5　顾客

接受产品的组织或个人。

示例：消费者、委托人、最终使用者、零售商、受益者或者采购方。

注：顾客可以是组织内部的或外部的。

前面讲过，顾客分内部顾客和外部顾客，内部顾客是组织的员工、股东、管理者等，是企业的生力军；外部顾客是组织的产品的消费者、零售商、采购商等，是企业存在和发展的保障。顾客满意包括内部顾客满意和外部顾客满意。内外部顾客都满意是一个组织健康发展的保证。顾客满意是顾客的一种心理感受，既然如此，了解顾客的需求和期望并予以满足是实现顾客满意目标的必要条件。现实中，及时、准确掌握顾客的需求和期望的组织管理者，并不多见；在此基础上，力争满足顾客的要求和期望者，就少之又少。所以，我国的百年老店和世界上先进国家相比，数量少得可怜。究其原因，满足顾客需求和期望的问题是主要原因。

11．5　质量方针和质量目标

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．2．4　质量方针

由组织的最高管理者正式发布的关于质量方面的全部意图和方向。

注1：通常质量方针和组织的总方针相一致并为制定质量目标提供框架。

注2：本标准中提出的质量管理原则可以作为制定质量方针的基础。

3．2．5　质量目标

在质量方面所追求的目的。

注1：质量目标通常依据组织的质量方针确定。

注2：通常对组织的相关职能和层次分别制定质量目标。

在现实生活中，质量方针往往不被重视，最高管理者也不注重质量方针的制定和发布。质量方针不是口号，它是最高管理者在质量方面正式向外发布的意图和方向。质量方针就像组织的一面旗帜，可以起到凝聚人心、指引工作方向和努力方向的作用，可以使员工劲往一处使，心往一处想，使自己的组织成为一个有强大爆发力的团队。

应该在组织的各个层次和岗位制定质量目标，质量目标应该可以量化（定性或者定量）并和质量方针保持一致。

11．6　有效性和效率

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．2．14　有效性

完成策划的活动并得到策划结果的程度。

3．2．15　效率

得到结果与所使用的资源之间的关系。

有效性是一种“程度”，那就是所采取的措施对于完成策划的活动和策划的结果是100％的完成，还是完成一部分。如果所采取的措施能100％的完成所策划的结果或者活动，那么，其有效性就高，否则就低。

效率就是产出和投入的比率。

11．7　组织和组织结构

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．3．1　组织

职责、权限和相互关系得到安排的一组人及设施。

示例：公司、集团、商行、企事业单位、研究机构、慈善机构、代理商、社团或上述组织的部分或者组合。

注1：安排通常是有序的。

注2：组织可以是公有的或私有的。

注3：本定义适用于质量管理体系标准。术语“组织”在ISO／IEC指南中有不同的定义。

3．3．2　组织结构

人员的职责、权限和相互关系的安排

注1：安排通常是有序的。

注2：组织结构的正式表述通常在质量手册或项目的质量计划中提供。

注3：组织结构的范围可包括与外部组织的有关接口。

一个组织根据其自身情况，可采用相应的组织结构。组织结构一般分为：

第一，直线式结构，其特点是组织中各种职务按垂直系统直线排列（图2-1）。各位领导者对其管理的各下属拥有直接的领导权。下属一般向自己的直接上级报告工作。其优点是：决策迅速、沟通便捷、命令统一；不足是：不适合大型组织、横向联系和协调较差。

图2-1　直线式组织结构示意图

第二，事业部式结构，其特点是组织按照区域或者所经营的产品来划分部门，各事业部单独核算，自负盈亏（图2-2）。其优点是：有较强的适应性和稳定性会适应不稳定环境所带来的变化。由于这种结构，每种产品都是一个独立的部分，有精力通过和顾客的沟通，满足顾客的满意。由于一个领导可以管理几个部门，所以有利于部门间的相互协调。其不足是：由于机构重复，造成管理人员的浪费。由于各部门独立决算，所以，各部门间相互支持方面较差。

图2-2　事业部式组织结构示意图

第三，职能式结构，其特点是根据管理者的特长，安排相应的管理工作，代替全能型的直线式管理者（图2-3）。其优点是：职能机构有权在自己的业务范围内，向下级部门下达命令和指示，专业技术会因地制宜地适合部门的发展。其不足是：跨部门协调能力较弱。

图2-3　职能式组织结构示意图

第四，矩阵式结构，其特点是既可以满足专业知识的需求，又可以满足对每个产品作出快速反应的需求（图2-4）。其优点是：有较强的灵活性和适应性。人力物力财力可以在不同部门之间协调和配合。其不足是：组织结构性较差，双重管理容易引起冲突。

图2-4　矩阵式组织结构示意图

一个组织体现在人员的职责、权限和相互关系的安排，组织经营得如何取决于上述三个要素运用的程度。职责、权限以及相互关系高效运转，这个组织就会表现出旺盛的生命力。在现实生活中，绝大部分组织都规定了各岗位的职责和权限（个别组织连基本的岗位职责都没有），但是有些组织的岗位职责形同虚设，岗位人员基本不知道自己的岗位职责是什么，更谈不上高效履行其岗位职责。这样的组织要实现其质量目标谈何容易！

11．8　返工与返修

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．6．7　返工

为使不合格产品符合要求而对其采取的措施。

注：返修与返工不同，返修可影响或改变不合格产品的某些部分。

3．6．9　返修

为使不合格产品满足其预期用途而采取的措施。

注1：包括对以前是合格的产品，为重新使用所采取的修复措施，如作为维修的一部分。

注2：返修与返工不同，返修可影响或改变不合格产品的某些部分。

返工是指对不合格产品进行处理使其成为合格品，这种处理的措施叫返工。返工后的产品是合格品。

返修是对不合格品进行处理，使其达到可以使用的目的（预期目的）。返修后的产品不是合格品。返修包括已经出厂的合格产品经使用一段时间后，出现了故障而进行的维修。

11．9　质量计划

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．7．5　质量计划

对特定的项目、产品、过程或合同，规定由谁及何时应使用哪些程序和相关资源的文件。

注1：这些程序通常包含所涉及的那些质量管理过程和产品实现过程。

注2：通常，质量计划应用质量手册的部分内容。

注3：质量计划通常是质量策划的结果之一。

质量管理体系是通用的，它适合于各种类型不同规模提供不同产品的组织。但是在建立并实施质量管理体系的组织当中有些项目或者产品、过程、合同有其独特的要求，对于这些特殊的情况，由于质量管理体系是通用的，没有提出具体的要求，所以组织就要根据这些特殊的情况，对质量管理体系做出特殊的补充。质量计划就是应对这些特殊类型的过程、产品、项目的文件。

我们可以打个比方：一个组织的质量管理体系好比这个组织的运输车辆库，它可以提供通用物资的运输。而质量计划就是这个通用车辆库中特殊物资运输专用车辆。对于通用车辆无法满足的运输任务，由特殊物资专用车辆来执行运输任务。实现把特殊物资安全运输到指定地点的目的。

一个组织是否需要编制质量计划取决于组织本身的具体情况。目的是顾客满意，只要能实现顾客满意，那就可以不编，但是质量控制是对过程的每一个环节的控制，如果某个过程没有文件加以控制，该过程很难会满足产品质量的保证要求。

由于国情的不同，文化的差异，很多组织其实已经在工作过程中编制了质量计划，只是名称有异而已。

11．10　审核范围

GB/T 19000-2008标准条款内容：

3．9．13　审核范围

审核（3．9．1）的内容和界限。

注：审核范围通常包括对受审核组织的实际位置、组织单元、活动和过程（3．4．1），以及审核所覆盖的时期的描述。

实际位置就是受审核方的地理位置，组织单元就是受审核方的部门、岗位或者职能。活动和过程是指受审核方的质量管理体系所覆盖的活动和过程。所覆盖的时期是指对受审核方进行审核时从开始审核到审核结束的时间段。

思考题：

1．质量管理包括哪些方面？

2．返工和返修有什么不同？

质量管理体系_质量管理与审核

第五节　质量管理体系

一、总要求

GB/T 19001-2008标准条款内容：

4．1　总要求

组织应按本标准的要求建立质量管理体系，将其形成文件，加以实施和保持，并持续改进其有效性。

组织应：

a）确定质量管理体系所需的过程及其在整个组织中的应用（见1．2）；

b）确定这些过程的顺序和相互作用；

c）确定所需的准则和方法，以确保这些过程的运行和控制有效；

d）确保可以获得必要的资源和信息，以支持这些过程的运行和监视；

e）监视、测量（适用时）和分析这些过程；

f）实施必要的措施，以实现所策划的结果和对这些过程的持续改进。

组织应按本标准的要求管理这些过程。

组织如果选择将影响产品符合要求的任何过程外包，应确保对这些过程的控制。对此类外包过程控制的类型和程度应在质量管理体系中加以规定。

注1：上述质量管理体系所需的过程包括与管理活动、资源提供、产品实现以及测量、分析和改进有关的过程。

注2：“外包过程”是为了质量管理体系的需要，由组织选择，并由外部方实施的过程。

注3：组织确保对外包过程的控制，并不免除其满足所有顾客要求和法律法规要求的责任。对外包过程控制的类型和程度可受诸如下列因素影响：

a）外包过程对组织提供满足要求的产品的能力的潜在影响；

b）对外包过程控制的分担程度；

c）通过应用7．4实现所需控制的能力。

该条款包括了按照该标准建立并运行质量管理体系的要求和总的概括。在该条款中既体现了质量管理原则中的“过程方法”和“管理的系统方法”又体现了“PDCA”循环的管理思想。该条款涉及的内容，在该标准的其他条款中都有详细的展开说明。例如，“d）确保可以获得必要的资源和信息，以支持这些过程的运行和监视”在该标准的第六章“资源管理”中有详细的阐述和要求；再例如，“e）监视、测量（适用时）和分析这些过程”在该标准中的第八章“测量、分析和改进”中有详细的描述和要求等等。

在该条款中，明确要求实施质量管理体系的组织按照该标准的要求建立、实施、保持和改进形成文件的组织的质量管理体系。在实施质量管理体系的过程中要做到以下几个方面：

第一，根据组织的宗旨和服务或者产品要求，为满足顾客和其他相关方的需求和期望，组织需要确定所需的所有过程，并确定这些过程在这个组织中的应用。例如，一家超市，为满足顾客和其他相关方的需要和期望，需要设置市场调研和分析过程、商品采购过程、商品仓储过程、商品上架销售过程、售后服务过程、资源管理过程、商品防损过程、后勤保障过程等。

第二，在现实生活中，一个过程的输出往往成为下一个过程的输入。为了使过程有效运行，需要依据各过程之间的相互联系和相互作用确定其先后顺序，但不是唯一的。还是以超市为例，各过程之间的先后顺序一般是：资源管理过程→市场调研过程→市场分析过程→商品采购过程→商品仓储过程→商品上架销售过程→商品防损过程→后勤保障过程，然后就是再次循环（图3-2）。

图3-2　超市过程循环图

第三，为确保上述各过程有效、高效运行，需要对上述各过程采取以下措施。

（1）确定各过程中所有岗位的岗位职责和岗位任职要求，并贯彻实施；

（2）为各岗位制定其质量目标；

（3）为各岗位实现其目标提供必要的资源；

（4）制定测量每个岗位对履行其职责和实现其目标的有效性和效率的考核办法，并实施考核；

（5）制定对每个过程实现其目标所必需的操作文件、技术要求、图样、程序文件并付诸实施；

（6）针对考核过程中出现的问题进行分析，及时采取预防措施或者纠正措施，防止或消除不合格的发生。

第四，在整个过程的运行中，组织要提供用于过程运作所必需的人力资源、信息资源（含技术资料）、资金及必要的硬件设备。

第五，对整个过程进行监视和测量，了解过程运行的趋势，并对监视测量的结果进行及时的分析。对分析的结果采取必要的预防和纠正措施。例如，经过测量分析，发现某岗位人员因个人能力的原因，不能很好地履行岗位职责，针对此问题，要及时地采取培训、人员岗位调整或招聘引进人才等措施予以满足岗位要求，不能老好人主义，睁一只眼闭一只眼任其发展。再如，经过测量分析，发现硬件设备不能满足产品的技术指标要求，应及时地采取维修、维护、更换设备等措施予以满足产品技术要求，最终实现所策划的结果。

第六，为满足质量管理体系的要求由组织提出并由外部方实施的外包过程，应该予以控制。外包过程尽管由外部方组织实施但这些过程依然属于组织的质量管理体系的一部分，对最终产品产生影响，所以过程外包不能免除组织满足所有顾客和法律法规要求应承担的责任。正因如此，组织应对外包过程有足够的控制权，并采取足够的控制措施，来控制整个外包过程，使外包过程符合组织的质量管理体系的要求。

组织对外包过程如何实施控制和控制到什么程度取决于以下几个方面：

（1）外包过程对组织向顾客提供合格产品的影响程度；

（2）外包过程在整个组织的质量管理体系的重要程度；

（3）外包方提供合格产品的能力。

在对外包方进行评价和选择时，可以采用该标准“7．4采购”和“7．3设计开发”以及“7．5生产和服务的提供”等过程的要求，对外包过程进行控制。

思考题：

你认为搞好质量管理的关键是什么？

二、文件要求

1．总则

GB/T 19001-2008标准条款内容：

4．2　文件要求

4．2．1　总则

质量管理体系文件应包括：

a）形成文件的质量方针和质量目标；

b）质量手册；

c）本标准所要求的形成文件的程序和记录；

d）组织确定的为确保其过程有效策划、运行和控制所需的文件，包括记录。

注1：本标准出现“形成文件的程序”之处，即要求建立该程序，形成文件，并加以实施和保持。一个文件可包括对一个或多个程序的要求。一个形成文件的程序的要求可以被包含在多个文件中。

注2：不同组织的质量管理体系文件的多少与详略程度可以不同，取决于：

a）组织的规模和活动的类型；

b）过程及其相互作用的复杂程度；

c）人员的能力。

注3：文件可采用任何形式或类型的媒介。

该条款指出了质量管理体系中文件一般包含四类。

第一类：质量方针和质量目标。

第二类：质量手册。

第三类：该标准所要求的形成文件的程序和记录。该标准有六个基本的程序文件要求，分别是：“4．2．3文件控制，4．2．4记录控制，8．2．2内部审核，8．3不合格品的控制，8．5．2纠正措施，8．5．3预防措施”，有20处提出了要建立记录的要求。例如，5．6．1要保持管理评审的记录，6．2．2保持教育、培训、技能和经验的适当记录，7．1为实现过程及其产品满足要求提供证据所需的记录，7．2．2评审结果及评审所引起的措施的记录应予保持等。

程序文件是组织为进行某项活动或过程所规定的路径。具体见下列案例：

案例　天文公司人力资源管理控制程序

1　目的

为提高本公司各级人员的质量意识和技术、管理、操作等方面的能力，通过对员工实施有效的管理与质量相关人员适宜的培训，使其能胜任本职工作，以满足质量管理体系对人员能力的要求。

2　适用范围

适用于公司所有与质量有关的管理和执行人员的培训。

3　职责

3．1　办公室

a）办公室是人力资源的主控部门，制订管理人员的任职要求，报总经理审批。

b）制订公司《年度培训计划表》，报总经理批准后组织实施。

c）负责员工培训有关资料的收集、归档及培训工作的评估，负责保管培训的有关记录。

3．2　各部门或施工安装队

a）负责本项目部或本部门的岗位人员技能培训。

b）负责本项目部或本部门员工考核，落实培训计划。

4　工作程序

4．1　人员能力

4．1．1　办公室根据公司的组织机构和职责权限的规定，编制管理人员的《岗位任职要求》，项目部根据岗位职责编制执行作业人员的《岗位任职要求》。

4．1．2　任职要求经总经理审批后，作为任免、调配、招聘上岗的依据。办公室根据《岗位任职要求》结合各部室规划的人力资源的需求及变化，合理安排人力，统一调配，执行招聘、转岗等规定，填写《招聘人员登记表》、《员工基本情况登记表》、《员工离职表》。

4．1．4　办公室根据公司的发展需要，办理人员的晋升、解聘等工作。

4．1．5　在编制《岗位任职要求》时，应考虑教育、培训、技能和经验。对特殊岗位应符合国家上岗规定。

4．2　人员培训

办公室负责组织按培训计划安排对公司内部人员的培训活动。

4．2．1　新员工的培训，在试工期间完成，培训内容如下：

a）基础教育：新员工进入公司后，由办公室组织进行，包括相关的法律法规、公司简介、质量方针和目标等；

b）技能教育：由所在部门负责。包括工作规范、规定、操作规定、岗位职责、任职要求等；

c）质量意识教育：由所在部门负责。包括应该执行的体系文件、考核规定等质量、环境及职业健康安全管理体系标准基础知识。

4．2．2　转岗位人员培训

a）技能教育：由所在部门负责。包括工作规范、规定、操作规定、《岗位职责》、任职要求等；

b）质量意识教育：由所在部门负责。包括应该执行的体系文件、考核规定等质量、环境及职业健康安全管理体系标准基础知识。

4．2．3　特殊岗位的资格培训

a）电气焊工，电工……需取得国家授权部门相应的培训合格证书，执行《专业技术人员（特殊工种）管理规定》，填写《需持证上岗员工登记表》；

b）质量管理体系内审员应经质量认证咨询机构培训、考核，合格上岗。

4．2．4　各类专业技术人员继续教育：培训内容包括新工艺、新技术、新设备、职称晋升等，由各部门报办公室审核，总经理审批，按照国家相关规定执行。

4．2．5　管理人员的培训由办公室负责。培训内容包括管理意识、理念、先进的管理方法、争创优质服务等。

4．2．6　培训方式：办公室根据公司的实际情况进行主题性培训。邀请专家、参观学习、参加行业活动。采取其他措施的培训：请进来或走出去的方式学习。

4．3　培训计划及实施

4．3．1　每年11月中旬各部门根据实际需要提出培训申请上报办公室。办公室汇总后，根据公司需求编制年度培训计划报总经理审批。办公室组织实施。当培训计划因故变更或调整时，由办公室向总经理提出修改建议，批准后对培训计划作适当调整。

4．3．2　计划外培训各部门应提前将培训要求报办公室审核，总经理批准后，相关部门执行。

4．3．3　办公室按照培训计划的安排组织培训并监督实施。每次培训各相关部门应填写《培训签到表》，记录培训人员、时间、地点、内容及考核等。培训后将有关《员工培训档案》记录交办公室归档保存。操作考核的试卷由办公室存档。

4．3．4　通过教育和培训，使员工意识到：

a）满足顾客和法律法规要求的重要性；

b）违反这些要求所造成的后果；

c）自己从事的工作与公司整体发展的相关性；

d）通过培训使员工的质量意识得到提高，明确本岗位在质量管理中的作用。能够自觉地遵守有关规定，为本公司的管理做出贡献。

4．4　培训效果有效性的评价

4．4．1　通过对员工的理论考试、操作考核和观察、考核等方法，评价培训的有效性，评价被培训人员是否具有所需能力，不合格者需进行补充培训。

4．4．2　实际操作培训进行现场考核，合格后方可上岗。

4．4．3　外出培训人员，应将培训合格证明（结业证书、证明等）交办公室备案。当没有合格证明时应写学习总结，交办公室归档作为培训效果的依据。

4．4．4　办公室负责建立《员工培训档案》，作为对员工培训考核的依据。

5　相关文件

5．1　《公司岗位任职要求》

5．2　《公司各岗位职责》

6　相关记录

6．1　公司年度培训计划

6．2　培训记录

6．3　持证上岗人员登记表

6．4　培训签到表

第四类：一般理解为组织为确保过程有效策划、运行、控制所制定的规章制度、技术要求、操作文件、记录等。

需要说明的是，过程的策划、运行、控制可以形成文件也可以不形成文件，是否形成文件取决于是否能确保这些过程有效运行。文件的类型、数量、详细程度应根据组织的实际情况和人员素质能力以及过程的复杂程度来确定。文件不追求形式，可以是文字、图片、图形、样本等，文件的类型和媒介可以是多种多样，但前提必须是确保质量管理体系的有效运行。

2．质量手册

GB/T 19001-2008标准条款内容：

4．2．2　质量手册

组织应编制和保持质量手册，质量手册包括：

a）质量管理体系的范围，包括任何删减的细节和正当的理由（见1．2）；

b）为质量管理体系编制的形成文件的程序或对其引用；

c）质量管理体系过程之间的相互作用的表述。

该条款规定了质量管理手册至少应该包含的内容。一般情况下，质量手册编写时，一般包括以下具体内容，请见以下案例。

案例　质量手册框架

0　前言

0．1　…………………………………………………　公司简介

0．2　……………………………………………………　发布令

0．3　………………………………………　管理者代表任命书

0．4　…………………………………………　质量手册的管理

0．4．1　………………………………………　质量手册的编写

0．4．2　…………………………　质量手册的审核、批准和发布

0．4．3　………………………………………　质量手册的发放

0．4．4　………………………………………　质量手册的修改

0．4．5　………………………………………　质量手册的版本

0．4．6　………………………………………　质量手册的控制

0．4．7　………………………………………　质量手册的评审

1　范围

1．1　总则

1．2　应用

1．2．1　………………………………………　本手册适用范围

1．2．2　…………………………………………　关于删减说明

2　引用标准

2．1　质量管理体系标准

2．2　适用的法律法规

2．3　适用的产品标准

3　…………………………………………………　术语和定义

3．1　本手册中定义的术语

3．2　本手册中的缩写

4　………………………………………………　质量管理体系

4．1　总要求

4．2　文件要求

4．2．1　……………………………………………………　总则

4．2．2　………………………………………………　质量手册

4．2．3　………………………………………………　文件控制

4．2．4　………………………………………………　记录控制

4．2．5　……………………………………………　支持性文件

5　……………………………………………………　管理职责

5．1　管理承诺

5．2　以顾客为关注焦点

5．2．1　………　以顾客、员工、社会和其他相关方为关注焦点

5．2．2　…………………………………　法律、法规和其他要求

5．2．3　……………………………………………　支持性文件

5．3　质量方针

5．4　策划

5．4．1　……………………………………………　目标和指标

5．4．2　…………………………………　质量管理体系的策划

5．5　职责、权限与沟通

5．5．1　……………………………………………　职责和权限

5．5．2　……………………………………………　管理者代表

5．5．3　………………………………………………　内部沟通

5．6　管理评审

5．6．1　……………………………………………………　总则

5．6．2　………………………………………………　评审输入

5．6．3　………………………………………………　评审输出

5．6．4　……………………………………………　支持性文件

6　……………………………………………………　资源管理

6．1　资源提供

6．2　人力资源

6．2．1　……………………………………………………　总则

6．2．2　………………………………………　能力、培训和意识

6．2．3　……………………………………………　支持性文件

6．3　基础设施

6．3．1　…………………………　基础设施的识别与提供原则

6．3．2　………………………………………　基础设施的管理

6．4　工作环境

6．4．1　……………………………　生产场所的工作环境控制

6．4．2　……………………………　办公场所的工作环境控制

6．4．3　……………………………………………　支持性文件

7　……………………………………………………　产品实现

7．1　产品实现的策划

7．2　与顾客有关的过程

7．2．1　………………………………　与产品有关要求的确定

7．2．2　………………………………　与产品有关要求的评审

7．2．3　……………………………………………　与顾客沟通

7．2．4　……………………………………………　支持性文件

7．3　设计和开发

7．3．1　……………………………………　设计和开发的策划

7．3．2　………………………………………　设计和开发输入

7．3．3　………………………………………　设计和开发输出

7．3．4　………………………………………　设计和开发评审

7．3．5　………………………………………　设计和开发验证

7．3．6　……………………………………　设计和开发的确认

7．3．7　………………………………　设计和开发更改的控制

7．3．8　……………………………………………　支持性文件

7．4　采购

7．4．1　………………………………………………　采购过程

7．4．2　………………………………………………　采购信息

7．4．3　………………………………………　采购产品的验证

7．4．4　……………………………………………　支持性文件

7．5　生产和服务提供

7．5．1　………………………………　生产和服务提供的控制

7．5．2　…………………………　生产和服务提供过程的确认

7．5．3　………………………………………　标识和可追溯性

7．5．4　………………………………………………　顾客财产

7．5．5　………………………………………………　产品防护

7．5．6　……………………………………………　支持性文件

7．6　监视和测量设备的控制

8　……………………………………………　测量、分析和改进

8．1　总则

8．2　监视和测量

8．2．1　………………………………………………　顾客满意

8．2．2　………………………………………………　内部审核

8．2．3　……………………………………　过程的监视和测量

8．2．4　……………………………………　产品的监视和测量

8．2．5　…………………　法律法规及其他要求遵守情况评价

8．2．6　……………………………………………　支持性文件

8．3　不合格品控制

8．3．1　…………………………………………　不合格品控制

8．3．2　………………………………　事故、事件、不符合控制

8．3．3　……………………………………………　支持性文件

8．4　数据分析

8．5　改进

8．5．1　………………………………………………　持续改进

8．5．2　………………………………………………　纠正措施

8．5．3　………………………………………………　预防措施

8．5．4　……………………………………………　支持性文件

9　附录A1．组织机构图

10　附录A2．职责分配表

11　附录B1．厂区地理位置图

12　附录B2．生产安装工艺流程图

13　附录B3．相关程序文件清单

3．文件控制

GB/T 19001-2008标准条款内容：

4．2．3　文件控制

质量管理体系所要求的文件应予以控制。记录是一种特殊类型的文件，应依据4．2．4的要求进行控制。

应编制形成文件的程序，以规定以下方面所需的控制：

a）为使文件是充分与适宜的，文件发布前得到批准；

b）必要时对文件进行评审与更新，并再次批准；

c）确保文件的更改和现行修订状态得到识别；

d）确保在使用处可获得适用文件的有关版本；

e）确保文件保持清晰、易于识别；

f）确保组织所确定的策划和运行质量管理体系所需的外来文件得到识别，并控制其分发；

g）防止作废文件的非预期使用，如果出于某种目的而保留作废文件，对这些文件进行适当的标识。

需要指出的是：

第一，记录具有不可更改性的特征，所以记录文件不能按照4．2．3进行控制，而只能按照4．2．4进行控制。

第二，并不是所有的文件都需要控制，仅仅是对质量管理体系所要求的文件进行控制，控制的目的是：

（1）便于沟通意图、统一行动；

（2）提供客观证据；

（3）评价质量管理体系的有效性和持续适宜性；

（4）用于满足顾客要求和质量改进；

（5）用于重复性的工作和可追溯性的场合。

第三，在对该条款要求编写形成文件的控制程序对文件从第a）到第g）的七个方面进行控制，以确保文件有效并得到有效的实施。关于文件控制程序，请见以下案例。

案例　文件控制程序

1　目的

对质量管理体系文件的编制、审批、发放、更改等进行有效的控制，确保各有关使用场所都能得到相关文件的现行有效版本，防止作废的非预期使用。

2　适用范围

本程序适用于质量管理体系文件的控制，包括对外来文件的识别、分发的控制。

3　职责

3．1　总经理负责《质量手册》的批准。

3．2　管理者代表负责组织策划质量管理体系文件，审核《质量手册》、批准《程序文件》。

3．3　分管副经理负责批准部门第三层次文件。

3．4　办公室

1）负责上级文件的阅办；

2）负责文件的起草、审核和发布、发放登记与回收；

3）负责归档文件的保存和标识；

4）负责组织《质量手册》、《程序文件汇编》、《工作手册》的编制、发布与修订。

3．5　各部门负责相关文件的起草及文件的管理。

4　工作程序

4．1　文件的分类

质量管理体系的文件分为：

a）质量手册；

b）程序文件；

c）工作手册；

d）管理制度；

e）技术和规范性文件；

f）外来文件（如：法律法规、顾客等相关方提供的其他文件）；

g）记录（记录作为一种特殊类型的文件，其管理执行《记录控制程序》）。

4．2　文件编号的规则

a）质量手册：AAAA-BB-＃＃＃＃。

——AAAA-表示本公司代号；BB-表示质量手册；＃＃＃＃-表示发布年号。例如：天文公司2012年发布的质量手册，其编号可以表示为：TWGS-SC-2012。

b）程序文件：程序文件汇编用AAAA-CX-＃＃＃＃表示、单独的程序文件用AAAA-CX-□□表示。

——AAAA和＃＃＃＃分别表示本公司代号和发布年号；——CX表示程序文件；□□表示文件序号；例如：①天文公司2012年发布的程序文件汇编，其编号可以表示为：TWGS-CX-2012。②天文公司发布的文件控制程序编号为：TWGS-CX-01。③天文公司发布的记录文件控制程序编号为：TWGS-CX-02等等。

c）工作手册：AAAA-GZSC-□□□

——GZSC：表示工作手册；

——□□□：表示部门代码。

d）技术和规范性文件：按照原文件编号要求。

e）记录表格：CX□□-JL-□□

——JL：表示记录；

——CX□□：CX表示程序、□□表示第几个程序；

——□□：记录的顺序号。

f）外来文件使用原有编号。

4．3　文件编制、审批、发放

4．3．1　办公室负责行政文件的起草、审核和发布；负责上级公文的阅办、处理、重要事项督办的管理；负责组织《质量手册》、《程序文件汇编》、《工作手册》的编制、发放与修订。

4．3．2　文件的审核、批准

总经理负责《质量手册》的批准。

管理者代表负责组织策划管理体系文件，审核《质量手册》、批准《程序文件》。

分管副经理负责分管部门的第三层次文件批准。

4．3．3　质量管理体系文件发放

质量管理体系文件可以是纸质或电子版本。纸质文件发放时，办公室填写《文件发放登记表》，领用部门进行签字；电子版文件的发放，由办公室在内网下发通知，各部门负责接收文件。

4．4　文件保管和使用

各部门领用到文件后，应由专人妥善保管，不得外借，确保文件清晰、易于识别和检索。

电子文档文件应做好标识，加以控制和保护。

4．5　文件修订、评审

文件的修改有局部修改、换页或更改版次等方式，修改方式的选择视具体情况而定。

《质量手册》、《程序文件》、《工作手册》的更改由各部门填写《文件修改审批表》上报办公室，修改内容须办公室确认后，报原审批人批准后由办公室实施修改。

每年可通过管理评审、内部审核对文件的适宜性进行评审。评审后的文件如需进行修订，可按4．6的要求进行。

4．6　外来文件的控制

办公室负责法律法规文件的收集、查询、编目，及时获取有效版本的文件，在公司内部发布。

4．7　文件的作废

若因某种原因需求保存的作废文件，由各部门在文件上做好相应的标识。行政管理文件的作废，由办公室回收后，分管领导审批后统一实施销毁。

质量管理体系文件的作废，由办公室进行回收，原审批人批准后，办公室实施销毁。

5　相关文件

5．1　《记录控制程序》

6　相关记录

6．1　发文登记表　CX01-JL-01

6．2　收文登记表　CX01-JL-02

6．3　有效文件清单　CX01-JL-03

6．4　文件修改审批表　CX01-JL-04

4．记录控制

GB/T 19001-2008标准条款内容：

4．2．4　记录控制

为提供符合要求及质量管理体系有效运行的证据而建立的记录，应得到控制。

组织应编制形成文件的程序，以规定记录的标识、贮存、保护、检索、保留和处置所需的控制。记录应保持清晰、易于识别和检索。

在这里需要特别指出的是：

第一，在实践过程中，不少的贯彻质量管理体系的单位都感到记录方面的繁琐，其实不然，上述问题的关键所在是吃透该条款的内涵实质。该条款仅仅需要对“为提供符合要求及质量管理体系有效运行的证据而建立的记录，应得到控制”，而不是所有的记录都需要控制。控制记录的目的在于：

（1）提供客观证据；

（2）评价质量管理体系的有效性和持续适宜性；

（3）用于有可追溯性要求的场合。

第二，记录应便于检索。

第三，记录应字迹清晰，便于识别。

第四，应编写成形成文件的程序，在程序中规定关于记录的六个方面的控制。具体见以下案例。

案例　记录控制程序

1　目的

为提供符合质量管理体系有效运行的证据，对记录进行控制和管理，以确保记录标识明确、编写规范、便于识别、查阅和可追溯。

2　适用范围

本程序规定了记录的标识、贮存、保护、检索、保留和处置等控制，适用于本公司标准化管理活动所有记录的控制，包括对外来记录的控制。

3　职责

3．1　办公室负责本公司记录的统一归档、保存、标识和查阅的控制。

3．2　各部门负责各自记录的填写、编号、收集、整理、编目、临时保管和移交工作。

4　工作程序

4．1　获取记录表式

各部门应收集、整理本部门在质量管理体系中使用的记录表格，填写本部门《记录清单》，包括电子表格或书面表格，以提供日常工作中使用。

4．2　记录的填写

a）记录填写应及时，字迹清晰，内容完整，数据精确，文字准确、简练，手续齐全，保证其记录的客观性、有效性、符合性；

b）记录应用钢笔或签字笔填写，不准用铅笔或圆珠笔填写。如用打印机打印，记录人员应签字或加盖印章认可；

c）记录形成的图像必须加以文字说明；

d）记录中规定的内容应逐项填写，不得少填或漏填，对于不适用的项目应划斜线表示；

e）记录中的签名，无论身份、职位如何，必须使用全名，不得用姓氏或职务代替；

f）记录中的客观数据和文字不得随意更改，必须更改时，更改人员应在适当的部位签名或加盖印章以示责任，不得使用涂改液等其他隐瞒真相的方法。

4．3　记录的编号

办公室负责对各种记录进行标识、编号，以便于识别与检索。记录表格的编号执行《文件控制程序》的编号原则。

记录填写后，填写人员应进行适宜的编号，便于检索或查阅。

4．4　记录收集编目

各部门应对产生的记录按时间区段或特定的事项进行汇集并分类。

各部门对记录应进行编目，并根据记录的特点，以“每月”或“每年”或“特定的事项”分类立卷。

4．5　记录归档

所有记录应编号并汇集成目录清单，如有变化应及时更改。

各部门应指定专人（兼职资料管理员）负责对本部门产生的记录进行标识，汇集、编目和保存。

记录归档的控制，具体执行有关档案管理的要求。

4．6　记录的保存

a）各部门应将记录放入文件柜妥善保存，记录在文件柜中应分类存放，并对区位做出标识；

b）记录的保存期应符合规定的要求；

c）文件柜应注意防潮、防霉，并由专人保管，注意安全；

d）记录可以任何适当的方式保存，如使用硬盘拷贝或电子媒体。

4．7　记录查阅

查阅档案的记录，应经领导同意，并办理查阅手续。

记录的保管应便于检索，需复制者应经过领导的批准，并在保管人处登记。

4．8　记录的销毁

记录超过保存期限，经领导批准后，由保管人员登记后销毁。

4．9　相关要求

记录作为文件使用和保管时，按《文件控制程序》的要求执行。

5　相关文件

5．1　《文件管理控制程序》

6　相关记录

6．1　记录清单　CX02-JL-01

思考题：

1．质量管理体系的文件有哪几类？

2．如何对文件进行控制？

3．如何对记录进行控制？

4．记录是不是文件？为什么要按照4．2．4对记录实施控制？

管理体系认证的过程_质量管理与审核

第二节　管理体系认证的过程

一、基本概念

（1）认证：认证是指由认证机构证明产品、服务、管理体系符合相关技术规范及其强制性要求或者标准的合格评定活动；

（2）认可：认可是指由认可机构对认证机构、检查机构、实验室以及从事评审、审核等认证活动人员的能力和从业资格予以承认的合格评定活动。

二、我国的认证认可管理机构

1．中国国家认证认可监督管理委员会（英文简称：CNCA）

CNCA成立于2001年8月29日，是综合协调、管理、监督我国认证认可工作的组织。该组织的职责主要包括：

第一，制定并实施国家认证认可、质量安全许可、卫生注册和合格评定等方面的法律法规。

第二，制定并实施我国认证认可和合格评定工作的方针政策，指导、监督、管理认可机构和人员注册机构。

第三，拟定国家实施强制性认证与安全质量许可制度的产品目录，制定并发布认证标志、合格评定程序和技术要求。组织实施强制性认证与安全质量许可工作。

第四，负责进出口视频和化妆品生产、加工单位的卫生注册登记的评审和注册等工作。

第五，根据相关规定、负责认证、咨询、从事认证业务的检验机构的资质审核和监督；依法监督管理外国相关机构在境内的活动；受理有关认证认可的投诉和申诉并组织查处；依法规范和监督市场认证行为，指导和推动认证中介服务组织的改革；监督、规范、管理自愿性认证咨询与培训等中介服务和技术评价行为。

第六，管理相关校准、检测、检验实验室技术能力的评审和资格认定工作，组织实施对出入境检验检疫实验室和产品质量监督检验室的评审、计量认证、注册和资格认定工作。

第七，负责对承担强制性认证和安全质量许可的认证机构和承担相关认证检测业务的实验室、检验检疫和鉴定等机构技术能力和资质的审核。

第八，管理和协调以政府名义参加的认证认可和合格评定的国际活动，代表国家参加国际认可合作组织、太平洋认可合作组织、国际评审员与认证协会、国际实验室认可论坛、亚太实验室认可合作组织等国际或区域性组织以及国际标准化组织和国际电工委员会的合格评定工作，签署与合格评定有关的协议、协定和议定书；归口协调和监督以非政府组织名义参加国际或区域性合格评定组织的活动。

第九，负责与认证认可有关的国际准则、指南和标准的研究和宣传贯彻工作，管理认证认可及相关的合格评定的信息统计，承办世界贸易组织技术性贸易壁垒协议、实施动植物检疫措施的协议中有关认证认可的通报和咨询工作。

第十，研究拟定认证认可收费办法，会同有关部门对收费办法的执行情况进行监督检查。

第十一，管理下属认证机构、认证机构和办事机构。

第十二，承办质检总局交办的其他事项。

2．我国的认可机构

经国家认监委授权的认可机构有两个，分别是：中国合格评定国家认可委员会（英文简称：CNAS），中国认证认可协会（英文简称：CCAA）。

3．认可机构的职责

第一，执行国家认证认可工作的方针政策；

第二，受理认证申请并组织实施认证审核；

第三，批准注册、颁发认证证书并向相关认可机构和主管部门定期通报认证信息；

第四，定期发布获证组织名录和认证公告；

第五，负责对获证组织进行监督审核和复评；

第六，负责对认证证书保持、扩大、缩小、暂停、恢复、撤销和注销进行管理；

第七，对分支机构和聘用人员进行监督和管理。

三、管理体系认证的过程

管理体系认证的过程一般包括以下几个方面：

（1）由组织向认证机构提出认证的申请；

（2）认证机构受理组织提出的申请要求，并组织技术人员对申请和双方拟定的认证合同进行评审，如果评审没有被通过，则重新协商或者终止合同，如果评审通过，则双方签订认证合同（协议）。

3．审核的启动

3．1　确定审核组长。认证机构中负责管理审核方案的人员应为每一次审核指定审核组长，审核组长为此次审核的所有阶段的工作负责。

3．1．1　审核组长应具备下列条件：

（1）应为中国认证认可协会（CCAA）注册的相应管理体系的审核员或者高级审核员；

（2）具备一定的组织、管理、协调和处理审核中各种问题的能力；

（3）具备相应的专业能力和广泛的相关技术知识；

（4）具有对管理体系的整体有效性做出判断的能力。

3．1．2　审核组长的任务和职责有以下几个方面：

（1）对审核进行策划并在审核中有效地利用资源（包括编制审核计划、分配审核计划等）；

（2）组织和指导审核组成员，为实习审核员提供指导和指南；

（3）主持首、末次会议；

（4）控制和协调审核活动（包括组织审核组内部沟通和防止、解决审核过程中发生的问题的冲突）；

（5）组织审核组内部沟通，代表审核组与受审核方和认证机构进行沟通；

（6）组织审核组评审审核发现并得出审核结论；

（7）组织编制和完成审核报告；

（8）履行和完成审核员承担的任务和职责。

3．2　确定审核目的、范围和准则

3．2．1　审核的目的

管理体系的审核分为初次审核、监督审核、再认证。其中，初次审核又分为第一阶段审核和第二阶段审核，上述三种审核的目的是各不相同的。

初次审核是对受审核方的管理体系进行的第一次正式的审核，第一阶段审核的目的是：对照审核准则，评价管理体系的符合性，初步判断管理体系的充分性和适宜性，了解管理体系的运行情况，为第二阶段审核作准备。

第二阶段审核的目的是：确认受审核方的管理体系是否符合审核准则的要求，验证其是否有效运行，以决定是否推荐认证。

监督审核的目的是：确认受审核方的管理体系是否持续符合审核准则的要求以及是否持续保持管理体系的有效性，决定是否推荐保持认证。

再认证的目的是：确认受审核方的整个管理体系的符合性和有效性、适宜性，决定是否推荐再认证。

总之，确定审核的目的，包括：

第一，确定受审核方的管理体系或其一部分与审核准则的符合程度。

第二，评价管理体系确保满足法律法规和合同要求的能力。

第三，评价管理体系实现规定目标的有效性。

第四，识别管理体系潜在的改进方面。

3．2．2　审核的范围

审核范围是指审核的内容和界限，包括实际位置、组织单元、受审核方的活动和过程以及审核所覆盖时期的描述。

第一，审核范围的确定。

a．按照组织的管理权限确定审核范围

根据组织的管理权限来确定审核范围，要考虑以下几个方面：

a）审核范围应是组织的管理者行使权限并承担管理风险的范围，对组织的管理者在行政管理上，不能承担风险的区域，不能界定在审核范围内；

b）在组织的管理权限内，管理者可以通过建立目标、管理方案，提供人、财、物来实现其方针和目标，这样的管理范围可以界定为审核范围；

c）对管理者来说，在其管理范围内已经明确规定其可能导致事故、不符合的风险活动的责任范围可以界定为审核范围。

审核组在实施审核时，应覆盖上述范围。

b．按照组织的产品范围确定审核范围

也就是按照组织提供的产品来界定审核范围，一般情况下，组织的产品生产区域可能在一个区域，也可能在多个区域，在确定审核范围时，产品的各个实现过程，必须在组织的控制范围内，如果产品的实现过程没有在组织的控制范围内，那么该产品的范围不能界定为审核范围。

c．按照组织的活动范围来确定审核范围

活动范围是指组织与产品有关的生产、服务、管理活动，通常包括以下两个方面：

a）审核范围必须包含管理体系覆盖的全部活动，如果资质的主要活动和其他活动有关联，那么要分析与主要活动有关联的那些活动的风险是否有独立性，据此决定是否将与主要活动有关联的其他活动也纳入审核范围内；

b）对于没有纳入组织的管理体系但又在组织的管理权限内的活动，要分析这些活动是否具有独立性，据此决定是否将其纳入审核范围。

d．根据组织的现场区域决定审核区域

组织的现场区域可能是单一的，也可能是多现场。但确定审核范围时，审核范围应是组织的管理权限覆盖下的区域。

对于较复杂的现场审核的情况，确定审核范围时，应考虑以下原则：

a）当组织有几个相似的现场时，例如：相似的活动、由相同的行政管理机构控制管理、在同一个管理体系内运行且都实行了内部审核和管理评审，这时可以进行抽样审核；

b）当一个组织由具备不同的职能部门或者联合体构成，且从事的活动和风险也各不相同，这时，应对所有现场列入审核范围；

c）临时现场（例如，临时搭建的工棚、车间），只要在组织的管理体系之内，都要列入审核范围；

d）对于无法确定的现场区域（例如，流动服务站），应将组织的服务范围列入审核范围。

需要说明的是：如果一个组织的管理体系的认证证书覆盖了多个现场，假设在一个现场发现了不符合，其纠正措施程序应适用于认证证书覆盖的全部现场。

第二，确定审核范围应考虑的几个因素。

审核范围涉及审核的区域位置、内容、审核的专业，在确定审核范围时，应考虑以下几个方面的因素：

a．审核所依据的标准或其他文件；

b．与产品有关的法律法规：与产品有关的法律法规是组织必须遵守的最基本的准则，所以，应将与产品或活动有关的法律法规纳入审核的范围；

c．审核所覆盖时期及管理权限所覆盖的管理范围；

d．组织申请认证所覆盖的产品及其活动；

e．组织申请认证的实际地理位置和组织单元；组织单元是指组织内的职能部门、车间、办公室、外派机构等，地理位置包括组织所在地的街道、门牌号或者经纬度等；

f．风险及其影响的独立性和相关性；

一般情况下，与受审核方的风险有关的活动、产品都应纳入审核范围，除非这些活动或者产品是独立的可以分别开来；

g．受审核方的特定要求，例如，受审核方要求排除在审核范围之外的活动、产品、地理位置等。

第三，审核范围和认证范围确定的程序。

审核范围在管理体系的审核中贯彻始终，根据审核范围的情况，最终确定认证范围。确定审核范围和认证范围一般依据以下程序：

a．申请认证的组织提出认证的范围；

b．认证机构接受认证申请后，经评审决定接受申请后，在和申请的组织签订的合同内写明认证范围，据此，决定今后的审核范围。

c．审核组通过现场审核对审核范围进行确认，如果审核范围发生变化，应写明变化的理由。

d．认证机构根据审核组的审核报告和其他材料，进行审批确定，并在认证证书中写明认证范围。

第四，审核范围和认证范围的区别（表4-1）。

表4-1　审核范围和认证范围的区别

3．2．3　审核准则的确定

受审核方的审核准则包括：受审核方的方针、程序、法律法规的要求、操作文件的要求。

3．3　确定审核的可行性

确定审核是否可行，应考虑以下因素：

（1）受审核方的管理体系运行时间，一般情况下，受审核方的管理体系运行时间至少三个月以上；

（2）受审核方已经进行了内部审核和管理评审，并能为审核提供充分的运行证据；

（3）受审核方的生产服务及其他活动能正常开展；

（4）受审核方提交了管理体系的文件；

（5）受审核方已经申请了认证范围；

（6）受审核方在文件评审、现场审核、时间安排都有人力物力上的保障。

如果受审核方具备了上述条件，就具备了审核的可行性；如果经确认受审核方不具备上述审核的可行性，那么负责管理审核方案的人员或者审核组长应与受审核方协商，并向认证机构提出推迟审核时间、变更审核的目的、调整审核的范围等要求。

3．4　选择审核组

当确定审核可行之后，认证机构应确定审核组，一般情况下，审核组由审核组长、审核员、实习审核员、技术专家组成。实习审核员是审核组成员，但不能独立承担审核任务，技术专家是审核组成员但不承担审核任务。

组成审核组应考虑以下因素：

（1）根据审核的目的、范围、准则确定审核组的人选、人数和技术专家；

（2）根据审核工作量的大小确定审核所需人日数；

（3）审核组成员需要得到受审核方的确认。如受审核方认为审核组成员与本组织要求不相符，可以向认证机构提出更换审核组成员的建议，如果受审核方的要求是合理的，认证机构应考虑调整更换相关的审核组成员。

3．5　与受审核方建立初步联系

审核组建立以后，认证机构管理审核方案的人员或者审核组长应就审核有关的事宜与受审核方建立初步联系。联系的目的是：

（1）确定受审核方的联系人、通讯地址、联系方式；

（2）审核的时间安排；

（3）向导和观察员的作用；

（4）审核中沟通的渠道；

（5）与审核有关的其他事宜的沟通。

4．文件的评审

在现场审核前，应当评审受审核方的文件，确定文件与审核准则的符合性，在有些情况下，如果不影响审核实施的有效性，文件评审可以推迟到现场活动开始时，如果发现文件不适宜、不充分，审核组长应当通知审核委托方和负责管理审核方案的人员以及受审核方，并决定是否继续进行或者暂停直到有关文件的问题得到解决。

文件评审通常由认证机构指定的审核组组长进行，也可以是由认证机构指定的其他审核员进行。

文件评审的依据是管理体系的标准和适应的法律法规。

在进行文件评审时，要了解受审核方的管理体系的文件架构，核实受审核方的管理体系文件是否是有效版本，依据管理体系标准和适应的法律法规对受审核方的文件逐一进行审核和评价。如果管理体系的文件不充分、不适宜，可请受审核方提供所需审查的文件进行评审，并提出评审的意见和结论。

文件评审的内容主要包括：管理体系的管理手册、程序文件、操作文件、岗位职责等。

对于管理体系主要文件的评审内容应考虑以下几个方面：

第一，是否阐述了组织的方针；

第二，各相关职能与层次的职责与质量目标；

第三，文件的查询路径；

第四，是否覆盖了标准的要求，是否符合适应的法律法规的要求。

对于程序文件的评审，应考虑以下几个方面：

第一，程序文件是否包含了管理体系标准中要求建立并保持的程序；

第二，已经建立的程序是否满足了管理体系标准中对要素的所有要求；

第三，每一个程序是否清楚地阐明了该程序的目的、范围、运行的职责等；

第四，程序文件之间以及程序性文件和操作文件之间是否有矛盾之处。

文件评审的意见或者建议只需要指出存在的问题，不需要指出修改的建议更不能代替受审核方进行修改。

文件评审的结论一般分为：符合、不符合、部分不符合。文件评审符合以后，可以进行下一步的审核工作，如果文件评审结论是“部分不符合”一般要求受审核方在规定的时间内对文件进行修改。修改后，可以在第一阶段审核或现场审核时进行验证。如果文件评审的结论是“不符合”，一般情况下应停止下一步的审核工作，待问题得到解决后再继续审核工作。

5．现场审核的准备

现场审核的准备包括编写审核计划、审核组成员分配工作、准备审核工作文件三方面的工作。

5．1　审核计划的编制

审核计划是对一次具体的审核活动和安排的描述，是审核组和受审核方就审核的事宜进行沟通的文件之一。编写审核计划的工作由审核组长完成。并与受审核方交流，得到受审核方的确认后，经认证机构有关授权人员批准后实施。审核计划的修改应当在征得审核组长、受审核方、审核委托方的同意后实施。

审核计划包括审核的目的、范围、审核准则、审核的日期和地点、现场审核预期的时间和期限、审核组成员、向导和观察员的作用和职责、为审核的关键区域配置适当的资源等。

审核分第一阶段审核和第二阶段审核，由于这两个阶段的审核目的不同，所以编写审核计划时应予以区别，第一阶段的审核目的是：评价管理体系的文件与审核准则的符合性，初步评价受审核方的管理体系的充分性和适宜性，了解运行的基本情况，为第二阶段审核做准备。第二阶段审核的目的是：确认受审核方的管理体系是否符合审核准则的要求，验证其是否有效运行，以决定是否推荐认证注册。

审核的准则是指管理体系标准、组织的管理体系文件、法律法规、组织的方针。

审核的范围包括管理体系所覆盖的产品涉及的地理位置、组织单元、活动单元、过程等。第一阶段审核的范围是所有现场和主要职能部门，第二阶段审核的范围是所有现场和部门。

审核的日期和地点是指审核的开始日期和结束日期以及受审核方的现场地址。

现场审核预期的时间和期限是指审核的日程安排。

为审核的关键区域配置适当的资源是指在审核专业性较强的区域时，应配备专业审核员与技术专家以及专业设备等。关于审核计划的具体案例可见本书第二章第八节。

5．1．1　审核时间的确定

编制审核计划时，要首先考虑的问题就是审核时间的确定，在确定审核时间时要考虑以下几个方面的因素。

（1）受审核方的规模和类型，受审核方的员工人数、区域分布、风险大小决定了审核人日数的多少（审核人日是指一个审核员一天工作八小时是一个人日，如果一个审核员工作两天就是两个人日，两个审核员工作三天就是六个人日）。

（2）受审核方的场所，受审核方的现场分多现场和单一现场，前者用的时间比后者要多。

在审核时间的安排上一般采用两人三天或者三人两天。但不可搞极端的安排，例如，一人六天或者六人一天。因为前者由于时间跨度太长容易造成评判的误差，后者由于缺乏沟通的时间而造成判断的不统一。

5．1．2　审核方式的确定

（1）按部门审核就是以该部门涵盖的主要过程为主线实施审核。其优点是计划性强，节省时间。其缺点是内容分散，相关过程容易遗漏，所以按部门进行审核应认真策划、编好检查表、及时沟通以避免该方法的缺点。

在初次审核中，如何审核一个部门？审核一个部门时，一般按照下列程序进行：

a．审核体系内的职责权限（5．5．1）；

b．审核各岗位人员对组织的质量方针的理解（5．3）；

c．审核部门的目标及其完成情况（5．5．4）；

d．主责过程必查，付责过程选查；

e．审核时要涵盖标准全部要求；

f．注意抽样样本和样本量的合理性；

g．注重审核过程中，客观证据的获得；

h．注意受审核方PDCA方法的使用；

i．注意询问有无改进的需求；

j．注意审核思路的选择。

（2）按过程审核。按过程审核就是以组织的每个主要过程为主线实施审核，例如，在审核天文学院时，天文学院共有12个系，我们可以分别以教学过程、科研过程、学生管理过程为主线分别实施审核，在审核教学过程时，全院所有的系和教务处都进行审核。其优点是目标集中、明确，运用标准、体系文件对照判断的误差小。缺点是审核线路多，难确定受审核部门的具体时间，效率低。

在初次审核中，如何审核一个过程？审核一个过程时，一般应按照下列程序进行：

a．查文件的符合性、适宜性、充分性（有文件要求时）；

b．主责部门人员必查，相关部门选查；

c．审核时要涵盖标准全部要求，列出审核项目、重点；

d．注重审核过程中，客观证据的获得；

e．注意受审核方PDCA方法的使用；

f．注意询问有无改进的需求；

g．注意审核思路的选择。

（3）顺向追踪审核。逆向追踪审核就是以体系和过程运作的顺序为主线实施的审核。其优点是可系统、全面地审核运作过程，没有遗漏，问题集中，有针对性，易于发现问题。缺点是费时长，不易突出审核重点，问题复杂，难以掌握。

5．2　审核组分配工作

在审核前，审核组长召集审核组通过内部沟通将要实施的受审核方的基本情况予以说明，并请专业审核员与技术专家介绍受审核方的活动、产品和服务中的重点区域及其特点，在对审核组其他成员进行适当培训后，分配审核工作任务。审核组具体审核工作的分配情况，请见本书第二章第八节。

5．3　准备审核工作文件

审核工作文件包括：检查表、审核抽样计划、记录信息的表格。

检查表当中通常包括抽样计划，是审核员进行审核工作时的参考。一般情况下，检查表是由审核员按照各自的审核任务进行编制，最终由审核组长把关批准。检查表的主要内容包括：第一，审核内容，即查什么？第二，审核的方法，即怎么查？第三，审核的对象，即找谁查？到哪查？

在编制检查表时，应该避免以下四个方面的问题：第一，将管理体系的要求，一字不差地变成疑问句；第二，忽视对审核对象、审核方法和抽样计划的策划；第三，仅仅按照管理体系的要求编制检查表，忽视了受审核方的活动；第四，对于受审核方的以往的审核结果和过程的重要性，没有考虑在检查表的编写当中。

在使用检查表时，应注意以下几个方面：

第一，检查表是审核员的工作文件，不能把检查表交给受审核方。

第二，检查表是审核员审核活动的参考文件，所以，在审核过程中应避免按照检查表的内容照本宣科，而是应充分利用好“问”、“查”、“看”等方法，借鉴检查表的提示，完成审核任务。

第三，现场审核情况复杂，如果一味地按照检查表审核，就会出现因编写检查表时考虑不周，而出现审核不完全、不客观等现象，影响审核的客观公正性。

检查表的规范性文本参见案例一（表4-2）。

案例一

表4-2　天文学院办公室检查表

（续表）

由于审核的时间限制和审核员的精力有限，审核工作不能做到把审核范围内的所有活动予以检查，所以，抽样就成为审核的基本方法之一。正因如此，不可避免的是抽样有较大的风险和局限性。通过抽样发现的不符合，并不能代表所有这样的工作都是不符合，以此类推，抽样发现的符合，也不能代表所有的工作都符合。这就要求我们在抽样时做到抽样有代表性以保证审核的系统性和完整性。为此，抽样要做到以下几点：

第一，要明确抽样的样本和总体。

第二，确定抽取样本量，一般情况下，样本量是样本总量的二次方根。

第三，为做到公平、公开、公正，审核员应该亲自抽样。

第四，要保证抽样覆盖面，抽样时要考虑不同的部门、活动都要抽取适当的样本，避免遗漏。

6．现场审核的实施

现场审核的实施包括首次会议、审核中的沟通、向导和观察员的作用和职责、收集和验证信息、形成审核发现、准备审核结论、举行末次会议。

6．1　首次会议

首次会议由审核组长主持，审核组成员以及受审核方的代表和受审核方的管理层成员参加，会议的时间一般30分钟左右。与会人员都要签到，并由审核组保留签到记录。

首次会议上，一般应有以下内容：

第一，审核组组长和受审核方的代表分别介绍审核组成员及在审核中的职责和受审核方的管理层成员和职务。

第二，审核组组长在首次会议上说明此次审核的目的、范围、审核准则。

第三，审核组组长在会议上确定审核的日程安排，介绍审核的方法和要求。

第四，审核组组长说明审核中与受审核方的沟通方式和沟通渠道。

第五，审核组组长在会议上说明向导和观察员的作用和职责以及审核中资源的需要。

第六，审核组组长在会议上说明审核的实施和投诉、申诉的方法和渠道。

第七，审核组组长在会议上承诺保密的事项。

第八，审核组组长在会议上接受受审核方的问询并予以解答。

首次会议签到表的规范性文本参见案例二（表4-3）。

案例二

表4-3　首次会议签到表

6．2　审核中的沟通

审核中的沟通包括审核组内部沟通和审核组与受审核方以及审核组与认证机构的沟通。

（1）审核组内部沟通。

第一，审核活动中审核计划的执行情况及其调整。

第二，审核组针对审核过程中出现的异常情况进行的沟通，例如，受审核方出现了严重不合格、审核证据表明受审核方的重要活动没有被纳入认证范围内、审核范围内本该实施的活动或者过程缺乏实施的证据等等。

第三，审核员之间证据的互补。

第四，审核过程中超出审核范围，但是确应予以关注的问题。

第五，审核证据和审核发现的确定，审核结论的形成。

第六，审核后续活动的安排。

（2）审核组与受审核方的沟通。

第一，深化计划的实施和进展情况以及可能需要调整的审核计划的沟通。

第二，当审核组通过收集到的审核证据发现可能发生紧急或者重大风险或者需要引起受审核方的关注时的沟通。

第三，可能导致审核范围发生变更任何情况的沟通。

第四，到审核组获得的审核证据感到不能达到审核目的时，审核组长需要向受审核方说明情况，并商定采取的适当措施，包括审核计划、审核目的、审核范围的更改甚至审核的终止等。

第五，向受审核方介绍审核的整体情况以及对受审核方的管理体系的有效性的评价等。

（3）审核组与认证机构的沟通。

第一，审核时间和审核计划的调整。

第二，需要时，审核组向认证机构报告审核证据显示受审核方的可能发生的紧急情况或者重大风险或者在审核范围之外的需要引起受审核方关注的问题。

第三，审核证据显示审核目的不能达到或者审核范围需要调整。

第四，审核组和受审核方有分歧以及审核无法继续下去等情况。

6．3　向导和观察员的作用

向导和观察员可以与审核组同行，但不能参与审核，也不应干扰和影响审核的实施。

由于审核组成员到一个组织后，不熟悉组织的地理位置、不熟悉各部门的实际情况，所以，为了审核工作的顺利开展，需要向导对审核组成员予以引导。

向导有以下职责：

第一，为审核组和受审核方建立沟通的渠道提供方便，必要的时候，做出沟通的安排。

第二，引导审核组成员顺利到达审核的现场。

第三，向审核组成员说明有关场所的安全规则和安全程序要求。

第四，代表受审核方对审核组的审核工作予以见证。

第五，对审核组在审核证据方面，作出必要的澄清和说明。

6．4　信息的收集和验证

审核的过程就是获得客观证据并对其对照审核准则进行客观评价的过程，信息收集并对收集到的信息予以验证以获得可靠的证据在整个审核过程中就变得极其重要。因为只有被证实的信息才可以作为审核证据。

（1）信息的收集。一般情况下，收集信息的渠道包括：

第一，面谈。面谈就是审核员通过和员工或者其他相关人员进行面对面的交流，以获得审核证据的途径。面谈时，审核员应考虑以下因素：①面谈人员应该来自审核范围内的参与活动、过程的层次或职能部门；②审核员在面谈时，应该在被面谈人员的正常工作时间和工作场所内进行；③面谈前，审核员应解释面谈和记录的原因，并让被面谈人处在一种轻松的氛围内，为此，审核员可以让对方先从描述其工作开始；④审核员应到避免引导性的提问；⑤面谈临终，审核员和被面谈者应该共同总结和确认面谈的结果，并表示感谢。

第二，现场观察。现场观察是获取信息的重要方式之一，审核员通过现场观察可以直观地获得受审核方的审核证据。

现场观察一般适应于获取设备设施的标识、设备设施的运行情况、员工的现场操作情况、法律法规及生产规范的执行情况等方面的审核证据。现场观察往往按照生产服务的流程，从流程的开始一直到流程的结束。

第三，查阅文件和记录。在审核过程中，查阅文件和记录是审核活动常用的方法。审核员通过查阅文件和记录寻找受审核方在运行管理体系过程中的审核证据。例如，查阅员工档案，可以获得人力资源方面的审核证据；查阅顾客满意度调查，可以获得数据分析、纠正预防措施方面的审核证据；查阅科研立项书，可以获得设计开发方面的审核证据等等。通常情况下，审核员一般都根据自己的审核分工，按照标准的要求查阅有关的文件和记录。

（2）信息的验证。审核证据是指与审核准则有关的能够被证实的记录、事实陈述或其他信息。收集信息仅仅完成了获得审核证据的一个环节，对于收集的信息能不能作为审核证据关键还要看这些信息能不能被证实。所以，要对收集的信息进行验证，以获得审核证据。

在实际审核过程中，往往需要通过面谈获得的信息，通过查阅文件或者查看记录予以验证。当然，并不是所有的信息都要逐一进行验证。在查阅文件或者查看记录获得的信息也可以通过现场观察予以验证等等。

6．5　形成审核发现

审核发现是指将获得的审核证据对照审核准则进行评价的结果。审核发现能表明是否符合审核准则。例如，审核组成员在审核中发现一名电焊工在进行电焊作业时，没有按照要求佩戴口罩和眼镜。其中，“电焊工在进行电焊作业时，没有按照本企业电焊工操作规程要求佩戴口罩和眼镜”是审核证据，“电焊工在进行电焊作业时，没有按照要求佩戴口罩和眼镜，不符合本企业电焊工操作规程”是审核发现。再如，审核组成员在审核电视机厂的显像管车间时，发现胜任者上岗，否则继续培训直到能胜任工作为止。其中，“该车间针对生产工人不能熟练掌握显像管生产技术的问题，集中一周的时间对工人进行生产技术培训，并对培训效果进行评价”就是审核证据，“该车间针对生产工人不能熟练掌握显像管生产技术的问题，集中一周的时间对工人进行生产技术培训，并对培训效果进行评价”符合ISO9001：2008标准的6．2b，这是审核发现。

当审核组确定审核发现不符合审核准则时，通常将其定为不符合项，并对不符合项的严重程度进行分级，形成审核报告。

不符合项一般分为以下几类：

第一，文件性不符合：受审核方的文件不符合标准要求和适用的法律法规要求。

第二，实施性不符合：受审核方没有按照标准要求和适用的法律法规的要求组织实施。

第三，效果性不符合：受审核方按照标准要求和法律法规的要求组织了实施，但是，没有达到预定目标或者实施效果没有满足标准要求和法律法规的要求。

对不符合项按照其严重程度，可以分为一般不符合和严重不符合。

受审核方的不符合达到下列情况之一的，就构成了一般不符合：

第一，不符合对整个管理体系的影响是轻微的。

第二，在管理体系要素和管理体系文件要求方面的不符合是个别的、偶然的、孤立的。

如果受审核方的不符合达到下列情况之一就构成了严重不符合：

第一，已经造成或者可能造成严重后果的不符合。

第二，严重违反法律法规的要求或者标准要求的不符合。

第三，一般不符合没有按期纠正，又没有正当理由的不符合。

第四，目标没有实现又没有经过评审采取必要的措施的不符合。

第五，管理体系系统性失效或者关键过程重复失效，又没有采取纠正措施的不符合。

审核组在确定不符合项时，应注意以下几点：

第一，不符合事实应描述准确、清晰、具体。

第二，表述不符合事实时，不能强调客观因素，不能点名道姓；不能用刺激性语言。

第三，对不符合项的文字表述力求简洁，不能用模糊语言，例如，可能、少数、某些、差不多……

第四，对不符合项违反审核准则的判断应准确。

第五，对不符合项的严重程度的分级应客观反映不符合的实际影响和产生的后果。

第六，应请受审核方确认不符合事实，并经审核组长签字确认。

第七，对于审核组和受审核方有分歧的不符合项，审核组应该记录，必要时向认证机构陈述情况，由认证机构做出最后决定。

第八，审核组应以不符合报告的形式将不符合项提交给受审核方。

不符合报告的规范性文本见案例三（表4-4）。

案例三

表4-4　不符合报告

（续表）

注：①此报告一式三份，一份交受审核方，两份由审核组带回中心。

②“纠正措施验证结论”栏由审核组长验证并填写。

6．6　准备审核结论

审核结论是审核组考虑了审核目的和所有的审核发现后得出的审核结果，审核结果一般有三种：推荐通过认证、有条件推荐通过认证和不推荐通过认证。

（1）推荐通过认证：审核组在审核中没有发现不符合项或者发现少量的一般不符合项，并且审核组发现的少量的不符合项受审核方可以在现场采取纠正措施或者在现场审核结束后短时间内，就可以采取纠正措施，经审核组验证有效后，审核组可以做出“推荐通过认证”的审核结论。

（2）有条件推荐通过认证：审核组在现场中发现少量严重不符合项和一般不符合项或者受审核方在现场审核期间没有采取纠正措施，或者没有全部完成纠正措施，审核组可以做出“有条件推荐通过认证”的审核结论。待到受审核方在审核组约定的时间内将所有不符合项全部采取纠正措施，并经审核组验证有效，对所有不符合项予以关闭后，审核组可以将“有条件推荐通过认证”改为“推荐通过认证”。

（3）不推荐通过认证：审核组在审核中发现系统严重失效或者严重违反法律法规或者造成重大损失等严重不符合项的出现，审核组可以做出“不推荐通过认证”的审核结论。待到受审核方对所有不符合采取纠正措施后，重新向认证机构提出认证申请。

需要说明的是：审核组向认证机构作出的审核结论仅供认证机构参考，受审核方能否获得认证注册需要认证机构做出最终决定。并将认证机构的最终决定由认证机构书面通知受审核方。

7．举行末次会议

在完成所有的审核活动后，就要召开末次会议，末次会议是现场审核的结束总结会议，该会议由审核组长主持，审核组全体成员、受审核方的最高管理者和其他管理者参加，会议时间在30分钟到60分钟之间，审核组负责做好会议记录和参会人员签到。

末次会议通常包括以下几个方面的内容：

第一，感谢受审核方的配合和对审核组工作在审核期间的支持。

第二，重申审核的目的、审核准则和审核范围。

第三，公布审核发现。

第四，宣布审核结论。

第五，提出纠正预防措施的完成时间。

第六，受审核方的管理者做概括发言。

第七，再次对受审核方在本次审核方面的支持和配合表示感谢，宣布末次会议结束。

7．审核报告的编写、批准和分发

审核报告的内容包括：审核的目的、审核的范围、审核委托方、审核组长和审核员、现场审核的日期和地点、审核准则、审核发现、审核结论等。

审核组长负责审核报告的编写，并按照认证机构规定的要求，及时提交给认证机构，确因某些原因不能按时提交者，应及时向认证机构说明延误的原因，并商定提交日期。

认证机构在接到审核组长提交的审核报告后，应按照规定，对审核报告进行评审和批准。经认证机构批准的审核报告，应该按照认证机构的规定分发给受审核方。

审核报告归认证机构所有，审核组成员和审核报告的持有者负有对审核报告保密的责任。关于审核报告的案例可见第二章的8．2．2。

8．审核的完成

当审核计划中的所有活动已经完成，并分发了经过批准的审核报告以后，审核活动即告结束。

9．审核的后续活动

通常情况下，审核的后续活动不是审核的一部分，但却是认证的一部分。审核的后续活动包括：受审核方采取的纠正预防措施或改进措施，认证机构根据和受审核方的约定对纠正预防措施的验证。

认证机构委派的审核员在对受审核方的纠正预防措施进行验证时，一般采用以下方式：

在现场审核的验证采取了纠正措施，审核组可以在审核结束前对其采取的纠正措施的有效性进行验证。如果受审核方确实实施了纠正措施，并且措施有效，可以现场关闭此不合格项。

第一，书面验证。

第二，对于轻微不合格项且纠正措施的实施的有效性可验证。

对于轻微的不符合项，受审核方在审核期间就立即以通过书面材料予以判断，审核员可以根据受审核方提供的书面材料，对其实施的纠正措施的有效性予以书面验证，如果验证表明受审核方确实实施了纠正措施，并且措施有效，可以关闭此不合格项。

第三，在随后的审核中验证。

对于短时间内无法完成的纠正预防措施，根据受审核方提交的纠正预防计划，经认证机构批准，可以在随后的审核中予以验证。如果验证表明受审核方确实实施了纠正措施，并且措施有效，可以关闭此不合格项。

第四，对于必须到受审核方的现场进行验证的不符合项，应再次派审核员进行现场验证，验证纠正措施的有效性。如果验证表明受审核方确实实施了纠正措施，并且措施有效，可以关闭此不合格项。

10．监督审核

监督审核是认证机构对获证组织保持和改进管理体系的情况进行检查评价的活动。在获证组织的认证证书的三年有效期内，两次监督审核的时间间隔不应超过12个月。如果遇到获证组织的管理体系在运行期间发生了变更，那么，认证机构应该针对这些变更进行追加审核。追加审核仅仅涉及与变更有关的活动或者区域。

监督审核的目的是验证获证组织是否实施、保持并有效运行管理体系，以确定是否保持认证资格。

监督审核要组成由熟悉受审核方专业的人员参加的审核组，并按照审核计划、编制检查表并做好审核记录，审核完毕向认证机构提交监督审核报告，作为获证组织保持获证资格认证的依据。同等情况下，监督审核的人日数是为初审时第二阶段的三分之一。每次监督审核的范围可以不涉及受审核方的主要过程、活动、职能，但是三次认证审核要覆盖认证有效期的全部要素、过程、职能、区域。但是对于认证证书、认证标志的使用情况、内部审核、管理评审、顾客满意等是每次监督审核的必查内容。同时对于上次审核的遗留问题也是每次监督审核要复查的内容。

对于监督审核中发现的问题，认证机构可以根据监督审核的结果，做出：“保持认证”、“认证暂停”、“认证撤销”、“认证注销”中的一种决定，并将决定书面通知受审核方。

如果获证组织经监督审核发现：实施、保持、持续改进了管理体系，其运行符合审核准则的要求，那么，经认证机构评审后可以给予保持认证资格。

如果获证组织未经认证机构同意，对获准认证的管理体系进行了变更并因此影响了认证的范围，或者认证组织没有按照管理体系的要求运行且验证程度尚不足以撤销认证，或者组织的认证证书、标志的使用不符合认证机构的规定，或者发生了严重的事故，或者没有按期缴纳认证费，那么认证机构将对获证组织暂停认证资格，并书面通知获证组织。

如果获证组织在收到暂停认证的书面通知后，没有按照规定要求进行整改，或者发生了重大事故或严重不符合，或者发生了认证机构和获证组织签订的协议中规定的构成撤销的事情发生，获证组织的认证证书将被撤销。

如果获证组织不愿意继续实施和保持管理体系的要求或者认证证书有效期期满后，获证组织未在规定的时间内向认证机构提出新的认证申请，认证机构可以注销其认证资格。

11．再认证审核

再认证审核是在获证组织运行管理体系一个认证周期即将结束，获证组织一般在认证证书有效期期满前约40天左右，向认证机构重新提出认证申请要求，认证机构据此确认获证组织管理体系作为一个整体的持续符合性与有效性以及持续适宜性并评价获证组织是否持续满足管理体系的标准而进行的审核。

再认证审核的程序基本等同于初审，并考虑管理体系认证周期内的运行绩效，但如果获证组织的管理体系有重大变更，应考虑有第一阶段审核。

再认证审核应包括以下几个方面的审核；

第一，再认证范围内整个体系的有效性、相关性和适宜性。

第二，组织的方针和目标的实现情况。

第三，对于在再认证审核中发现的不符合，认证机构纠正措施实施情况。

认证机构应根据再认证审核的结果，以及认证周期内管理体系的评价结果等情况，做出是否更新认证的决定。

12．特殊审核

在正常审核（例如初审、监督审核）不能满足获证组织的要求或者获证组织出现了重大变化，例如，获证组织需要扩大认证范围、认证证书的临时变更、认证组织出现了重大投诉现象等等特殊情况而进行的审核叫特殊审核。

有下列情况发生时，认证机构可以启动特殊审核：

第一，获证组织有重大投诉时间的发生。

第二，获证组织的证书被暂停以后，决定要重新恢复证书。

第三，认证范围发生变化（时间允许的话，可以和监督审核一起进行）。

青岛转变经济发展方式评价指数指标体系研究_青岛市经济社会发展研究报告：２０１３

青岛转变经济发展方式评价指数指标体系研究

青岛市统计局课题组

“十二五”时期，是青岛加快转变经济发展方式，推动产业结构优化升级的关键时期，也是实施率先发展战略的重要时期。由于“调结构、转方式”任务的艰巨性、过程的长期性，必须建立一套科学、规范、可行，符合青岛市实际的“转方式”指标体系，及时反映青岛经济发展方式转变的进程及成效，进而更加有效地推动青岛转型发展。

一、转变经济发展方式评价指数指标体系的构建

转变经济发展方式就是推动经济发展方式由粗放型增长到集约型增长，从低级经济结构到高级、优化的经济结构，从单纯的经济增长到全面协调可持续的经济发展的转变，其实质就是推动经济进入创新驱动、内生增长的发展轨道。

转变经济发展方式评价指标体系主要是反映和评价青岛是否按照科学发展观的要求，调整产业结构、转变经济发展方式的情况，遵循全面性原则、导向性原则、前瞻性原则、可获取性原则构建，具体包含产业结构、要素结构、需求结构、经济发展质量效益、生态环境、民生六个方面57项指标，体现青岛市在“十二五”规划建议中就加快转变经济发展方式提出的六项基本要求：坚持率先发展，把发展作为第一要务，进一步提升城市综合实力和核心竞争力，在改革发展各领域走在全省、全国前列。坚持统筹发展，把统筹城乡区域发展和新农村建设作为全面建设小康社会的根本要求，实现城乡协调发展。坚持绿色发展，立足资源环境承载力谋发展，完善能源资源节约和生态环境保护制度，发展循环经济，推广低碳技术，走可持续发展之路。坚持创新发展，创新科学发展体制机制，深入实施自主创新和人才强市战略，加快推动发展向主要依靠科技进步、劳动者素质提高和管理创新转变。坚持开放发展，立足港口优势、产业优势、开放优势和海洋科研优势，加强与半岛城市群、环渤海经济圈、东北亚经济圈的交流协作，提升青岛的国内外影响力和竞争力。坚持和谐发展，强化以人为本、民生优先的理念，大力推进社会事业发展，切实改善民生，促进社会和谐稳定，建设宜居城市。

图1　“转方式”评价指数指标体系构成

二、青岛转变经济发展方式评价指数指标体系测算情况

根据评价指数指标体系，整理了2008～2010年青岛市相关资料，收集了上海、杭州、深圳、大连、宁波、苏州、天津、厦门等国内先进城市的部分资料；对2009年和2010年转变经济发展方式情况进行了初步测算，测算结果：2009年综合指数为104．51，2010年综合指数为106．11，2010年高于2009年1．60个点。这说明：青岛市在应对国际金融危机的过程中，更加重视依靠国内需求拉动经济增长，更加重视经济社会协调发展，2010年比2009年转变经济发展方式的力度更大，效果更好。从六大类标来看，需求结构、质量效益和民生指标数值2010年比2009年分别增加了0．634、0．208和0．629，说明青岛市在这些方面2010年比2009年改善更加明显。产业结构、要素结构和生态环境的指标进步并不显著，2010年仅比2009年的指标数值分别增加了0．027、0．071和0．034，说明这些方面的2010年调整变化比2009年有一定提高，但幅度不大。

图2　六大类评价指标指数

三、通过指数评价体系看青岛转变经济发展方式发展现状

从测算结果看，近年来，青岛市不断深入推进经济发展方式转变，坚持启动内需、促进服务业发展，加大自主创新力度，提高经济运行质量、效益和可持续发展能力，特别是在改善民生、调整以外需和投资为主的需求结构，提高投资质量效益等方面成效较为明显，调结构、转变经济发展方式取得了一定成效。

（一）产业结构在调整中得到优化

服务业保持向好发展势头。促进服务业加快发展的政策措施进一步完善，服务业占生产总值的比重不断提升，2008年占44．2％，2009年达到45．4％，2010年进一步提升到46．4％。其中，现代服务业占服务业的比重由2008年的47．5％提升到2009年的48．4％，2010年达48．8％。

特色经济和民营经济得到较好发展。海洋产业增加值占GDP的比重由2008年的10．41％下降到2009年的9．71％，2010年又提升到9．84％；民营经济占GDP的比重持续提高，2008年为50．3％、2009年为50．9％、2010年达到51．5％。

工业经济结构进一步优化。战略性新兴产业占比不断提升，规模以上工业企业中战略性新兴产业产值占工业产值比重由2008年的14％提升到2009年的16．5％，2010年进一步提升到17％。

农业基础地位进一步巩固，农业现代技术应用水平进一步提升。农用机械总动力2008年697．38万千瓦时，2009年719．33万千瓦时，2010年提高到764万千瓦时；有效灌溉面积比重由2008年的74％、2009年的75．1％提升到2010年的75．9％。2010年农用机械总动力增加速度和有效灌溉面积比重提升速度均高于2009年。

（二）要素结构优化明显，科技、人才资源进一步聚集

科技投入增加，千人科技人员比由2009年的0．82‰提升到2010年的0．97‰；市本级地方财政科技投入占财政支出比重2009年和2010年均保持在1．3％的水平；劳动力向服务业聚集，服务业从业人员占全部从业人员比重由2008年的37．1％、2009年的38％提升到2010年的39．1％；互联网普及程度提升速度加快，互联网用户比例由2008年的0．17％、2009年的0．19％提升到2010年的0．216％。

（三）需求结构：有所调整，但优化力度较小

投资结构持续调整，向优趋势明显。投资向服务业、改建和技术改造投资倾斜，服务业投资占全市投资的比重2008年为49．6％、2009年为53．1％、2010年提升到56．6％，民间投资占固定资产投资的比重2009年为67．5％、2010年提升到67．7％，改建和技术改造投资占全市投资的比重2008年为4％、2009年为5．8％，2010年提升到13．3％，而外资占固定资产投资的比重，2008年为16．31％、2009年为13．55％、2010年为12．14％，虽然出现下降，但下降的势头减小。出口结构在调整中有所优化，机电产品占出口比重2008年为41．6％、2009年为38．4％、2010年为38．9％，基本恢复增长，高新技术产品占出口比重，2008年为11．5％、2009年为10．8％、2010年为9．8％，下降的势头得到一定遏制，服务外包增长快，增速由2009年的127％提升到2010年的168．5％。消费需求启动难度较大，消费需求贡献率受金融危机等影响受到抑制，消费需求贡献率2008年以来连续下降，居民消费占收入比重也呈下降趋势，2008年为73．3％、2009年为71．9％、2010年为70．1％。

（四）生态环境：进一步改善

随着加强环境保护政策引导及各种优化、美化环境和节能降耗措施的采用，全市污染物排放不断减少，生态环境改善。单位GDP主要污染物排放量由2009年的33．1吨／亿元下降到2010年的28．6吨／亿元，城市污水集中处理率（七区）由2009年的80．51％提高到2010年的85％；城市人均公共绿地面积由2009年的14．5平方米提高到2010年的14．62平方米；垃圾无害化处理率从2009年开始达到100％。

（五）经济发展：质量和效益提升

资源利用水平总体提升，但提升速度放慢，部分指标出现下降。单位建设用地面积增加值由2009年的22．8元／平方米提升到2010年的40．62元／平方米；投资效果系数由2009年的18．4％提升到2010年的26．9％；能源产出率由2009年的1．24万元／吨标准煤提升到2010年的1．29万元／吨标准煤，但提升率比2009年低1．08个点；水资源使用由2009年的75．5万元／立方米下降到2010年的51．72万元／立方米。

经济效益向好发展。地方财政一般预算收入占GDP比重、税收占财政收入比重分别由2009年7．7％和80．1％提升到2010年的8％和83．3％；全员劳动生产率、第三产业劳动生产率双双提高，分别由2009年的9．23万元／人、11．03万元／人提升到2010年的10．49万元／人、12．45万元／人；发明专利授权量明显增加，2010年比2009年增加213件，增长38．6％。

（六）民生质量进一步改善

收入差距缩小，养老医疗保障水平提高。城乡居民收入比由2009年的2．42∶1缩小到2010年的2．37∶1；新型农村合作医疗筹资标准由2009年的110元／人提高到2010年162．6元／人；城镇职工基本医疗保险筹资标准由2009年的1840元／人提高到2010年的1947元／人；城乡居民养老保险参保人数由2009年的114万人增加到2010年的170万人；每千人床位数由2009年的4．3张增加到2010年的4．72张；城镇职工医疗保险统筹金支付率由2009年的68．9％提高到2010年的69．8％；城镇企业职工月均基本养老保险由2009年的1386元／人提高到2010年的1561元／人。

四、“转方式”中存在的问题

青岛认真落实科学发展观，经济结构调整、转变经济发展方式迈出坚实步伐。但同时必须清醒地看到，产业结构调整方面虽然新的增长点已经形成，但规模效应等尚未显现；生态环境建设特别是在环境污染治理、城市绿化等方面需要付出更大的努力，才能满足经济社会发展的要求；民生的改善仍然是转变经济发展方式的薄弱环节，应当继续加大就业、教育、医疗等方面改革发展力度，让更多的经济社会发展成果为人民群众共享。青岛市经济发展中的各种矛盾仍比较突出，结构调整的难度增大，主要表现在以下几个方面。

（一）产业结构差距主要在第二、三产业，其中，新兴产业和高端产业发展亟待加快

第二产业尤其是工业仍是支撑经济发展的重要力量，2008～2010年第二产业占GDP的比重分别为50．8％、49．9％和48．7％，其中，工业占GDP的比重分别为46．48％、45．07％和43．3％，第二产业和工业在国民经济中占的比重均高于上海、北京、广州、深圳等先进城市。从工业内部行业看，战略性新兴产业不断发展，但发展势头有所减弱。2009年，战略性新兴产业产值占工业产值比重16．5％，比上年提升2．5个百分点，2010年占17％，比上年仅提高0．5个百分点。

服务业实力不强，尤其是现代服务业比较弱小。服务业比重相对较低，2010年，青岛市服务业总量比先进城市广州、深圳分别少3834．21亿元和2350．97亿元，比杭州、武汉、成都等同类城市分别少262．81亿元、182．32亿元和121．72亿元。其中，青岛市现代服务业占服务业的比重持续提高，从2008年的47．5％提高到2010年的48．8％，但比重仍未过半。青岛市最具比较优势和发展潜力的海洋产业还处于起步阶段，在GDP中的比重不足一成（2010年海洋产业增加值占GDP比重为9．84％）。

图3　2010年服务业增加值占GDP比重（％）

从趋势看，现代服务业、高新产业等增长势头有所减慢，占比提升的速度有所下降值得关注。现代服务业增加值占第三产业比重2010年比上年提升0．4个百分点，比上年提升速度低0．5个百分点。战略性新兴产业产值占工业产值的比重2010年提升0．5个点，比上年少提升2个点。

（二）要素结构差距主要在投入不足

科技进步和自主创新方面，研发经费投入不足，科技力量不强。部分先进城市的研发经费占GDP比重在4％左右，而青岛市刚超过2％。2008年和2009年青岛市R＆D经费支出增长速度分别为13％和11．3％，而同期天津分别为35．8％和14．6％。从人力资源看，千人科技人员比青岛市2010年仅为0．97‰，而深圳、杭州在2009年已超过2‰，2009年以上两市分别为2．97‰和2．2‰，上海2009年1．8‰，苏州1．69‰、其他如大连、宁波、天津、厦门均已超过1‰。

图4　2009年千人科技人员比

（三）需求结构差距主要是内需中的消费动力不足

消费动力不足、消费率偏低。消费需求贡献率，从2008年的30．4％、2009年的28．7％到2010年进一步下降；横向看，先进城市中上海、宁波已超过50％（2008年和2009年上海分别为68．2％和57．9％，宁波分别为58．1％和51．6％），苏州超过40％（2008年和2009年分别为44．1％和44．5％）。居民消费占收入比重，从2008年的73．3％下降到2010年的70．1％；横向看，先进城市中上海一直保持在72％以上水平，大连2010年达77．9％。从收入水平看，青岛市城市居民人均收入在24998元，农民人均纯收入10550元，在15个副省级城市中分别列第八和第六位，落后于经济总量第四位的水平，与上海、北京等城市差距更大，青岛市扩大消费尤其是增加居民消费需求的任务还比较艰巨。

图5　2009年消费需求贡献率

（四）经济发展质量差距主要在资源利用水平有待提高、财税占比不高

资源利用看，水资源开发利用及土地利用水平综合效益有待提高。青岛市2008～2010年水资源开发利用率分别为34．4万元／立方米、75．5万元／立方米和51．72万元／立方米，单位建设用地面积增加值分别为33元／平方米、22．8元／平方米和40．62元／平方米，利用水平出现波动。与先进城市比较，差距明显，能源产出率青岛市2010年青岛市1．29万元／吨标准煤，而2009年上海已达1．38万元／吨标准煤、深圳为1．89万元／吨标准煤、厦门为1．73万元／吨标准煤。

（注：杭州为2008年数据）

图6　2009年能源产出率

从财税收入看，地方财政一般预算收入占GDP比重青岛市2008年和2009年均为7．7％，2010年提高到8％，而同期先进城市中上海已达17％以上（2008的上海为17．4％、2010年为17％），同类城市杭州、宁波、厦门已超10％（2010年分别为11．3％、10．4％和14．1％），大连也接近10％（2010年9．7％）；税收占财政收入比重青岛市2010年比上年提升3．2个点达83．3％，而同期先进城市中上海2010年为94．2％、杭州为97．1％、宁波为95．7％。

图7　2010年地方财政一般预算收入占GDP比重

（五）生态环境差距主要在环境污染治理，难度在提高城市绿化水平

青岛市处于工业化中后期，经济的发展，尤其是工业的发展不可避免地会对空气质量、环境产生影响。青岛市城市空气环境优良率2008年为91％、2009年为91．2％、2010年90．7％，而深圳、大连、厦门等城市超过97％。从城市人均公共绿地面积看，经济发展、人口增长，而土地资源的不可再生性，决定了人均公共绿地面积增长的难度不断加大，青岛市人均绿地面积2008年为14．53平方米，2009年为14．5平方米，2010年在全市加大绿化力度的带动下，增长到14．62平方米。从国内先进城市看，苏州人均绿地面积超过17平方米、深圳人均绿地面积超过16平方米、杭州2010年达到14．94平方米。

（六）保障和改善民生方面，主要是初次分配结构不尽合理、收入差距仍较大

政府和企业收入比重有所提升，但劳动者报酬比重呈逐年降低态势。实施“十一五”规划以来，青岛经济总量不断提升，分配格局也相应发生了变化。劳动者报酬占GDP比重不高，2008年为48．9％、2009年为47．1％，2010年进一步下降。政府和企业的收入占比有增加，政府收入的提高直接增加了政府财力，提高了宏观调控能力，为全市经济社会发展提供有力的财政保障；企业收入的增加有效提高了企业自我发展的能力和水平，为经济发展注入可持续的有生力量。居民收入比重的降低直接影响和制约居民消费和民生改善，应给予高度关注。

城乡收入差距仍较大。青岛城乡均取得了明显发展，尤其是近年来，随着国家重视“三农”问题，加大对农村的投入，农民收入明显加快，但从城乡居民收入看，城市居民收入仍是农民收入的2倍以上。2009年城市居民可支配收入是农民人均纯收入的2．42倍，2010年差距有所减小，城市收入是农村的2．37倍。从调查的20％中等收入家庭看，2009年城市居民可支配收入为20793元，农民人均纯收入8024元，两者相差12769元；2010年城市居民可支配收入为21971元，农民人均纯收入9286元，两者相差12685元。

图8　2008～2010年城乡中等收入水平

从发展的走势看，青岛市处于增长阶段，但增长的速度有回落。从发展的经验看，随着发展水平的不断提升，在高基础上加快发展的难度越来越大，产业结构、要素结构、需求结构的调整困难越来越多，提高经济发展质量、进一步改善生态环境、提高民生保障水平难度越来越大。

五、加快青岛转变经济发展方式的建议

加快经济结构调整，转变经济发展方式，其核心是提升城市竞争力，增创竞争新优势，实现经济社会的持续健康发展。面对新时期、新形势、新发展，要坚持国际眼光、世界标准、本土优势，抢抓机遇，在破解制约发展“瓶颈”上，在培育新的增长点上狠下工夫，促使青岛市在“转方式、调结构”中走在全省、全国的前列。

（一）抓住发展蓝色经济的机遇，着力在产业结构调高、调优、调强上下工夫

产业结构调整是经济结构调整的核心。产业结构调整，主要是三次产业结构调整和各个产业内部结构的调整。从青岛市产业发展看，围绕构建现代农业、先进制造业和现代服务业等现代产业体系，坚持调高调优调强的原则，全力发展蓝色经济，突出解决服务业发展不足的问题，加快推进经济增长从主要依靠第二产业带动向第二、三产业协同带动转变。促进经济结构高级化；加速战略性新兴产业集聚化；提升传统产业向高端化发展；大力发展现代农业。

（二）抓住国家扩大内需的机遇，着力在提高居民消费水平上下工夫

长期以来，青岛市经济投资、出口强、消费弱的态势一直没改变。近年来，随着国家扩大内需战略的实施，打破“两强一弱”态势成为必然，稳强扶弱成为工作着力点。保持投资、出口的稳步发展；加快扩大居民消费需求。

（三）抓住建设创新青岛的机遇，着力在增强自主创新能力上下工夫

加快转变经济发展方式，最根本的是靠科技的力量，关键是要大幅度提高自主创新能力。调整要素结构，对青岛市来说，要以提高创新能力为核心，以节能减排和生态环保为抓手，促进经济增长向创新驱动型转变。

一是进一步强化政策支持，建立多元化科技投入机制，以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系，完善技术创新服务体系，打造科技创新平台。

二是加强产业创新，加快用高新技术改造传统产业，积极发展新型支柱产业，推动产业结构优化升级，形成以传统优势特色产业、高新技术产业、新兴支柱产业共同支撑经济发展的新格局。

三是要加强创新型人才队伍建设，重培养、抓引进、关键在用好创新人才，打造创新人才高地。

（四）抓住建设宜居青岛、幸福城市的机遇，着力在城镇化推进上下工夫

城市化不仅是扩大消费需求的有效途径，而且是解决当前城乡差别、地区差别、收入分配差别以及产业结构不协调、就业矛盾突出等结构性矛盾的重要抓手。坚持把经济结构战略性调整作为主攻方向，就要稳步地推进城市化。青岛市的城市化率明显落后于发达城市，城市化进程需要进一步加快。

一是以稳妥推进城镇化为载体，提升城镇发展质量和水平，进一步缩小城乡差距。二是努力突破户籍、土地、住房、就业、医疗、教育、社会保障等方面的制约，以壮大县城和中心镇为重点，以农村新型社区建设为抓手，促进农民向县城、中心镇和农村新型社区集中，引导生产要素在城乡间合理流动，促进城乡协调发展。

课题组组长

王东翔　青岛市统计局

课题组成员

林玉森　青岛市统计局

王　曦　青岛市统计局

韩君梁　青岛市统计局

青岛市乡村医生队伍建设的基本情况_青岛市经济社会发展蓝皮书：2013

一、青岛市乡村医生队伍建设的基本情况

（一）乡村医生队伍的发展历程

青岛市的乡村医生队伍在新中国成立后随着农村三级医疗卫生服务网络建设逐步发展起来。1950年，卫生部提出在县设卫生院、区设卫生所，乡设卫生委员，村设卫生员的计划，从农村有一定文化基础的年轻人中选拔人才，培训基层的初级医务人员。20世纪50年代中期、后期，随着青岛市农业合作化和人民公社化集体经济的发展，全市农村普遍设立了卫生室，一般每30户设一名卫生员，100户的自然村（生产大队）有3～4名卫生员，其中女卫生员1名，负责妇女保健和助产等服务。“文化大革命”期间，村卫生员改称赤脚医生，业务能力得到提升，大多数人员经过系统培训达到了相当于中专水平。

20世纪80年代，国务院和卫生部规定赤脚医生经过考试，逐步转为乡村医生。1982年2月，市卫生局根据国家和山东省统一部署，对赤脚医生进行考核考试发证工作，当时全市共有赤脚医生7610名，经考核有4241名赤脚医生符合乡村医生标准，发给了证书。经过此次考试后，青岛市获得证书的农村赤脚医生均改称乡村医生，没有获得证书的改称村卫生员。到1983年，全市有6431人获得乡村医生证书。此后，随着农村经济体制改革的推进，村集体经济解体后，绝大多数村卫生室转为个体经营，另有部分村卫生室倒闭。由于缺少集体经济的扶持，乡村医生的收入下降，有些乡村医生一个月的收入还不足当地渔民打一天鱼的收入，因此，乡村医生队伍不够稳定，许多乡村医生改作他行。

1990年之后，各级政府加大对村卫生室建设的投入，并提出加强村卫生室和乡村医生管理，卫生部出台了一系列加强乡村医生培训和教育的文件，提出对乡村医生实施学历教育，促进乡村医生向执业助理医师和执业医师转化。2004年国务院颁布了《乡村医生从业管理条例》，对乡村医生进行重新注册，依法管理，要求乡村医生必须具有乡村医生执业证书或执业（助理）医师证书，在卫生行政部门注册并获得相关执业许可。青岛市也出台了相应的政策文件，加强乡村医生队伍培训和管理，从2002年起各级财政还提供专项经费用于乡村医生培训，严格准入管理，要求新进入村卫生室从事预防、保健和医疗服务的人员原则上应当具备执业助理医师及以上资格。但在这一时期，由于缺乏强有力的政策支持和财政投入，乡村医生队伍虽然趋于稳定，但大多数乡村医生的收入仍然不高，岗位缺乏吸引力，愿意从事乡村医生工作的青年人不多，乡村医生队伍逐渐老化。

2010年，青岛市在村卫生室逐步推行国家基本药物制度，要求在纳入政府统一规划管理的村卫生室全部配备使用国家、省、市规定的基本药物，实行统一采购，零差率销售。实行零差率之后，村卫生室和乡村医生收入主要通过基本药物制度财政专项补助、一般诊疗费补助、基本公共卫生服务补贴和医疗服务收入获得。据调查，实施基本药物制度后，70％以上的乡村医生收入有所降低，乡村医生队伍发展正面临新的挑战。

（二）乡村医生队伍的现状

截至2012年9月，青岛市五市三区共有乡村医生8077人，其中纳入规划管理的乡村医生7095人，各区市乡村医生人数见表1。（注：2009年青岛市启动深化医改之后，为加强对村卫生室和乡村医生的管理，实施了新一轮村卫生室规划建设，对符合农村卫生规划、建设达标的村卫生室，及在该卫生室从业的乡村医生，纳入全市统一管理，承担相应的公共卫生服务任务，实行基本药物零差率销售，政府给予一定补贴。）

1.乡村医生的年龄情况

在全市乡村医生中，年龄在50岁以上的达到44.5％，年龄在60岁以上的达到22.4％，而年龄在40岁以下的仅占35.3％，30岁以下的仅占3.5％。全市纳入规划管理的各年龄段乡村医生分布情况见表2。

表1　五市三区现有乡村医生统计表　　　单位：人

表2　全市规划内卫生室乡村医生按年龄分段表　　　单位：人

2.乡村医生的学历情况

在全市乡村医生中，具有本科学历的仅37人，所占比例不到0.5％；具有大专学历的715，所占比例不到8.9％；具有中专学历的5458人，所占比例为67.6％；而高中及以下学历的乡村医生占到23％。

3.乡村医生的执业资格情况

在全市乡村医生中，取得执业医师资格的243人，所占比例为3％；取得执业助理医师资格的22人，所占比例为2.8％；取得执业护士资格的41人，所占比例为0.5％；取得乡村医生资格的7545人，所占比例为93.4％；未取得任何执业资格的仅0.3％。

4.乡村医生的收入状况

在全市乡村医生中，平均月收入在3000元以上的有1783人，所占比例为22％；平均月收入在2000～3000元的有2098人，所占比例为26％；平均月收入在2000元以下的占到52％，其中：1000～2000元的有2986人、占全市乡村医生的37％，1000元以下的1210人、占15％。

5.乡村医生养老保障情况

从统计的数据看，在全市乡村医生中，已经享有各种养老保险的4748人、占59％，没有养老保险的3329人、占41％。在享有养老保险的乡村医生中，绝大多数参加当地的城乡居民养老保险，只有为数不多的乡村医生参加了缴费数额不等的职工养老保险，有的年缴费2000多元，有的年缴费达到7000多元。

加强乡村医生队伍建设的政策建议_青岛市经济社会发展蓝皮书：2013

三、加强乡村医生队伍建设的政策建议

乡村医生处于农村医疗卫生工作的最前沿，是农村医疗卫生体系的重要组成部分，在保障广大农民的基本医疗和公共卫生服务需求方面发挥着不可替代的作用。但由于在农村工作收入低、生活相对艰苦、职业上升空间有限等原因，农村医疗卫生人力短缺、水平不高等问题，是世界各国面临的一个共同挑战。为此，国内外许多地区都进行了大量的实践探索，积累了丰富的经验。2010年，世界卫生组织发布了吸引和稳定农村卫生人员队伍的政策倡议，提出了包括物质激励、精神激励、经济补助、培训教育等系列政策措施（表6）。

表6　WHO吸引和稳定农村卫生人员队伍的政策倡议

综合国内外的典型做法，结合本市实际，对加强乡村医生队伍建设提出以下政策建议。

（一）完善乡村医生养老保障政策，根据乡村医生执业服务情况分类解决其养老保险

服务的性质决定从业人员的身份性质，乡村医生和乡村教师的身份性质一样，他们都是乡村福利和社会公共服务的提供者，应该得到政府的政策支持、福利收入的保障和社会的尊敬。从目前的情况看，虽然不可能像乡村教师一样为乡村医生建立相应养老保障制度，但起码应该将其视为提供公益服务、正规就业的职工，并纳入相应的保障制度覆盖范围。为乡村医生建立适合的养老保障制度，解决广大乡村医生翘首期盼的首要问题，既是深化医改、实现人人享有基本医疗卫生服务的现实需要，也是解决历史遗留问题、构建社会主义和谐社会的必要措施。

目前国家层面还没有出台乡村医生养老保障的相关政策，但部分省市结合当地实际，已出台了相关政策文件。如江苏、浙江、北京、上海等省市，在人社、卫生、财政、发改等多部门共同参与、协调配合下，出台了有关乡村医生的养老保障政策性文件，遵循“承认历史、合理确定、区县实施、自愿参加”的基本原则，按照“分类管理、分项补助、规划设岗、优先聘用”的方式，确定乡村医生基本养老待遇，费用由地方财政适当补助、单位和个人共同缴纳，较好地解决了乡村医生的养老保险问题。建议青岛市尽快研究建立乡村医生养老保障制度，可由市人社部门牵头，市卫生、财政、发改等部门配合，具体可参照无锡市的做法：一是凡取得乡村医生执业证书并经注册在岗的乡村医生，可参照灵活就业人员的参保政策，参加企业职工基本养老保险，其20％的缴费比例中由市、区（市）政府补助12％、个人缴纳8％。二是参加企业职工基本养老保险的乡村医生，男年满60周岁、女年满55周岁且缴费年限满15年的，按企业职工基本养老金计发办法按月领取基本养老金。缴费年限不满15年的，个人账户储存额一次性支付给本人，同时终止基本养老保险关系。如本人自愿也可继续缴费，直至缴满15年后按月计发基本养老金。三是对已达到退休年龄（男满60周岁、女满55周岁），在乡村医生工作岗位上工作满15年，未参加企业职工基本养老保险、未享受基本养老保险待遇的乡村医生，在享受居民养老保险待遇的基础上，由市、区（市）政府按月发放生活补助，生活补助标准可按照每从事乡村医生工作满一年补助20～30元（工作年限超过35年的按照35年计算），使其退休后，每月获得的养老保险和生活补助能达到1000元以上，以保证基本生活需要。

（二）建立乡村医生定向培养机制，解决乡村医生队伍后继乏人问题

免费订单定向培养农村卫生人才，是世界各国解决农村卫生人力资源短缺问题的有效措施之一。日本政府于1972年创办了“自治医科大学”，专门培养能在农村和偏远地区工作的医生；美国在20世纪也成立了农村定向型医学院，并建立了农村医学教育系列专业。上海市是我国最早开展定向培养农村卫生人才的城市，从2007年开始，在全市郊区面向应届高中毕业生，采取定点招生、定向培养的方式培养新一代具有临床医学大专学历的乡村医生。郊区县均出台了鼓励应届高中毕业生参加本区县乡村医生定向培养的激励政策，为他们减免学费、书杂费和住宿费，并每月给予生活补助。2010年，国家出台了《关于开展农村订单定向培养医学生免费培养工作的实施意见》，重点为乡镇卫生院及以下的医疗卫生机构培养从事全科医疗的卫生人才。近年来，青岛市胶州的铺集卫生院也开展了乡村医生定向培养试点，探索实行“3＋2”模式的定向培养模式。但这一探索，属于卫生院的自觉和自发行为，缺乏当地政府和市有关部门的政策支持。

借鉴国内外的先进做法，建议青岛市尽快实施乡村医生免费订单定向培养制度。可以与青岛大学医学院联合，开设乡村医生专业，专门培养乡村医生。尤其要根据青岛市农村基层医疗卫生工作的实际需要安排专业课程、落实招生，重点培养能够胜任农村医疗卫生服务工作、满足农民群众日常医疗卫生需求、具有“一专多能”的全科医生型的乡村医生。为鼓励有志青年参加乡村医生定向培养，除由财政负担其上学期间的学费、杂费、住宿费等费用外，对来自低保家庭或困难家庭的学生，再给予一定的生活补助（每年10000元左右），对毕业后按照定向就业协议书规定到村医疗卫生机构工作的，应给予一定数额的安家费补贴。

（三）提高乡村医生的收入水平，增加职业岗位的吸引力

目前，青岛市乡村医生队伍整体收入水平偏低，是乡村医生职业缺乏吸引力，青年人没有从业意愿的主要原因之一。据卫生部卫生发展研究中心对江苏、江西、青海、贵州部分地区乡村医生收入状况调查，乡村医生的平均收入是当地农民人均纯收入的3～5倍，而青岛市绝大多数乡村医生的收入水平不足当地农民纯收入的2倍。

为了推进基本药物制度实施，保障农村地区公共卫生和基本医疗服务的提供，江苏、上海、厦门、宁波等地，对实行一体化管理、或取得执业医师和执业助理医师资格的乡村医生，参照镇卫生院和社区卫生服务中心编制内人员管理，与正式工作人员享有同等的工资收入和社会保障待遇。山东省东营、淄博、临沂等地区，对乡村医生实施基本药物制度的财政专项补助标准均在每人每年1万元以上，而青岛市绝大多数乡村医生获得的基本药物专项补助每年只有6000元，不能充抵实行药品零差率所减少的收入。

按照《国务院办公厅关于进一步加强乡村医生队伍建设的指导意见》要求，实施基本药物制度后要“保证在村卫生室执业的乡村医生合理收入不降低”。因此，建议市和各区市政府进一步提高对实施基本药物制度的乡村医生的财政专项补助标准，2013年五市的补助标准应不低于每人每年1万元，三区的补助标准应不低于每人每年2万元。同时，要严格按照政策要求落实对乡村医生的基本公共卫生服务补贴和一般诊疗费补贴。特别是在居民整体参加城镇居民医疗保险的辖区，人社部门和卫生部门要研究相应的措施，将村（居）卫生室纳入医保报销定点，落实一般诊疗费补助政策，让乡村医生获得相应的补偿。同时，有关部门要认真总结、推广胶州市铺集卫生院和莱西市南墅卫生院实行镇村一体化管理的经验，逐步使乡村医生的工资待遇水平与卫生院在编人员相衔接。

（四）建立优胜劣汰的激励机制，稳定乡村医生队伍，提升服务能力

加强乡村医生队伍建设，除了完善养老保障政策、建立定向培养机制、提高收入水平外，还应建立一系列具有良性激励作用的导向机制，使乡村医生队伍能够激发内部活力、优胜劣汰、自我完善，不断提升队伍素质和服务水平。借鉴国内先进地区的经验，提出以下建议：

一是建立“优晋”机制。让有一定文化基础或有一定学历的青壮年乡村医生获得上升空间，让安心本职工作的乡村医生感到有“奔头”。如对在村卫生室连续从业达到一定年限、成绩突出、受到群众好评的优秀大学毕业生，应当在考研、晋升、提拔、调资、住房、子女就学等多方面给予一定的优先、优惠政策；对取得执业（助理）医师资格、技术好、群众认可的乡村医生，可与镇卫生院或社区卫生服务中心的正式职工享受同等的工资福利待遇；对有能力的乡村医生，允许其竞聘镇卫生院和社区卫生服务中心的编制岗位，以激发乡村医生主动提高服务能力和技术水平。

二是建立“劣汰”机制。在建立健全乡村医生规范化培训制度的基础上，完善绩效考核机制，对那些文化水平低、不好学、工作表现差的乡村医生，通过严格的考核考聘机制，逐步淘汰出局。

三是建立“严进”机制。国家规定，从2004年起新进入村卫生室的人员必须具有执业助理医师以上资格。但在实际工作中，青岛市并没有严格执行这一政策。各区市一定要提高准入门槛，保证今后进入村医队伍的人都具有相应的专业学历，具备考执业助理医师和执业护士的资格。

通过采取以上措施，争取用10年左右的时间，对全市现有的乡村医生逐步优化替代，使村级卫生人员全部取得执业（助理）医师和执业护士资格，实现更新换代，全面提升村级卫生人员的医疗服务水平和业务素质。

（作者单位：青岛市卫生局）

“马家沟芹菜”的品牌经营模式及其评价_高端特色品牌农业的理论与实证研究

8.2.2　“马家沟芹菜”的品牌经营模式及其评价

目前，在农业企业（青岛琴园现代农业有限公司）的示范带动下，围绕高端消费市场定位，通过采取强化媒体宣传、组织参展推介、举办节庆活动、区域专营代理、科技项目支持、扶持合作社建设、品牌经营奖励等措施，平度“马家沟芹菜”经营已经形成以“公司＋合作社＋农户”为特征的品牌农业经营模式。结合图8.2所示内容，不难看出，“马家沟芹菜”经营模式成功运作的背后，创新理念始终贯穿其中。具体而言，表现在以下六个方面。

第一，坚持观念创新，用工业化经营理念，培育发展“马家沟芹菜”品牌。按照“企业化管理、标准化生产、品牌化运作”的思路，成立了青岛琴园现代农业有限公司，建立了青岛马家沟芹菜生产示范基地，注册了“马家沟”牌芹菜商标，对“马家沟芹菜”进行分类加工包装并进入大型商场、超市柜台销售，一改成捆上市、地摊买卖的传统销售局面。

第二，坚持运行机制创新，形成了以“公司＋合作社＋农户”为主要特征的经营模式。通过实施生产标准化、销售网络化和运作市场化，青岛琴香园芹菜产销专业合作社（其前身为马家沟芹菜协会）成功地把广大分散的“马家沟芹菜”种植户紧密地联系起来，较大程度地提高了“马家沟芹菜”种植农户生产的组织化水平。

第三，坚持生产技术创新，以政府科技研发项目为支撑，持续开展标准化生产技术研发工作。首先，在20世纪80年代中期形成的“平马一号”芹菜品种基础之上，通过提纯复壮选育出“马家沟芹菜”的主打品种——“马家沟芹菜一号”；进而相继采用叶面喷硒、喷施酸败牛奶等技术，进一步改善“马家沟芹菜”的内在品质；可以预见，随着“马家沟芹菜”种子搭载“神舟七号”载人飞船成功遨游太空，航天育种技术的应用推广必将进一步提升“马家沟芹菜”的市场竞争力。

图8.2　平度“马家沟芹菜”品牌经营模式示意图

第四，坚持销售模式创新，实行区域专营代理权制度。目前，已经拍卖了“马家沟芹菜”在北京、上海、济南、淄博和青岛等地的区域专营代理权。通过拍卖“马家沟芹菜”的区域专营代理权，不仅保护和提高了“马家沟芹菜”的品牌美誉度，而且有助于解决买卖双方的信息不对称问题，切实保护了广大高端消费者的利益。

第五，坚持品牌运作创新，在做好品牌认证工作的基础上，进一步丰富“马家沟芹菜”品牌的文化内涵。近年来，“马家沟芹菜”先后申请并通过国家农业部无公害农产品认证、绿色食品认证、国家地理标志保护产品认证、有机食品认证；2008年底，国内第一家以芹菜和芹菜文化为主题的博物馆——中国芹菜博物馆在平度建立，此举不仅丰富了“马家沟芹菜”品牌的文化内涵，而且也为“马家沟芹菜”品牌的进一步升华打造了坚实的平台。

第六，坚持宣传推介创新，实现新闻传媒、展会、节庆活动的有机统一。注重新闻媒体的宣传，借助各种传媒在全国范围内广泛宣传“马家沟芹菜”的品牌创建经验；积极组织参展推介，借助农产品展销会、交易会等，助推“马家沟芹菜”直接打入国内各大城市高端消费市场；而“马家沟芹菜文化节”的持续成功举办，不仅强化了域内农民的品牌经营意识，而且进一步提升了“马家沟芹菜”的市场影响力和经济效益。

概念及特征研究_城市基础设施ＰＰＰ模式融资风险控制研究

2.3.1　PPP概念及特征研究

PPP项目是实现公共项目建设资金的融资模式，也是公共产品的一种供给方式PPP模式，是伴随着公共项目需求的多元化而产生的私人部门和公共部门合作。早在17世纪英国领港公会和私人投资者合作建造灯塔［74］，开始了公共项目公私合作的实践。英国财政大臣肯尼斯·克拉克为了提升基础设施水平、解决公共服务的资金匮乏和公共部门缺少有效性及资金效率等问题，率先提出了“公私合作”的概念。1984年我国以BOT（Build-Operate-Transfer，建设唱运营唱移交）方式建设的深圳沙头角B电厂是我国尝试实践基础设施公私合作的标志^［75］。

PPP是一个意义非常宽泛的概念，由于意识形态的不同，世界各国对PPP的确切概念很难达成共识。德国学者Norbert Portz认为，“试图去总结PPP是什么或应该是什么几乎没有任何意义，它没有固定的定义，并且也很难去考证这个含义模糊的英文单词的起源，PPP的确切含义要根据不同案例来确定”。

近年来，我国学术界形成了大量可供借鉴的研究成果，但至今PPP概念的认识仍存在多种解析，难以形成有效的制度。研究内容侧重于风险与利益分担，方法研究实效不足；研究范围广泛，政策促进的运行机制不足因此，结合我国的制度背景，探索我国公共项目公私合作模式的本质、理论基础和实现途径，对进一步推动我国PPP理论研究和制度创新具有重要意义。

（1）国外PPP定义研究

PPP即公私合作伙伴，西方发达国家在PPP项目推广方面建立了成熟的制度体系，得益于理论研究与实践经验的结合。理论研究成果主要从4个角度:一是关系性合约理论，Tony Bovaird认为PPP是新型的合作伙伴关系及联盟，与交易契约关系是有区别的，具有关系契约的特点，相应的治理方式也应吸收关系契约的治理原则。二是从交易成本经济学角度，Michael Essig和Alexander Batran提出了PPP交易成本的作用和关系合约中信任的重要性。三是产权经济学观点，Peter Scharle提出了私人部门参与政府提供公共产品的产权是怎样起作用的，即何种产权安排导致联合剩余最大。四是把PPP看作一个社会博弈，Grout认为把PPP的现象、经验和讨论放到更广的博弈视角的环境中，有利于更好地理解。

基于理论研究成果和丰富的PPP项目实践，各国对PPP的科学内涵解释求同存异，以下列举几条具有代表性的PPP定义:

1）联合国培训研究院定义

为满足公共产品需要，PPP包含两层含义:

①建立公共和私人倡导者之间的各种合作关系；

②公共部门和私人部门建立伙伴关系共同实施大型公共项目^［76］。

2）联合国开发计划署（UNDP）

PPP是在公共部门和私人部门的合作体制下，吸取各自的长处，集中建设和运营管理城市环境基础设施的财源、经验以及专业知识的有效手段。

3）联合国培训研究院的定义:PPP涵盖了不同社会系统倡导的所有制度化合作方式，目的是解决当地区域内的某些复杂问题；认为PPP是公共部门与私人部门之间长期合约关系的媒介，包括风险分担和多部门之间的专有技术人才和融资共享，从而达到理想的政策结果。

4）欧盟委员会定义

为了提供传统上由公共部门提供的公共项目或服务，PPP是指公共部门和私人部门之间的一种合作关系。

5）加拿大PPP国家委员会的定义

PPP是公共和私人部门在双方各自经验基础上，借助合理资源分配、风险分担和利益共享机制，建立的一种以满足公共需求为目的的合作经营关系^［77］。加拿大PPP国家委员会的定义:PPP是指公共部门和私人部门之间的一种合作经营关系，它建立在双方各自经验的基础上，通过适当的资源分配风险分担和利益共享机制，最好地满足事先清晰界定的公共需求。

6）美国PPP国家委员会的定义

PPP是介于外包和私有化之间并结合了两者特点的一种公共产品提供方式，它充分利用私人资源进行设计、建设、投资、经营和维护公共基础设施，并提供相关服务以满足公共需求。

PPP概念的本质在于:

①明确了PPP是公共部门与私人部门之间的伙伴关系，是PPP区别于其他项目融资模式的关键点。

②定义了这种合作伙伴关系是关系性的契约形式，契约实现的是公共需求目的，而非单纯的商业利益关系。

③提出了PPP项目公私合作的实现，需要有长期的、有效的公共政策或制度的规范。

④明晰了公共部门和私人部门合作基础是基于共有产权关系以及合作期间的资源配置、风险分担和利益共享，实现公共项目理想的政策结果。

（2）国内PPP概念内涵解释

我国城市公共项目建设的传统模式一直是由政府行政指令性管理，从项目立项、建设到运营都是由国家或地方政府部门统筹管理。改革开放以后，1999年深圳沙头角B电厂顺利移交，实现了基础设施BOT项目融资；2000年我国颁布了“建设项目业主制”，2005年试行了政府项目“代建制”等系列体制的改革；2008年成功运用PPP模式实现国家体育场馆建设与运营等，不断深化了公共项目投融资管理体制改革。迄今为止，对PPP的认识及解释一般借鉴国外释译，我国学术界对于PPP的概念仍有歧义，见表2.1。

表2.1　我国PPP概念解释

续表

注:“文献资料”归纳表示对应的研究资料所支持的观点。

概念解读的差异性客观存在，有人译为“公私合作经营”“公私合作关系”和“公私伙伴关系”等，但对公共项目而言，“公私伙伴关系”解释更适合PPP运营特征。重要的是需要明晰我国混合经济体制下的“伙伴关系”结构，即中国式伙伴关系的特殊性与国际通用惯例的有机统一。伙伴Ⅰ是我国“公共部门”发起主体或投资主体，包括政府及政府管理部门、公用事业部门、事业单位等；伙伴Ⅱ是我国私人部门、投融资合作主体，界定为企业集团、公司或个人等；伙伴Ⅲ是监督主体，包括社会公众、专业咨询组织和政府监管人。概念的另一个核心点就是“合作模式”，即2010年国务院“新36条”中明确提出“鼓励和引导民间资本”参与基础设施建设为此，公私合作将通过企业与政府签订的协议或合同文件实现，通过专业的、系统的合约制度安排确认伙伴关系，提高公共项目的资源配置效率或生产力，实现公共项目的“物有所值”^［84］。

因此，本书PPP概念定义为:公共部门和私人部门为提供公共产品或服务、实现特定公共项目的公共效益而建立的项目全生命期关系性契约的合作伙伴、融资、建设和经营管理模式。

城市基础设施模式融资风险源分析_城市基础设施ＰＰＰ模式融资风险控制研究

3.3　城市基础设施PPP模式融资风险源分析

PPP项目生命周期内面临的风险类型繁多，既有确定因素，又有模糊因素和不确定因素。某些风险因素仅对项目的某个阶段存在影响，而另一些风险的影响可能覆盖整个项目，贯穿项目整个特许经营期。风险因素内部关系纷乱复杂，或相互影响，或互为因果，或此消彼长，或同强同弱，风险因素与其外部环境间的影响使PPP项目风险呈现出非同一般项目风险的多样性和多层次性^［103］。总结各种对风险类别划分的文献，可以按照风险来源的不同对影响风险管理目标PPP项目的风险进行分析。

城市基础设施PPP模式融资风险来源主要有以下几个方面:

（1）PPP模式融资结构分析

PPP项目融资不仅仅是一个融资活动，更是一个专业性强、涉及面广的系统工程，从立项到投入使用涉及众多的投资合作者，具有复杂的融资结构。在PPP模式中，私人投资者以投资合作的形式参与项目建设，政府部门与私人投资者通过签订特许权协议共同组建特殊目的的项目公司（Special Purpose Company，SPC）。该公司负责项目的筹资、建设与经营。项目筹资阶段，项目公司以独立法人的资格与提供贷款的金融机构达成一个贷款协议，承诺以项目未来的经济收益偿还贷款。项目建设阶段，政府部门和私人投资者共同承担项目风险。项目经营期内，SPC以向享受公共产品服务的使用者收取费用的方式收回资金，以保障项目的日常开支及贷款偿还，PPP融资的一般模式如图3.1所示。

图3.1　PPP模式一般融资结构

通过上述分析可知，PPP项目融资除了私人投资者和政府部门以外，一般还涉及金融、法律、行政等方方面面的部门，形成为数众多的融资伙伴，其工作难度难以估计，复杂的融资结构会对PPP项目产生诸多问题，从而影响项目的建设运营。

第一，产权分配问题。城市基础设施能够吸引私人投资者投资，形成公私合营的融资模式是因为其能够用项目未来的收益偿还贷款和获取一定的投资报酬。公私合营的融资模式必然会涉及产权分配的问题，而产权的分配问题就涉及基础设施项目控制权的问题。一方面，城市基础设施项目建设是为了满足社会公众的基本需要，由政府控制基础设施项目建设看似是合理的。因为作为“理性经济人”的私人投资者，往往为了追求经济利益而摒弃社会利益，从而损害社会公众的基本利益，对基础项目建设产生危害。另一方面，因为政府缺乏相应建设管理的知识、技艺和经验，由政府控制基础设施项目建设，可能会出现政府脱离实际胡乱指挥的现象，从而损害了基础设施项目的成功建设运营。因此，产权分配的不合理，会对城市基础设施项目建设产生一定的风险。

第二，合作伙伴选择。当城市基础设施项目决定采用PPP模式建设运营时，就涉及合作伙伴选择问题。选择合作伙伴是位于项目起始投资建设期，对整个项目的风险影响力很大，如图3.2所示。如果政府部门没有选择合适的合作伙伴，就会对项目存在很多潜在风险，而这些风险会随着项目的持续建设经营而爆发凸显出来。例如:政府部门没有选择合适的合作伙伴，使其不能满足项目需求，随着项目的持续建设，这种功能缺失会日益明显，使得合作伙伴在项目需求之前显得无能为力，项目不得不中断，此时，政府就必须更换项目合作者，新的投资者加入项目，又需要一个调整和适应过程，大大增加项目的建设成本和完工时间，有损项目的建设运营。因此，合作伙伴选择不合理必然导致项目风险的发生。

图3.2　项目成本、风险和建设期的关系

第三，委托代理关系。通过第2章委托代理理论的分析可知，政府与各方合作者之间存在着层层委托代理关系，由于存在着这种委托代理关系，使得信息在各方之间不能及时正确流通，参与各方信息不对称，可能使得PPP项目产生道德风险、组织监管风险以及逆向选择行为，从而有损项目的建设运营。因此，层层委托代理关系也会导致项目风险的发生。

（2）PPP模式融资环境分析

城市基础项目融资环境主要有国际金融环境、自然环境、政治环境、经济环境。

项目融资以贷款为主，按照惯例，项目贷款可以采取固定利率和浮动利率。前者利率较高，当金融市场利率呈下降趋势时，贷款方会而增加融资成本。浮动利率水平随国际资本市场资金的供求关系而定，投资者会因上浮的利率而多付利息，在资本市场利率频繁波动时，可能使融资成本升高，大量外币贷款可能遭受汇兑风险。如果借款和实际支付有一段时间间隔，并发生贷款货币相对贬值，可能导致项目实际支付的贷款额增大，投资者需要用更多的收益货币偿还外币贷款，从而扩大了债务负担。

自然环境主要指城市基础设施项目所处位置的气候、生态、地形等因素，地形、气候等因素会对基础项目施工造成风险，可能会造成财产损失或人员伤亡；另外，随着公众环境意识的提高，基础项目的施工必须考虑对周边环境是否造成不良影响，这一切都是潜在的环境风险来源。

政治环境是确保城市基础项目融资能否顺利进行的关键，并贯穿于基础项目融资的始终。由于基础项目的国家垄断特性，稳定、持续的政治环境是基础项目融资成功的前提，任何一种政治变动都可能对基础项目融资带来潜在的风险。

经济环境是城市基础项目融资能够顺利进行的前提，一个国家对基础项目的要求源于经济发展的需求，只有在经济健康发展的前提下，才能确保项目融资顺利进行，如果经济放缓或出现经济危机，会延缓基础项目建设的进行，甚至导致项目的突然中断，这将给投资者带来极大风险。

（3）PPP项目特征分析

采用PPP模式建设实施的城市基础设施通常具备建设规模大、施工技艺复杂等特点。项目从立项选址到投资建设至竣工投入使用，这中间包含了众多复杂的过程和步骤，每一个过程和步骤都具有项目自身的特点和属性，不具有重复性和可复制性。因此，面对一个新的PPP项目，由于不了解其本身的特点和属性，使得投资建设者不能很好地掌控整个项目。另一方面，项目由于其自身特征需要特殊的施工技艺，这种施工技艺对项目是一种创新应用，也会对项目产生巨大的风险。因此，PPP项目的独有特征也会导致项目风险的发生。

城市基础设施模式融资风险识别方法选择_城市基础设施ＰＰＰ模式融资风险控制研究

3.5.2　城市基础设施PPP模式融资风险识别方法选择

城市基础设施PPP模式融资风险的准确识别有助于PPP项目风险衡量和分担的研究，因此，必须选择合适的风险识别方法，以保障PPP项目风险因素的客观性、准确性。

要选择合适的风险识别方法，必须认识到PPP项目融资风险具有以下几个特征:

①要识别具体的城市基础设施PPP项目本身所存在的所有风险。

②结合城市基础设施PPP项目要理清融资结构和利益相关者关系，正确识别各合作方的风险因素，以利于各合作方对风险作定量分析，并根据风险大小预测承担此项风险的成本、收益及风险承担能力，帮助决策者进一步决策采用此种方式实现参与方之间的合租是否是切实可行的。

③城市基础设施PPP项目是一个不断持续发展的过程，因此，项目实施过程中必须不断完善风险识别机制，及时地发现与解决问题，完成PPP项目建设实施的目标。

鉴于上述分析，本书作者认为，采用核对表法及事故树法分析产生风险的原因，借助工作分解结构方法识别PPP项目风险因素，利用专家调查法和综合判断矩阵评价风险严重程度，可找出影响PPP项目成功建设实施的关键性因素，以此来指导PPP项目的风险管理和控制。风险识别的过程如图3.4所示。

图3.4　城市基础设施项目风险识别及分析过程图

项目风险分担的时点_城市基础设施ＰＰＰ模式融资风险控制研究

5.2.2　PPP项目风险分担的时点

与传统工程项目不同，基础设施PPP项目投资大、风险高、合同结构复杂，一般包括准备阶段、招投标阶段、合同组织阶段、融资阶段、建造阶段、经营和移交阶段。其中，准备阶段的里程碑事件包括可行性报告的制定和招标文件的拟定；招投标阶段的里程碑事件是中标人的确定；而合同组织阶段则是特许权协议的签订［115］，如图5.1所示。

图5.1　PPP项目风险分担的时点

如图5.1所示，在项目准备阶段，公共部门需要在详细调查项目需求的基础上，通过对以往类似案例的学习或者咨询行业专家等方法，识别出项目潜在的风险因素并进行评估（不是所有风险都能在计划阶段识别出来，因此各方在风险管理计划中都应该做好应对新风险的准备），从而制定项目的可行性研究报告。评估风险并计算风险价值的目的是:

①在可行性研究阶段判断项目是否应采用PPP模式；

②在确定采用PPP模式后；为选择最佳投标者提供评标依据。公共部门根据风险分析结果初步判断哪些风险是在公共部门和私营部门控制力之内的，哪些是双方风险控制力之外的，对于双方控制力之外的风险，留待下一阶段分担。公共部门最有控制力的风险是公共部门需要自留的，剩余的风险则需要转移给私营部门。公共部门在初步风险分担结果的基础上，制定招标文件并发布招标公告。

在招投标阶段，私营部门首先就招标文件的初步风险分担结果进行自我评估，主要评估其拥有的资源（包括经验、技术、人才等），据此判断对公共部门转移的风险是否具有控制力。如果认为对该风险具有控制力，则对其进行风险报价，并反映于投标报价中；如果认为对该风险不具有控制力，则可以选择转移给第三方，并初步估计转移成本，同时也反映于投标报价中。公共部门根据自己在准备阶段的风险价值计算，比较各投标人的投标报价以及投标人的经验、能力等其他非价格因素，最后确定一个最合适的中标人。

采用PPP模式并不意味着公共部门可以将所有风险都转移给私营部门，很多实际项目都表明政府也需要主动承担一定的风险，才能达到风险的合理分担，并可降低风险管理成本。而政府承担风险主要通过权利义务的界定和付款机制的确定来实现，也就是说，风险分担是通过合同条款来定义的^［116］。在合同组织阶段，政府和项目公司首先就特许权协议进行合同谈判，确定双方的权利和义务，以及服务定价和调整机制。在签订特许权协议之后，项目公司再与其他专业分包商、放贷方、保险方等进行合同谈判，将自己掌控不了的风险转移给对该风险更有控制力的第三方。

城市基础设施项目利益相关者风险偏好_城市基础设施ＰＰＰ模式融资风险控制研究

5.4　城市基础设施PPP项目利益相关者风险偏好

PPP项目风险分担必须建立在利益相关者风险偏好的基础上。风险总是相对利益主体而言。同样的风险对于不同的利益主体有不同的影响和作用。PPP项目利益相关者对风险因素具有一定的承受能力，但是这种承受能力会因活动、主体和时间的不同而产生差异。对于PPP项目风险而言，利益相关者承受能力及偏好主要受以下几个因素的影响:

①投入的多少。利益相关者对PPP项目投入的越多，对成功抱有的希望就越大，愿意冒的风险也就越少。投入与愿意接受的风险大小之间的关系，如图5.2所示。利益主体希望获得成功的概率会随着他们投入的增加而呈S型曲线增加。当投入少时，他们可以接受较大的风险，即项目获得成功的概率不高也能够接受；当投入增加时，他们就开始变得谨慎起来，希望项目获得成功的概率也就提高了。

图5.2　不同投资者对风险的态度

②收益的多少。PPP项目的收益总是和风险联系在一起的。当承担的风险越多，风险发生的概率和损失越大时，利益相关者希望能够获取更多的收益来弥补由于风险事件而遭受到的损失。反过来讲，如果利益相关者获得的收益越大，他们越愿意承担风险来保障PPP项目的成功运作。

③PPP项目利益相关者的地位和拥有的资源。PPP项目属于公私合营，谁掌握控制权，谁就即将获得更多的收益，谁就要承担更多的风险，即所谓的责权利相对等的原则。同时，PPP项目本身就是一个资源整合、优势互补的融资模式。在PPP项目中，由于利益相关者的优势及所拥有的资源各不相同，因此，拥有的资源越多，越具有优势，利益主体愿意承担的风险也就越多。

通过上述对PPP项目利益相关者风险偏好影响因素的分析可知，PPP项目利益相关者的风险偏好各不相同，主要有如下的表现形式:

（1）政府的风险偏好

采用PPP模式建设的基础设施项目，由于公共物品产权理论的支撑，使得其产权不宜完全公有或私有。私人投资者作为“理性经济人”，往往追求个人经济利益的最大化，而忽略了社会公共利益，因此，在基础设施PPP模式中，政府应当处于控制、监管地位；作为PPP项目的发起方，其更希望项目能够取得成功。同时，政府由于其特殊职能，拥有众多资源，以此辅助PPP项目的顺利实施。例如，政府可以提供政策保障，出台法律措施，提供税收支持等，以避免PPP在实施过程中所面临的风险。又由于政府追求的是社会公共利益，而非经济利益，因此，在项目实施过程中，其可以将部分的风险分担给项目更大的受益者或更具有优势来承担这部分风险的利益群体，以此来分担PPP项目风险。因此，在基础设施PPP项目中，政府属于风险中立者，它愿意承担部分风险以化解PPP项目所面临的不确定性，但是，由于其自身能力条件的约束，为了降低项目总成本，提高项目成功的概率，也愿意将部分无法承担的风险分担给其他利益群体，以获取项目总体利益的最大化。

（2）私人投资者的风险偏好

PPP项目能够吸引私人投资者投资是因为它能够通过向用户收取费用等方式使私人投资者获取一定的投资报酬。私人投资者作为“理性经济人”，希望能够以最小的投入获得最大的利益报酬，因此，他们通常不愿意承担风险，而习惯将风险转移给政府部门或其他参与者。然而，风险和收益是密切相关，当私人投资者承担风险的同时，风险溢价上升，则愿意承担风险；当项目经验丰富，风险认识充分时，也会愿意承担风险。因此，总体上来讲，私人投资者是风险规避者，但是，随着外界条件的改变和自身优势的提升，其对风险的偏好也是会发生改变的。

（3）金融机构的风险偏好

PPP项目由于规模大、投入多，势必利用金融机构的贷款来保障项目的资金来源。众所周知，金融机构发放贷款，是由于其认为该公共项目未来还款源是有保障的，其还款的可能性也是很大的。而贷款利率通常是由国家政策性法规所规定的，因此，他们不愿意冒更大的风险，而愿意将贷款发放给成功概率更高的项目。同时，金融机构作为贷款方，在基础设施投资建设中，不占控制地位，也不能获取除贷款利息之外的其他收益，因此，并不愿意承担PPP项目风险，金融机构也属于风险规避者。

申请淘宝账号_网购与网店

2.1　申请淘宝账号

以淘宝为例。要申请的账号有两个，一是淘宝账号，另外一个是支付宝账号。

①淘宝账号：选购商品时的名称。

②支付宝账号：用于付款的“网上钱包”的名称。

注意：淘宝账号有一个密码，用于登录。支付宝有两个密码，一个用于登录“支付宝”，一个用于“支付宝”付款。

2.1.1　淘宝网简介

淘宝网成立于2003年5月10日，由阿里巴巴集团投资创办。目前，淘宝网是亚洲最大网络零售商圈，其目标是致力于创造全球首选网络零售商圈。通过结合社区、江湖、帮派来增加网购人群的粘性，并且采用最新团网购模式，让网购人群乐而不返。淘宝网目前业务跨越C2C（Consumer to Consumer，消费者对消费者）、B2C（Business-to-Consumer商家对消费者）两大部分，是亚洲最大的网络零售商圈。

淘宝商城整合数千家品牌商、生产商，为商家和消费者之间提供一站式解决方案。提供100%品质保证的商品，7天无理由退货的售后服务，以及购物积分返现等优质服务。

淘宝网提倡诚信、活跃、快速的网络交易文化，坚持“宝可不淘，信不能弃”的原则。在为淘宝会员打造更安全高效的网络交易平台的同时，也为更多网民提供就业机会。淘宝网也全力营造和倡导互帮互助、轻松活泼的家庭式氛围。每位在淘宝网进行交易的人，不但交易更迅速高效，而且还能交到更多朋友。

目前每天全国1/3的宅送快递业务都因淘宝网交易而产生。淘宝网的出现将为整个网络购物市场打造一个透明、诚信、公正、公开的交易平台，进而影响人们的购物消费习惯，推动线下市场以及生产流通环节的透明、诚信，从而衍生出一个“开放、透明、分享、责任”的新商业文明。

阿里巴巴集团2011年6月16日宣布，旗下淘宝公司将分拆为三个独立的公司，即沿袭原C2C业务的淘宝网（taobao），平台型B2C电子商务服务商淘宝商城（tmall）和一站式购物搜索引擎一淘网（etao）。

2.1.2　申请淘宝账号

（1）进入淘宝首页（http://www.taobao.com），单击左上角的“免费注册”按钮，如图2.1所示。

（2）打开“新会员免费注册”页面，填写账户信息：会员名、登录密码、确认密码（必须与登录密码一致）、验证码，如图2.2所示。

图2.1

图2.2

注意：如果填写的会员名已经被人使用，会提示“该会员名已被使用。您可以：①重新输入或选择推荐的会员名。②“使用该会员名登录”这样的提示信息。此时必须填写其他名称后按Enter键，直到“会员名”文本框后出现“”提示为止，说明该名称没有被其他人使用。

（3）账户信息填写完毕后，单击“同意以下协议并注册”，打开如图2.3所示页面，进行账户验证。“国家/地区”就选“中国大陆”，“您的手机号码”就填写你自己的手机号。为了个人隐私，图中隐藏了手机号。

图2.3

（4）填写完毕，单击“提交”按钮，在弹出的“验证手机号码”对话框中输入你的手机所接受到的验证码，如图2.4所示。然后单击“验证”按钮。

（5）如果你看到如图2.5所示的页面信息，那就说明账号已经注册成功了。同时你也将得到一个“支付宝”账号，该账号与你的手机号码相同，登录密码同淘宝网账号的登录密码。

图2.4

图2.5

2.1.3　设置收货地址

（1）打开淘宝网首页，单击左上角的“登录”按钮，在打开的页面中填写完整的账户名和密码后单击“登录”按钮，如图2. 6所示。

图2.6

（2）单击“我的淘宝”下拉框中的“最新动态”，如图2.7所示。此时进入“我的淘宝”页面，如图2.8所示。

图2.7

图2.8

（3）单击“收货地址管理”，进入收货地址设置页面，如图2.9所示。填写完收货人姓名、所在地区、街道地址、邮政编码、电话号码、手机号码后，单击“保存”按钮。

图2.9

（4）看到如图2.10所示的“创建成功！”信息，就说明收货地址已经设置好了。

图2.10

注意：收货地址最多可以设置10个。

2.1.4　激活支付宝

（1）在“我的淘宝”页面选择“账号管理”中的“支付宝账户管理”，如图2.11所示。

图2.11

（2）在“支付宝账户管理”中单击“点此激活”，如图2.12所示。

（3）此时打开“注册—支付宝”页面，如图2.13所示。

①支付密码：建议使用英文和数字混合的密码并增加长度，密码长度在6～20位。支付密码要与账号登录密码不同，该密码将在以后的付款和退款等处使用到。

②安全保护问题：可以自己设置一个，也可以在列表中选择一个。

图2.12

图2.13

③安全保护答案：一定要牢记。

④真实姓名、证件号码：填写自己的真实信息。

填写完毕，单击“下一步”按钮，此时会看到“您的支付宝账户已创建。账户名：XXXXXX。”这样的信息，如图2.14所示。

图2.14

2.1.5　支付宝充值

1.支付宝快捷支付（含卡通）

快捷支付（含卡通）是最安全、轻松的付款方式。用户通过电话或者网站等方式订购商品时，不需开通网银，直接通过输入卡面信息，即可便捷、快速地完成支付。只需将您的支付宝账户关联您的储蓄卡或者信用卡，这样每次付款时只需输入支付宝的支付密码即可完成付款。

（1）在“我的淘宝”页面选择“账号管理”中的“支付宝账户管理”，然后在“支付宝账户管理”中选择“已经绑定的支付宝账号”下“可用余额”后的“充值”，打开如图2.15所示的页面。

（2）单击“快捷支付（含卡通）”下的“选择其他”，打开如图2.16所示的对话框。

（3）选择一家银行，比如“招商银行”，然后单击“下一步”按钮，打开如图2.17所示页面。

图2.15

图2.16

图2.17

（4）填写完信息后，单击“确认协议并开通”按钮，快捷支付就开通成功了。

注意：当然，上述操作要成功的话，前提是你必须已拥有一张在招商银行办理好了的储蓄卡。

2.网银支付

首先开通网上银行。

·条件：需要有一张普通银行卡。

开通方式：带上银行卡和身份证复印件前往银行柜台开通网上银行功能（部分银行可以在网上开通，具体的可以拨打银行客服电话进行咨询）。

·费用：所有网银服务都是免费的。

·安全：可以购买一个U盾（各家银行费用不定）。

·优点：可以在网上充手机话费，水电费等几乎各种费用。

接下来讲解网银支付的具体操作。

（1）在“我的淘宝”页面选择“账号管理”中的“支付宝账户管理”，然后在“支付宝账户管理”中选择“已经绑定的支付宝账号”下“可用余额”后的“充值”，打开如图2.18所示的页面。

（2）选择“网上银行：需要开通网上银行。”下的一家银行，比如“工商银行”（如果你已经开通了拥有的工行账号的网上银行的话），然后单击“下一步”按钮。

（3）在打开的页面输入充值金额，然后单击“登录到网上银行充值”按钮，如图2.19所示。

（4）输入账号、验证码等，然后单击“确认”按钮，如图2.20所示。接下来按照网银的常规操作进行操作即可完成充值了。

图2.18

图2.19

图2.20

注意：选择的银行不同，具体的操作过程会有一些不同，如果有疑问，可以拨打该银行的客服电话进行咨询。

2.1.6　支付宝充值疑难解答

（1）能用信用卡在淘宝购物么？

如果是在带有信用卡小标识的店铺购物，那么可以直接使用信用卡快捷（含卡通）、网银进行信用卡支付，支付限额为您的卡面额度。在没有信用卡标识的店铺购物时，您可以使用信用卡快捷（含卡通）、网银进行信用卡支付，月累计支付限额不超过500元。

（2）没有网上银行，怎么用银行卡充值？

答：如果你是储蓄卡用户，那么带上身份证、储蓄卡到银行柜台办理快捷支付（含卡通）服务，完成之后只需输入支付宝支付密码，即可完成充值。信用卡用户，请开通网上银行和网上支付功能，具体操作请拨打银行的客服电话进行咨询。

（3）怎样在网上开通储蓄卡快捷支付（含卡通）？

答：已支持招行、建行、中行、农行、交行等在线开通。在支付宝填写信息后，根据如下页面引导在网上银行完成开通：

https://lab.alipay.com/fund/paydirect/init.htm

2.1.7　如何设置淘宝账户密码

为了您的账户安全，在设置密码时，请参考以下建议：

①密码长度为6～16个字符。

②设置时使用英文字母、数字和符号的组合，如cqmdt_042，或者7756jzm＃＄等，尽量不要有规律。

③如果设置以下安全性过低的密码，系统都会提醒您修改密码，直至符合安全性要求：

·密码与会员名或电子邮件地址相同；

·全部由英文字母组成；

·全部由数字组成；

·包含6个及以上相同连续字符组成。

④定期更改密码，并做好书面记录，以免忘记。

⑤在淘宝、支付宝和注册邮箱中设置不同的密码，以免一个账户被盗造成其他账户同时被盗。

了解网上开店平台_网购与网店

5.4　了解网上开店平台

5.4.1　易趣网

易趣网（www.eachnet.com）是全球最大的电子商务公司eBay（Nasdaq：EBAY）和国内领先的门户网站、无线互联网公司TOM在线于2006年12月携手组建一家合资公司。

易趣网于1999年8月在上海创立。2002年，易趣与eBay结盟，更名为eBay易趣，并迅速发展成国内最大的在线交易社区。秉承帮助几乎任何人在任何地方能实现任何交易的宗旨，不仅为卖家提供了一个网上创业、实现自我价值的舞台，并且网站内商品品种繁多、价廉物美，给广大买家带来了全新的购物体验。

2006年12月，eBay与TOM在线合作，通过整合双方优势，凭借eBay在中国的子公司eBay易趣在电子商务领域的全球经验以及国内活跃的庞大交易社区与TOM在线对本地市场的深刻理解，2007年，两家公司将推出为中国市场定制的在线交易平台。新的交易平台将带给国内买家和卖家提供更多的在线与移动商机，促进eBay在中国市场的纵深发展。

图5.1是易趣网网站的首页。

图5.1

5.4.2　淘宝网和易趣网的区别

1.基本功能上的区别

在ebay易趣平台上，所有的交易将通过易趣（ebay），收取登录和交易服务费，而淘宝是免费的。在淘宝店铺中，商家可以留下联系方式，这也给线下见面交易等提供了可能，甚至可以在淘宝上开店，但并不实际完成交易。易趣（ebay）的商品搜索中增加了热门搜索，选择余地更大，但是搜索页面因此打开的速度也比较慢。易趣（ebay）在“我的易趣”中设置了“纠纷处理平台”来解决买卖纠纷，而淘宝中也有纠纷举报平台可以使用。易趣的社区给人的感觉是乱杂，就象一间毛胚房，没有什么装饰，而淘宝的论坛则比较清晰明了，且运用了大量的主题色块，无论是查找帖子还是翻阅都较为轻松。易趣（ebay）网和淘宝网上，淘宝有购物车功能，不过在易趣（ebay）上有复选框可以在单页内选取多个商品。还有一点要提的是个人签名与图片，这个只在淘宝有，这也是淘宝论坛较为吸引人的特点之一。

2.交流工具上的区别

易趣提供给用户的附带品是“易趣助理”，而淘宝提供的则是“淘宝旺旺”。很显然这两款软件是截然不同的，“易趣助理”的功能是为卖家提供更方便的上货服务，而“淘宝旺旺”则将其功能放在了即时交流的平台上，这对买卖双方来说，都是互利的。

3.安全性上的区别

从注册来看，无论易趣还是淘宝，都需要卖家有一个电子信箱，等注册完毕后，网站会发一封电子邮件到卖家的注册信箱中，按照上面的步骤，就可以轻松实现注册的全过程了。不过，注册完毕之后，还有一个认证的过程。这是决定卖家是否能获得网上交易权利的重要环节。在易趣中，没有通过认证注册的会员只能享受部分买物品的权利。通过认证的过程为：在首页下部有选项“点击这里迅速成为星级用户”。用户在这里可以通过手机即时通过认证，而之后交易的费用也将从卖家的电话费中扣除。如果使用身份证和信用卡认证，则需要在首页顶部“诚信与安全”链接里的“交易和安全”栏里找到“实名制认证申请”项。然后在出现的页面中填写身份证号码或者信用卡卡号，这个认证过程需要1～7个工作日。在淘宝中，认证机制只有通过身份证认证一种。注册用户可以通过扫描身份证后上传副件，也可以通过以邮寄身份证复印件至淘宝公司的方法通过认证。另外还有一种简单的方法就是用传真。不过这样的方式必须要先和工作人员取得联系后才方便进行。淘宝的交易成功仅凭买卖双方说了算，整个交易流程中大部分物品的交付处于不可控的状态，允许一些交易在线下支付货款，为部分用户不实际成交互换好评开了方便之门；其次由于对交易双方没有完全采用实名认证，也没有和银行系统的征信机构链接，不能排除自卖自买的情况发生；加之国内没有建立网上、网下的失信惩戒机制，淘宝的信用评价机制还不能发挥全部作用。

4.各自经营方式的特点比较

易趣：收取商品登陆费，目前易趣向卖家收取商品登录费、登录费1～8元不等，以商品最低成交价为计费基数。并在每次交易成功之后，收取相应佣金也就是交易服务费，价格按每件商品在网上成交金额的0.25%到2%收取，如果未实际成交则不收取。一件商品在易趣网上以3000元人民币的价格网上成交，交易服务费约为30元。易趣用户必须要实名注册，通过实名认证后，不但有“奖状”作为标记，还能得到一颗星；交易后双方互做信用评价，信用评价由评价类型（好/中/差）和评论内容组成。用户得到的所有评价构成用户的信用记录。认真如实的评价可以为其他用户提供参照，当然，评价方同样可以从他人提供的评价里获益。目前此方法被广泛使用在电子商务领域。

淘宝：实行免费政策。淘宝认为，中国互联网用户正在经历从网民到网友再到网商的历史转折时期，互联网用户已经表现出通过网上交易为自己创造真实的价值的强烈趋势。只有让用户真正在网上交易中获得利益，才能培养更多更忠实的网络交易者。国内个人网上交易的成交额仅仅为十几亿，尚处于刚刚开始的萌芽状态，在这一点上，建设和推动这个市场才是至关重要。免费，降低了中国网民、网友、网商上网进行个人间交易的门槛，是保护当前网上交易双方利益的措施，也是体现公平竞争原则的现实选择。最有特色应该是“淘宝旺旺”这一即时通讯软件，联系或留言给买卖家都十分方便。除此之外“支付宝”为买家提供支付保障，使买家在购买时更没有后顾之忧。淘宝网创立之初即被誉为当年国内最成功网络投资项目，除创造性地推出“支付宝”产品，将网络交易的危险性降到最小以外，还与工行、招行等进行全方位的合作，积极完善个人网上交易支付平台。

5.存在问题

安全、诚信依然是亟需解决的问题。只要是涉及金钱的交易就必然会存在风险，网络这一新兴的交易平台在创造许多财富的同时，也正在暴露出一些存在的问题。首先是诚信的问题，它对电子商务的健康发展起着生死攸关的作用。因为网上交易的主要瓶颈是信用，很多人比较担心的问题是产品质量、售后服务、厂商信用、安全性得不到保障，所以网上平台必须建立一套信用体系，保证商品质量、交易安全和市场秩序。网上购物人群仍占很小份额，在网民上网目的中，直接进行网上购物的比例仍然是少的可怜，很多人还停留在有兴趣的阶段，爱好和购物是两回事。个人成规模做起来还很不容易。缺乏触摸感，要追上传统零售道路仍很漫长。这是网络零售最大的劣势所在。由于只可眼观而不能手动，消费者往往无法得到商品更多的内在信息，例如一件衣服的质感、一台音响的效果等，这使得消费者很难对商品质量产生信赖感，传统商店在这方面却占尽优势。

5.4.3　一拍网

一拍网（www.1pai.cc）是全球最专业的网络清仓集市，致力打造全球领先网络零售清仓平台，一拍网由米凡网络科技有限公司在2011年9月10日投资创立。一拍网现在业务跨越C2C（个人对个人）、B2C（商家对个人）两大部分。

一拍网专注于网店主及厂家的库存商品清仓处理批发零售。以低价高品质等特点，一拍网开店终身免费。目前网站集成支付宝、财付通、网银在线、站内担保交易等多种支付方式。

图5.2是一拍网网站的首页。

图5.2

云南旅游“二次创业”与改革发展分析_沿边区域旅游发展新模式: 保山腾冲旅游改革发展战略与规划研究

1.3　云南旅游“二次创业”与改革发展分析

建设腾冲旅游改革发展试点，不仅要分析国际国内背景，而且还要分析云南旅游发展现状和趋势，从全省旅游发展的视角来充分认识建设腾冲旅游改革试点的重要性。特别是要深入理解云南省委、省政府建设旅游产业改革发展综合试验区的主要目的和重点，明确省委、省政府把保山腾冲确定为旅游改革试点的期望和要求，才能深刻认识推进腾冲旅游改革试点的重要意义，科学规划腾冲旅游改革试点目标和重点，努力争取到省委、省政府和省级各方面的更多重视和大力支持。

1.3.1　云南旅游发展现状分析

改革开放30年来，云南省抓住国内外旅游业发展带来的机遇，依托得天独厚的旅游资源优势，实施政府主导型旅游发展战略，加大旅游资源和旅游产品开发力度，促进了云南旅游的迅速崛起和快速发展，成为中国著名的旅游目的地和国际旅游胜地之一，在国内外享有较高的旅游声誉和较强的吸引力，旅游业已成为云南经济的支柱产业，在全省经济社会发展中具有十分重要的地位和作用。

1.云南旅游的迅速发展和崛起

经过改革开放30年的发展，云南旅游的迅速崛起，已基本形成了包括食、住、行、游、购、娱在内的完整的旅游产业体系。2007年，全省接待海外旅游者已达到221.9万人次，接待国内旅游人数突破8986.2万人次，分别比1978年增长1707倍和717倍，年均增长28.1%和24.5%;旅游外汇收入8.6亿美元，国内旅游收入494.7亿元，分别比1978年增长1035倍和4946倍(未剔除价格变动因素)，年均增长26.1%和32.7%;旅游总收入达到559.2亿元，比1978年增长3727倍，年均增长31.5%(见表1－3)。

表1－3　云南旅游30年发展情况表

资料来源:云南省统计年鉴、云南省旅游局.

2.云南旅游在全国的地位迅速攀升

随着云南旅游的迅速发展和崛起，云南旅游在全国的地位也快速攀升。2007年，接待海外旅游者占全国比重从1990年的1.41%上升到4.2%，排位从第12位跃居第8位;旅游外汇收入占全国比重从1990年的0.45%上升到2.1%，排位从第14位跃居第9位;此外，全省旅游星级饭店数量和床位数分别居全国第3位和第9位，旅行社数量居全国第9位，投入接待的旅游景区景点居全国第5位，其中A级以上旅游景区景点位居全国第7位，从事旅游教育的高等院校和中专职业学校数居全国第4位，在校学生人数居全国第16位。云南不仅成为中国著名的旅游胜地之一，而且在国际上的知名度也日益提升。

3.云南旅游业成为全省重要支柱产业

随着云南旅游的迅速崛起，也使云南旅游业成为全省的重要支柱产业。2007年，全省旅游产业固定资产总规模超过600亿元，全省旅游业增加值占全省GDP的比重达6.8%，旅游业税收占全省地方财政收入的比重达10.3%，旅游业直接和间接就业人员占全省劳动就业总人数的比重达到7.2%，以旅游业为龙头的第三产业的增加值比重占全省国内生产总值的38.5%。旅游业不仅已成为云南重要的经济支柱产业，而且在扩大对外开放、塑造云南形象，调整优化经济结构、带动相关产业发展，推动城镇化进程、促进服务业发展，带动招商引资、拉动社会就业、增加群众收入，促进社会主义新农村建设和少数民族地区经济社会发展等方面都发挥了十分重要的作用，为全省经济社会发展作出了积极的贡献。

1.3.2　云南推进旅游“二次创业”发展分析

进入21世纪后，面对国内外旅游发展新趋势和旅游市场的激烈竞争，为了深入贯彻落实科学发展观，有效发挥旅游经济的综合效应和服务业发展的领头作用，加快推进产业结构优化升级，切实转变经济发展方式，结合云南建设绿色经济强省、民族文化大省和中国连接东南亚、南亚国际大通道的目标和要求，云南省于2006年作出了旅游“二次创业”、建设旅游经济强省的战略决策;着力推进以旅游为“龙头”的服务业改革与创新，以促进云南经济社会健康、持续地发展，再创云南旅游的新辉煌。云南旅游“二次创业”发展的基本特征和重点措施如下:

●继续实施政府主导型发展战略，各级政府及有关部门要更加重视旅游产业的发展。

●进一步加快以旅游交通为主的基础设施的建设，在稳步发展航空交通的同时，加快公路交通、铁路交通建设，并依托通乡通村道路建设，加快连接旅游景区公路的改造提升。

●进一步加快旅游开发范围由过去的旅游要素开发，向与其他相关行业“融合”开发的途径转变，使旅游小镇、工农业旅游、体育旅游、文化旅游、红色旅游等新产品不断出现。

●旅游开发的方式已明显转变，明确提出了旅游开发的重点必须围绕旅游转型升级、提质增效来进行，康体休闲度假产品的开发成为产品开发建设的重点，实现旅游产品由观光型向观光休闲度假产品转变。

●明确提出大项目带动发展战略，通过积极扩大旅游业对外对内合作，加大招商引资力度，以重大旅游项目的开发建设，促进旅游产业的大发展。

1.3.3　云南建设旅游改革发展综合试验区分析

为了进一步落实科学发展观，有效发挥旅游经济的综合效应和服务业发展的领头作用，加快推进产业结构优化升级，切实转变经济发展方式，促进云南旅游“二次创业”发展，云南省抓住国家建立综合配套改革试验区的新机遇，结合云南经济社会发展实际，尤其是多年来云南旅游快速发展及面向东南亚、南亚的优越区位条件，作出了建设“云南旅游产业发展综合改革试验区”的战略决策，并确定保山腾冲、玉溪抚仙湖—星云湖、大理苍洱旅游区、昆明世博园作为旅游产业发展综合改革的试点区域。

1.建设旅游改革发展综合试验区的目的

云南建设旅游改革发展综合试验区的目的:通过推进旅游试点地区的产品开发建设、旅游体制改革、机制政策创新、统筹城乡发展，把促进旅游发展与资源合理利用相结合、与民族文化相结合、与生态保护相结合、与群众就业和增收相结合，着力推动由观光旅游为主向休闲度假康体旅游为主转变，带动现代服务业发展、促进生态文化环境保护等方面取得新突破，在全国率先建立符合旅游经济规律的政府管理引导、行业协调自律、企业自主经营的新型管理体制和运行机制，旅游发展方式得到显著转变，旅游产业转型升级和提质增效取得突破性进展，形成旅游产品特色化、旅游服务国际化、游客进出便利化、生态环境优质化的旅游发展新格局。

2.建设旅游改革发展综合试验区的目标

建设旅游改革发展综合试验区的目标:经过努力，用5年的时间，在全国率先建立旅游开发的长效机制和新型的旅游产业管理体制，努力构建旅游产品特色化、旅游服务国际化、游客进出便利化、生态环境优质化的旅游发展新格局，成为国家旅游产业重大政策的试验基地，以旅促农、以城带乡的典型，以繁荣旅游经济提升沿边开放的先行样板，和谐旅游的示范窗口，初步成为令中外游客向往的内陆沿边型国际观光休闲度假旅游目的地，中国面向东南亚、南亚的旅游集散地。

到2012年，实现接待海外游客400万人次，国内游客1.3亿人次;旅游外汇收入17亿美元，国内旅游收入900亿元;旅游总收入突破1000亿元，旅游业增加值占全省GDP超过9%。旅游直接和间接就业人数达250万人，旅游产业的固定资产达到1200亿元。

3.建设旅游改革发展综合试验区的任务

云南建设旅游改革发展综合试验区的主要任务:深化旅游产业发展机制体制的改革，不断激发旅游发展活力;加快旅游发展方式的转变，优化旅游资源配置，提升旅游发展竞争力;完善旅游公共服务体系和旅游服务设施，提升旅游发展基础;加快旅游产业的开放步伐，不断提高全省沿边开放的水平;加快统筹发展的步伐，不断拓展旅游产业链条，扩大旅游产出的效益。要使云南成为国家旅游产业发展和改革的试验基地，以旅促农、以旅脱贫、以城带乡的典范，以繁荣旅游经济提升沿边开放、建设和谐边疆的先行样板，和谐平安旅游的示范窗口，把云南建设成中国乃至世界的旅游胜地和旅游目的地，中国面向东南亚、南亚的国际旅游集散地，实现从旅游资源大省向旅游经济强省的跨越，为云南经济社会的发展作出更大的贡献。

云南省建设旅游产业发展综合改革实验区的战略决策，不仅将促进云南旅游“二次创业”发展和旅游经济强省的建设，进一步促进云南现代服务业和经济社会全面发展;而且也为深化腾冲旅游改革发展试点建设的认识，确定腾冲旅游改革试点的发展目标和建设重点，提供了重要的理论依据和发展要求。

饭店集团的优势与经营方式_现代饭店管理实务

第二节　饭店集团的优势与经营方式

一、饭店集团的优势

（一）市场优势

随着国际旅游业的迅速发展，争夺客源、不断开拓客源市场已成为饭店业竞争的焦点。

（1）饭店实行集团化经营后，能够集中资金和力量，发动促销攻势，从而能争取更多的客源、占领更广泛的市场。

（2）饭店集团通过统一的电脑预订系统提供各种订房服务，不仅提高饭店的工作效率，而且有利于垄断已有的客源市场，实现在集团内各饭店之间互相输送客源。

（3）由于饭店集团化经营以后使用统一的名称、标志和宣传口径，从而能强化饭店集团的公众形象，增强公众对饭店集团的认同感，从而提高饭店集团的市场地位。

总之，饭店实行集团化经营后，无论在开发客源市场方面还是稳定客源市场方面，都具有一般饭店无法达到的优势。

（二）人才优势

现代旅游饭店的竞争，实质是饭店人才的竞争。没有一支业务娴熟、精明强干、兢兢业业而又富于开拓和进取的饭店员工队伍，要想在市场竞争中取胜是非常困难的。

（1）饭店集团化经营以后，可以集中力量建立集团的人才培训基地和中心，培养集团内各饭店所需的各类专门人才。

（2）可以分阶段地对饭店集团内的在职员工进行短期培训，不断更新他们的知识系统，提高其业务素质和能力，更好地适应旅游饭店业发展的要求。

（3）由于饭店集团经营和管理大量的旅游饭店，因而通过集团内的人才流动和工作更换，可以培养大批综合性的饭店高级管理人才，提高饭店集团的经营效率和管理水平，使饭店在剧烈的市场竞争中有较强的竞争力。

（三）财务优势

旅游饭店集团具有雄厚财力和良好的信誉，从而具有较强的投资开发优势。

（1）旅游饭店集团可以通过集团内部财务公司集中使用分散的资金，并帮助集团内经营困难或资金短缺的饭店，从而有效利用资金，提高资金使用效率。

（2）旅游饭店集团可以利用自己的实力和信誉，对外发行股票或债券，并通过各种渠道迅速筹集资金用于开发新的旅游项目、建造旅游饭店、增加新的服务项目、应用新技术、开拓新的市场等，从而使饭店集团在剧烈的市场竞争中保持有利的竞争地位，不断提高竞争力，促进自身经营的不断发展壮大。

（四）抗风险优势

旅游饭店业的经营具有一定的风险。如经营活动中产生的经济风险、责任风险、人员风险、通货膨胀风险、政局动荡风险等。旅游饭店实行集团化经营以后，由于经营地域宽广，所属饭店分布在不同国家或地区，从而使饭店集团具有较强的应变能力和抗风险能力。即使某一国家或区域，某一饭店发生经营不善或出现各种经营风险，饭店集团也能够承受，并以雄厚的实力和财力帮助这些饭店摆脱经营困境，转危为安，重新走上良性循环的经营发展道路。

（五）经营管理优势

现代旅游饭店集团通常都是以在经营管理和服务上有特点、水平较高的旅游饭店为核心而组建。这些核心饭店在长期经营发展中形成了独特的风格，并具有一套完善的服务标准、服务程序和管理系统。

（1）饭店实行集团化经营以后，核心饭店不断向其他饭店输出统一的服务标准、管理模式和各种规范化的服务和管理，一方面有利于迅速提高其他饭店的服务质量、经营效率和管理水平；另一方面，可进一步扩大核心饭店对外的公共形象，从而形成独立的经营风格和特色，提高饭店集团的市场地位。

（2）饭店实行集团经营后，还能在饭店各种低值易耗品的供应及有关必须统一的原材料供应方面，形成统一的市场和供货渠道，从而降低供应成本，提高经营利润。

（3）饭店实行集团经营后，实行统一管理，集团将定期派管理人员到所属饭店进行检查，主要的责任是确保所属饭店达到各项经营指标，对检查过程中发现的饭店经营上的问题、不合格服务提出建议和指导。

二、饭店集团的经营方式

（一）特许经营

特许经营是指特许权拥有者授予特许权经营者一种获得许可的特权以从事经营的行为。饭店特许经营，通常是指饭店管理集团将其具有知识产权性质的品牌，包括先进的全球预订网络与营销系统、成熟定型的管理模式与服务标准等的使用权出售给饭店业主，由饭店业主依照品牌的质量标准与规范营运要求自主经营管理饭店。特许方一般是指饭店管理集团，他提供的是品牌（不仅仅指商标），得到的是特许经营权使用费，并提供技术、市场营销、人员培训、物资采购、经营管理等方面的帮助；受许方一般是指饭店业主，他所提供的主要是资金，所得到的是品牌以及特许经营店的营业收入的剩余索取权，受许方在饭店集团的监督与指导下，在产权和财务上保持独立，不受饭店集团的控制。

最早在饭店业使用特许经营的是凯撒•里兹。他在1907年就开始向纽约、波士顿、里斯本和巴塞罗那等地的饭店发展使用他的品牌。20世纪50年代，凯蒙斯•威尔逊的假日集团开创了现代饭店特许经营的新局面，此后，许多国际知名饭店集团纷纷采用了特许经营模式，万豪、喜来登、希尔顿等都是特许经营的佼佼者。

（二）管理合同

管理合同是饭店所有者和饭店经营者签订的书面合同。管理合同模式就是指通过饭店业主与管理集团签署合同来约定双方的权利、义务和责任，以确保管理集团能以自己的管理风格、服务规范、质量标准和运营方式来向被管理的饭店输出专业技术、管理人才和管理模式，并向被管理饭店收取一定比例的“基本管理费”和“奖励管理费”。

管理合同的雏形是20世纪60年代希尔顿集团同波多黎各合作Carribe Hilton时使用的利润共享租赁方式。后来这种租赁方式逐渐转变为现在的管理合同。目前，各大饭店均采取管理合同这一扩张的方式，如马里奥特集团、雅高集团等。

【专栏4-3】

万豪饭店管理合同模式的发展过程

万豪能成为全球有名的专门管理酒店的公司，源于20世纪70年代末期，对其经营模式的改革。万豪早期的经营方式以租赁酒店以及抵押酒店为主，当时这种方式在租用或兴建小型餐厅方面运作得比较好。到20世纪70年代中期，当这种经营方式运用于大型餐厅、酒店时就行不通了。由于酒店要提供齐全的设备，其价格高达上千万美元，庞大的抵押费用不但限制了兴建饭店的数量，也限制了股东的投资回报。因此，1978年初，在几位财务专家的协助下，万豪改革了整个饭店业的经营方式，其中最大的改变就是把公司定位成为饭店管理公司，而不是拥有饭店的公司。而1983年成立的万豪的丽兹•卡尔顿饭店公司是世界上豪华饭店的管理公司，现在北美、中美、欧、亚、澳洲经营着45家饭店及度假村，在世界范围内是最好住宿条件、餐饮条件和服务的象征。两次获Malcolm Baldrige国家奖。

（三）战略联盟

所谓战略联盟是指两个或两个以上的企业为了达到一定的目的或实现战略目标，通过一定方式组成的优势互补、风险共担、要素双向或多向流动的松散型网络组织。饭店通过构建战略联盟可以达到迅速获取新的技术、降低经营风险、顺利进入国际市场、扩大饭店市场份额和增强饭店竞争实力的目的。它已成为许多大企业进行国际扩张的一种主要方式和选择。

饭店组建战略联盟的方式很多，主要有三类:

1.饭店业内部联盟

如:1996年四季—丽晶饭店公司与卡尔逊环球酒店集团建立了伙伴关系，共同发展、管理和营销所有的丽晶饭店。成立于1928年的世界一流酒店组织（Leading Hotels of theWorld）最初由38位富有远见的欧洲酒店管理者发起。该组织将世界上最佳旅馆吸收为成员，促进世界各地一流酒店提高和保持其卓越地位、一流服务和优良传统；每年通过召开年会的形式交流经验，相互学习，相互促进；实现组织成员之间的客源共享。

2.饭店业与以旅行社业为代表的旅游企业之间的联盟

如香格里拉与航空公司联合推出飞行积分计划；只要以公司协议价或非折扣价格住宿香格里拉，并在登记入住时展示飞行积分会员卡，就可以免费取得更多旅程点数或公里数，每次住宿都可以得到一定积分。

3.饭店业与非旅游企业之间的联盟

如1995年希尔顿饭店率先与美国捷运公司联合发行一种无费用、品牌联合的信用卡，捷运公司的希尔顿信用卡给持卡人以最丰厚的回报，是其他种类旅行卡所不能比拟的，它无须缴纳年费，而且所开立的信用卡利率低。

（四）全资公司

全资公司是饭店通过独资设立或者收购途径，来拥有一家全资的子公司。这种经营战略的优势在于公司拥有全部的产权和对子公司的控制权，采取这种方式进行投资经营时，一个重要的考虑因素是东道主国政治经济局面的长期稳定。对这些因素的评估需要具有跨国环境评估的丰富经验，并有能力识别在不断变化的环境中有可能带来产权风险的潜在因素。全球范围内，早期的国际饭店集团多是通过购买不动产方式达到扩张的，如希尔顿、喜来登、Statler Hotel Chain等。

【专栏4-4】

喜来登酒店的收购与被收购

喜来登品牌是在1937年出现的，当时两位企业家Ernest Henderson及Robert Moore在马萨诸塞州成立了第一家喜来登酒店。

喜来登品牌在成立之后便加速对其他美国境内的旅馆的收购，其足迹遍及缅因州到佛罗里达州。1945年喜来登成为第一家在纽约证券交易所挂牌上市的连锁酒店集团。

喜来登在1949年正式向国际市场进军，公司买进了加拿大两间连锁酒店集团，使得营运规模大举扩张。20世纪60年代喜来登在南美洲及中东开设了第一间旅馆，在1965年第100家喜来登旅馆开幕。1968年跨国企业集团ITT入主喜来登，之后喜来登的全名改作ITT喜来登。

1995年福朋喜来登品牌成立，当时很多规模较小的喜来登酒店都被改名成为福朋喜来登。1998年喜来登酒店品牌被全球最大酒店集团喜达屋收购，喜达屋旗下有许多大型连锁酒店品牌，包括威斯汀（Westin）、瑞吉（St.Regis）、W旅馆以及豪华系列（The Luxury Collection）。

（五）时权经营

时权是指购买某一特定度假资产在每年某一特定时期的使用权，且这种使用权在交易系统内可流通、交换。一般的时权度假产品是指在特定的一周内对一套指定公寓的使用权；在任意一周内对指定的公寓的使用权。使用权的期限一般为25年至80年，也可能是一种永久的权益。时权经营的发展十分迅速，它主要是一种预售方式，开发商可提前收回成本与赚取利润，而不必像传统经营方法那样通过长期的经营来获取利润。而且，时权经营能分解投资者的风险，促进资源的优化配置，缩小经营的季节性差异，减少产品的促销费用。近十年来，国际时权产业投资持续保持80%的年增长率，时权资产的平均出租率达到80%。目前，我国已有16家饭店及度假村加入了国家分时度假交换网络。

上述五种主要经营模式常常混合在一起，形式不一，很难将一种模式与另外一种模式清楚地区分开来。表4-3分别从对饭店的控制权、对饭店质量和品牌声誉的控制、资本投入、财务风险、扩展速度、盈利能力等几个方面对这几种经营模式进行比较。正是由于各经营模式的这些特性，使得饭店集团在不同的发展阶段、不同的经营环境会根据自身的发展需要，选择不同的经营模式。

表4-3　饭店集团经营模式比较

（资料来源:根据广东旅游出版社《国际饭店集团管理》资料加以整理）

表4-4　世界著名饭店集团的经营模式

（资料来源：根据广东旅游出版社《国际饭店集团管理》资料加以整理）

饭店市场营销概述_现代饭店管理实务

第一节　饭店市场营销概述

一、饭店市场营销的概念

（一）饭店市场的概念

饭店市场是指饭店产品或服务的现实购买者与潜在购买者需求的总和。它包含三个要素:一是有某种需求的人；二是为满足这种需求而具有的购买能力；三是为满足这种需求而拥有的购买欲望。根据这三个要素，我们可以将饭店市场公式化为:

饭店市场=人口+购买能力+购买欲望

（二）营销的概念

美国营销大师菲利普•科特勒是这样为营销下定义的:“营销指的是通过合适的交流和促销，将合适的商品与服务在合适的时间和合适的场合销售给合适的人。”

简单说来营销就是:了解顾客需求，使产品尽可能满足这些需求，劝说顾客满足自己的需要，最后，当顾客愿意购买该产品时，保证购买方便。

（三）饭店市场营销的概念

饭店市场营销是饭店经营者在顾客满意的基础上实现饭店经营目标而开展的一系列有计划、有步骤、有组织的活动。它是一个根据顾客的需要和要求而展开的产品、价格、销售渠道及促销策划和实施的全过程。

二、饭店市场营销的特点

饭店营销主要是围绕饭店产品进行的，营销活动的特点明显会受其产品特点的影响。而饭店产品的核心是服务，所以，饭店营销的特点主要表现为服务营销的特点。

（一）将“无形”的服务有形化

饭店服务是无形的，顾客在购买饭店产品之前是无法接触或感受到的。为了让无形的服务取信于顾客，饭店在营销无形的服务时应巧妙地提供各种有形的证据来吸引顾客，如通过设施设备、人员形象、环境布置等让顾客眼见为实。

（二）实现“不可存储”的产品的时间效用

饭店产品是不可存储的，当天的产品卖不出去，就失去了当天的效用，不能把未销售产品保存起来。因此，饭店在开展营销活动时，要通过协调供给与需求关系来减少饭店产品的报废率。比如，通过降价促销、打折优惠、提高服务质量等来吸引顾客，实现饭店产品的使用价值。

（三）将“不可转移性”的产品“推”出去

饭店的产品是固定在饭店内的，因此顾客只能在饭店内进行消费，当他离店时，带走的只能是一种无形的感受，而不能带走饭店具体的服务产品。因此，饭店在开展营销活动时应采用拉式策略，如直接向潜在顾客展开大规模的宣传促销，注重对饭店形象的包装促销，注重公共关系策略的运用，从而吸引顾客来店消费。

（四）促使饭店产品规模化生产

由于饭店服务具有需求的季节性、波动性、不可存储性、不可转移性等特点，所以饭店服务难以大规模地进行产业化运作。为了解决这一缺陷，饭店在营销时一方面可采用饭店联号，另一方面可以在饭店内实行统一的服务标准、统一的服务程序、统一的服务风格和统一的服务质量，来达到饭店产品的规模生产和规模销售。

三、饭店市场营销的过程与步骤

饭店市场营销是由一系列活动组成的不断处理各种市场机会的过程。市场营销在这里不是指一项工作，也不是简单的一个部门的工作，而是指一种能够不断创造和经营一家聚焦于客人和竞争者的饭店的方法。随着竞争环境的改变和特定目标客源市场的变化，饭店必须一次又一次循环反复地进行市场营销，只有这样饭店才能在它所特定的目标客源市场中永远保持领先地位。

图6-1　饭店市场营销主要步骤

图6-1显示饭店市场营销有八个步骤。第一步，营销进程的起点，是饭店要确定向市场提供什么样的产品和服务，目标客源市场是谁；第二步，根据市场需求、产品成本以及市场竞争状况定价；第三步，通过广告、宣传和促销来吸引目标客源市场；第四步，通过饭店预订部、销售部或旅行代理商、网络预订系统等直接销售渠道和间接销售渠道使客人便于得到饭店产品和服务的最新消息和资料，以上这四个步骤即我们通常提到的营销组合“4P”；接下来第五步，要进行饭店收入管理，以保证饭店收益和客人满意度最大化，这个步骤与对饭店产品的定价密切相关；第六步，饭店要做好能充分满足顾客需求及取悦客人的准备；第七步，在产品和服务销售过程中通过一系列技能、技巧，使饭店和客人建立起一种牢固关系；第八步，对饭店市场营销效果进行评估，并根据环境和客源市场变化调整营销策略，进行下一轮新的营销进程。

四、饭店营销观念的演变和发展

（一）生产观念

生产观念认为，“我生产什么，消费者就购买什么”，顾客喜欢那些随处可以买到且价格低廉的产品。因此，饭店管理的首要任务在于改善生产技术、提高生产效率、降低生产成本、扩大产品销量。这是一种建立在卖方市场基础上的典型的“以产定销”思想。

（二）产品观念

产品观念认为，顾客最喜欢高质量、功能多、性能好的产品，饭店企业应致力于生产高质量的产品，并不断加以改进。产品观念同样产生于产品供不应求的“卖方市场”形式下，并容易走入营销误区。饭店企业更多地关注产品本身，而不是消费者需求；片面追求饭店设施设备的高档化及服务的规范化，忽略市场需求的变化。

（三）推销观念

推销观念认为，顾客一般不会足量购买某一产品，饭店必须积极推销和大力促销，以刺激消费者购买本饭店产品。饭店企业流行口号是“我推销什么，人们就买什么”，企业只着力于饭店现有产品的“高压式”倾销，注重价格手段，忽视宾客的满意程度。

（四）市场营销观念

市场营销观念认为，实现企业营销目标的关键在于正确确定目标市场的需求，并且比竞争对手更为有效地传送目标市场所期望的产品或服务。这种观念以顾客需求为出发点，以顾客满意和企业获利为最终目标。它主张“顾客需要什么，我就生产什么，销售什么。”立足点为“以销定产，适销对路，产销结合”。

（五）社会营销观念

社会营销观念客观上要求企业在制定营销策略时，要确定目标市场的欲望、需求和利益，然后向顾客提供超值的产品和服务，必须统筹兼顾企业、消费者以及社会三方的利益，并努力谋求三者利益之和的最大化。近年来，越来越多的企业开始注重环保，并突出宣传“绿色、健康、无污染”的理念正是社会市场营销观念的一种表现。

【专栏6-1】

三名推销员

美国一家制鞋公司想开拓国外市场，公司总裁派一名推销员到非洲一个国家，让他了解一下能否向该国卖鞋。这名推销员到非洲后发回一封电报:“这里人不穿鞋，没有市场。”于是总裁又派去另一名推销员。第二名推销员在非洲待了一个星期，然后发回一封电报:“这里人不穿鞋，市场巨大。”总裁还不满意，又派了第三名推销员去。这名推销员到了非洲后待了三个星期，发回一封电报:“这里人不穿鞋，但有脚疾，需要鞋；不过不需要我们生产的鞋，因为我们的鞋太瘦，我们必须生产肥一些的鞋。这里的部落首领不让我们做买卖。我们需要投入大约1.5万美元，他们才能开放市场。我们每年能卖大约2万双鞋，在这里卖鞋可以赚钱，投资收益率应该比较高。”后来，公司重用了这名推销员。

饭店营销策略的实施_现代饭店管理实务

第二节　饭店STP营销策略的实施

所谓“STP”营销指的是，在对饭店市场情况分析的基础上，进行市场细分（Segmenting）、市场目标化（Targeting）和市场定位（Positioning）。它是饭店营销策划的核心，也是决定营销成败的关键。

一、市场细分（Segmenting）

（一）市场细分的概念

市场细分理论是以顾客需求的“异质性”引起的。市场可以分为“同质市场”和“异质市场”。同质市场指那些由需求几乎完全相同的顾客所构成的市场，如日常生活中人们都需要购买酱油、大米，而且他们的需求基本一致；异质市场指那些由许多不同需求的顾客组成的市场，如饭店客源市场，它是由许多不同类型且需求又有明显差异的顾客所组成的市场。

饭店市场细分是指根据顾客对饭店产品和服务需求的差异性，将一个错综复杂的异质市场划分为若干个具有相同需求的同质市场，从而使饭店有效地分配和使用有限资源，进行各种营销活动的过程。

（二）市场细分的作用

1.有利于饭店确定自己的目标市场

目标市场的确定恰当与否，是关系到饭店目标任务能否完成、饭店市场营销战略制定与实现的首要问题。只有通过市场细分，才能将总体的大市场划分为若干个子市场，饭店才能根据自己各方面的条件从中做出正确的选择。

2.有利于饭店发现市场机会

通过市场细分，一方面可以更准确地发现顾客需求的差异性和需求被满足的程度，更好地发现和抓住市场机会，规避风险；另一方面可清楚地掌握竞争对手在细分市场上的竞争实力和市场占有率的高低，以便更好地发挥自己的竞争优势，选择最有效的目标市场。

3.有利于制定和调整市场营销组合策略

市场细分后，顾客的需要清晰了，饭店就可以根据不同的产品与服务制定出不同的市场营销组合策略。同时，细分市场的信息反馈灵敏，一旦顾客需求发生变化，饭店就可以根据情况，改变原有的营销策略，制定出相应的对策，使营销组合策略适应顾客不断变化的需求。

（三）市场细分的标准

1.地理因素细分

地理因素细分，即按照顾客来自的不同国家、地区和主要城市来划分。不同国家、不同地区的旅游者由于经济状况不同、消费习惯不同，对饭店的产品和服务各有不同的需要和偏好。例如，亚洲顾客和欧美顾客在对饭店的需求上有很多差异，亚洲顾客注重饭店的装饰和设施的齐全，而欧美顾客则强调房间的整洁、卫生和舒适宜人；亚洲顾客在外出旅游时，不太愿意花大笔钱入住高档饭店，会花更多的钱用于购物，欧美顾客恰恰相反，他们会选择高档饭店，尤其是连锁饭店，在住宿方面的花费远远高于亚洲顾客。在了解顾客的差异之后，饭店可采取不同的营销手段来招徕和吸引客源，并且以不同的设施和服务去满足他们的需求。

【专栏6-2】

北京长富宫饭店针对日本客人的服务与设施

长富宫饭店是由北京旅游集团和日本C.C.I株式会社共同投资兴建的，并由日本新大谷饭店集团参与管理，因此无论在设施还是在服务上，都受到了众多日本客人的欢迎。再加上长富宫中心的写字楼里日本公司居多的缘故，长富宫饭店也成为这些公司举办会议的首选地。

长富宫饭店共拥有各类客房500多间，可同时容纳1000多名客人，有比较强的接待能力。普通的标准间面积为32平方米，内部装饰优雅舒适，有些日本酒店的味道。根据日本游客占主要地位的特点，特设日本楼层，在该楼层，客房陈设全为日本式，服务人员进屋打扫必须先脱鞋。

作为一家中日合资的酒店来说，正宗的日本料理是必不可少的。位于酒店二层的日本料理“樱”餐厅，共有163个座位和4个日式单间，餐厅由来自日本新大谷饭店的名厨执勺主理，成为京城日餐厅的佼佼者。

长富宫饭店的康乐设施可以说是大而全。健身中心设有健身室、室内游泳池、桑拿浴室、蒸汽浴室、室内多功能运动馆等，设施总面积达2000平方米。其中，日本浴是北京极具特色的洗浴设施，充分体现了日本民族的洗浴风格，吸引了不少日本客人。

2.住宿动机细分

不同类型的饭店按住宿动机划分的市场不尽相同。大部分饭店按住宿动机将顾客简单地分为两大类:公务客人、度假客人。不同住宿动机的顾客由于特定的旅游环境、条件及心境不同，对饭店的产品和服务的需求也不同。

（1）公务旅游市场

公务客人往往要求饭店地理位置适当，利于工作往来，他们尤其偏爱市中心饭店。另外他们希望饭店能保证其财物安全，能保密。公务旅游者对价格不敏感，在选择饭店时较多地根据个人的经历及朋友的推荐。

（2）休闲观光市场

度假客人指以休闲度假和观光游览为目的的旅游者。他们多数是自费旅游，对价格特别敏感，饭店如果能给予折扣和优惠，将会对他们产生极大的吸引力。此类旅游者基本不在店内用餐，而是到饭店外就餐或自带食品。他们在选择饭店时也根据个人亲身经历及朋友的推荐，有时也通过特殊的饭店包价、旅行社的推荐和安排、广告等来挑选饭店。

3.人文因素细分

人文因素多种多样，如职业、性别、受教育程度、个性及心理特征等。饭店较多地根据顾客的年龄、性别、购买频率等划分市场。

（1）按照年龄划分市场

不同年龄的顾客其生活方式、经济条件、旅行方式不尽相同，对饭店的产品和服务的需求也有差别。年轻人喜欢冒险，追求新的经历和感受，愿意尝试新的饭店和新的设施。中年人希望饭店具备各种各样的娱乐活动和设施，他们喜欢非正规气氛、价格便宜的餐厅。老年人是饭店很有潜力的市场。老年人购买决策比较谨慎，旅行时往往携带较多行李，行动迟缓，喜欢方便和清静。饭店对老年人进行服务时应有耐心，更多地为其提供方便和帮助，对老年人要热情周到、细致入微。

【专栏6-3】

适合老年人居住的客房

饭店的内部装修也必须考虑到老年人的生理需求，因为老年人往往听力不好、视力不好、对颜色的感知减弱、记忆力下降以及手脚活动不便等。应该说，如果饭店能够在以下方面加以完善，那么不仅是老年客人，所有的饭店客人都会从中获益。

客房:

1.在写字台、床边、卫生间、电视柜以及房门处安装光线更好的照明设备；

2.在床边安装电器设备的总开关以方便控制客房里所有的照明设备；

3.电视和广播的使用指南应该易于阅读、说明清晰，而且便于操作；

4.遮光窗帘或者其他遮光物应该能够切实地遮挡光线；

5.配备如何拨打电话的详细说明；

6.提供一个容易设定的闹钟；

7.台灯的开关应该装在台灯的底座上，这样客人很容易地看到并接触到；

8.在熨斗和熨台旁的壁橱里安装一些固定衣架；

9.所有的印刷材料都书写清楚、明了，文字应该能够容易地看清楚；

10.提供一个冰箱和微波炉。

盥洗室:

1.浴缸底部和盥洗室地面应该使用好的防滑材料；

2.浴缸和淋浴区应该安装位置合适、安全的手扶和条状支撑物；

3.确保淋浴头可以自由调节；

4.避免热水溢出，提供防烫伤的热水；

5.在镜子前提供光线好的照明；

6.安装不打扰睡觉的夜灯，方便起夜照明和安全防护；

7.在一个可折叠的托架上放上一个放大镜；

8.提供经保险商试验所批准的干发剂；

9.提供多种颜色的、优质的、更易吸水的毛巾；

10.确保所有的淋浴帘都足够长，能够很好地盖住浴缸；

11.提供一些盥洗室常用品，如瓶装洗发水、沐浴液等，瓶外的文字要容易辨认，而且在手潮的时候能够很容易地拧开和关上盖子；

12.提供一些方便残疾人和轮椅通过的盥洗室，同时马桶座位要高一些，淋浴区要有一个可自由拉出的座位。

（2）按照性别划分市场

女性喜欢美观、整洁、干净的客房；对卫生间的要求很高，需要齐全的梳妆设备；需要足够大的衣橱和足够多的衣架；在入住饭店时非常注意自己的人身和财产安全。随着时代的发展，女性市场迅速增长，已经成为饭店业不容忽视的一个市场，因此，饭店应针对女性市场开发出新的产品和服务，并作好宣传工作。

除了以上的市场划分标准，还可以按顾客购买方式、顾客购买频率、顾客在饭店停留时间、饭店销售途径等来划分饭店市场。

二、市场目标化（Targeting）

（一）饭店目标市场的概念

饭店目标市场是指在市场细分的基础上选择出来的，决定以饭店的产品和服务去满足顾客需求的那部分市场。饭店不可能把所有的顾客都作为自己的营销对象，所以要通过目标市场的选择，将优先的资源和精力集中在最能增加饭店利润的顾客的身上。

（二）选择目标市场的主要依据

1.规模大

饭店准备要开发的这一客源市场的人数要足够多，消费能力要足够强，要具有适当规模。大型饭店往往选择市场规模大的细分市场，而中小型饭店则会根据自身的实力避开过大的细分市场，选择在自身资源和能力范围内的细分市场。

2.有潜力

市场增长潜力的大小，关系到饭店销售和利润的增长。有的目标市场尽管目前的规模不大，但随着时间推移，会有较大的发展。所以，饭店在选择目标市场时要分析该细分市场是否具有潜力，以免错过有潜力的市场。

3.未饱和

市场的饱和程度也决定了一个饭店的发展。如某一客源市场规模很大，但是目前已经有很多大型饭店已经进入该市场，呈现饱和状态。饭店在这种情况下选择目标市场就要考虑自己能否在该市场分到一杯羹？能否与其他饭店竞争？

（三）目标市场的营销策略

1.无差异策略

无差异营销策略是指饭店将整体市场作为自己的目标市场，只推出一种饭店产品，运用一种营销组合方式，去满足所有顾客的需求。见图6-2。

图6-2　无差异营销策略

采用无差异策略可以降低成本，因为提供单一的产品和服务可以减少生产成本，也可以减少营销成本。同时，提供大批量单一的产品，可以在消费者心中建立良好的形象。无差异营销策略只是用于同质市场、供不应求的卖方市场以及饭店刚开始开发投入市场的产品和服务。对于绝大多数饭店来说是不适合的，因为饭店顾客的需求多种多样，他们不可能长期接受同一种产品和服务。

2.差异性策略

差异性策略就是指饭店从不同的细分市场的需求差异性出发，针对各个不同细分市场的特点，分别推出不同的饭店产品，采用不同的营销组合方案，以满足各类不同的顾客。见图6-3。

差异性策略的优点在于能够满足各个目标市场顾客的需求，缺点在于会增加饭店的经营成本。使用多种营销策略，增加了营销人员管理工作的难度。

差异性策略适用于规模大、实力雄厚的大饭店和饭店集团；买方市场存在激烈的竞争；产品和服务处于成熟阶段。

图6-3　差异性营销策略

3.密集性策略

密集性策略是指饭店在市场细分的基础上，从整体市场中选择一个或少数几个细分市场作为目标市场，采用一种营销组合策略来集中满足这些目标市场顾客的需求。见图6-4。

图6-4　密集性营销策略

密集性营销策略的优点在于有利于饭店经营项目专业化；能提高饭店资源的利用率，减少营销费用；有利于提高饭店的市场占有率。缺点在于饭店的经营风险较大。

密集性营销策略主要适用于中小型饭店或竞争比较激烈的饭店市场。

三、市场定位（Positioning）

（一）市场定位的概念

市场定位又叫产品定位，是指饭店为了使自己的产品在市场和顾客的心目中占据明确的、独特的、深受欢迎的地位而做出的各种决策和进行的各种活动。如果说市场细分的目的是让饭店找到自己的顾客，那么市场定位就是让饭店赢得顾客的心。

（二）饭店市场定位的步骤

1.确定谁是竞争对手

所谓竞争对手一般来说，他们具有与你相同或相近的饭店产品，相同或相近的等级，相同或相近的价格，相同或相近的顾客。如上海新锦江大饭店与上海花园饭店，他们同为五星级商务饭店，价格也相近，他们是竞争对手。

2.对竞争对手产品进行分析

确定竞争对手后，要对竞争对手进行调查，搜集竞争对手相关资料，询问其员工和顾客有关问题，了解竞争对手的优势和劣势。

3.选择与实施饭店定位策略

（1）争锋相对式定位

该策略是在本饭店的产品和服务具有某一方面或几方面潜在优势时所采用。比如具有较强的市场开拓能力，有价格调整的空间，可以应付竞争对手。

（2）差别化定位

该策略是利用本饭店与竞争对手不同之处进行定位。通常饭店可以通过创造产品差别、服务差别、员工差别、形象差别、价格差别与销售渠道差别等建立起有别于竞争对手的市场形象。

（3）拾遗补缺定位

饭店在研究竞争对手、顾客和市场后发现一些市场空缺，即某些顾客的需求并未得到满足。如在饭店业中，老年人市场还未被充分重视，分时度假饭店还是空白。基于此，饭店可以采取拾遗补缺的定位方式，针对该类市场开发新产品，使本饭店产品具有明显的优势。

建设发展战略目标和定位_湖泊旅游可持续发展研究: 抚仙湖—星云湖生态建设与旅游改革发展规划

5.2　建设发展战略目标和定位

5.2.1　建设发展的战略目标

根据建设抚仙湖—星云湖试验区的指导思想和原则，结合对其未来发展趋势的分析和市场预测，建设抚仙湖—星云湖试验区的战略目标是:以科学发展观为指导，改革旅游管理体制和运行机制，创新生态建设模式和旅游发展方式，加快产业结构调整和统筹城乡发展，通过十至十五年的建设，努力把抚仙湖—星云湖建设成生态环境优美、休闲度假舒适、接待设施完善、服务质量优良、旅游形象鲜明、中外游客向往，世界知名、中国一流的国际湖泊康体休闲度假旅游目的地，形成生态环境优质化、产业结构合理化、旅游经济国际化、城乡发展一体化、人与自然和谐化的经济社会可持续发展新格局，成为云南旅游综合改革发展的示范区，发展旅游循环经济的样板区，国家和省旅游发展政策的试验地，国内外休闲度假的重要旅游目的地。

5.2.2　建设发展的具体目标

根据建设抚仙湖—星云湖试验区的总体目标，围绕加强环境保护、生态建设、旅游改革发展、产业结构调整和统筹协调发展的重点，确定建设抚仙湖—星云湖试验区的具体目标如下。

1.生态建设目标

抚仙湖—星云湖试验区生态建设目标，是通过旅游业的发展和带动，以保护和改善抚仙湖—星云湖水体质量为核心，以维护两湖流域生态平衡为重点，以依靠科技进步和发展旅游循环经济为手段，围绕“一心三环八重”的生态建设布局和重点，通过实施环境保护、污染治理、产业调整和生态建设同步策略，促进生态环境保护和社会环境改善，营造特色浓郁的人文环境、竞争有序的经营环境、舒适优美的生活环境，形成资源节约型社会和环境友好型社会，实现一流湖泊水质、一流生态环境、一流生态经济的建设目标，促进抚仙湖—星云湖流域经济社会全面协调可持续发展。

2.旅游发展目标

抚仙湖—星云湖试验区旅游发展目标，是面向国际国内旅游市场，围绕“一个核心、三大片区、三个走廊、四心两圈、六大产品、九大通道和十大功能区”的旅游建设发展总体布局，通过加大旅游支撑项目和重点项目开发，促进休闲度假、康体娱乐设施和旅游集散地体系建设，完善旅游产品、旅游产业和配套设施体系，促进现代旅游新业态发展，建立现代旅游目的地营销系统，提高旅游服务质量和水平，把抚仙湖—星云湖试验区建成世界知名、中国一流的国际湖泊康体休闲度假旅游目的地，切实提高其在国内外旅游市场的吸引力和竞争力。

3.综合改革目标

抚仙湖—星云湖试验区综合改革的目标，是以破除体制性约束为切入点，以旅游体制改革为突破口，以统筹协调发展为手段，按照集中管理、分工负责、职责明确、精简高效的要求，推进以管理体制、运行机制、发展平台和政策创新为主的旅游综合改革和创新，构建“一个管理体制、三种建设模式、六大运行机制、三个发展平台和五大政策体系”，为促进生态建设、旅游开发、产业调整和统筹发展，建设国际湖泊型康体休闲度假旅游目的地提供体制机制保障，并为云南乃至全国的旅游体制机制改革提供示范作用。

4.经济发展目标

抚仙湖—星云湖试验区经济发展目标，是按照以旅游发展促进生态建设产业化、产业发展生态化的要求，围绕“做优一产、做精二产、做大做强三产”的产业结构调整目标，通过加大两湖流域产业结构调整力度，积极发展绿色农业和现代农业，重点发展生态工业和轻型工业，大力发展以旅游业为主的现代服务业，着力加强城乡社区体系建设，促进旅游产业收入上升，企业利润不断提高，城乡居民显著增收，三次产业结构更加优化合理，对地方财政税收的贡献增加，带动地方经济社会全面发展，实现全面建设小康社会目标。

5.社会发展目标

抚仙湖—星云湖试验区社会发展目标，是通过加快以旅游为主的现代服务业发展，统筹城乡经济协调发展，加大以主要城镇为中心的旅游集散地、旅游小镇、乡村生态旅游社区建设，推动城乡人口、劳动力资源化优化配置，促进基础设施和公共设施建设，带动社会就业增加，提高城乡居民收入，逐步消除城乡差距，丰富物质文化生活，提升生活质量水平，促进社会全面进步，实现整个抚仙湖—星云湖试验区的城乡一体化与经济社会和谐发展。

5.2.3　建设发展的主要指标

通过抚仙湖—星云湖试验区生态建设与旅游改革发展，结合对未来旅游市场发展的分析和预测，规划抚仙湖—星云湖试验区在不同发展阶段的主要建设发展指标如下(见表5－1)。

1.近期改革建设期的发展指标

近期改革建设期(2008年到2012年)，通过加强环境保护和生态建设，使两湖面源污染物负荷削减率达到15%，流域森林覆盖率达到30%，流域水土流失防治率达到40%(抚)和25%(星);通过加强旅游开发建设，接待海内外游客总数达到550万人次，接待海外游客力争突破1万人次，旅游外汇收入突破400万美元，旅游业总收入达到30亿元，其中抚仙湖—星云湖试验区的核心区接待游客450万人次，辐射区接待游客100万人次;通过加快经济发展和产业结构调整，国内生产总值达到150亿～200亿元，产业结构调整到22∶38∶40。

表5－1　抚仙湖—星云湖试验区建设与发展指标

续表

注:表中人民币对美元汇率取1美元比6.85元人民币.

2.中期建设发展期的发展指标

中期建设发展期(2013年到2015年)，继续加强环境保护和生态建设，使两湖面源污染物负荷削减率达到20%～30%，流域森林覆盖率到达33%，流域水土流失防治率达到50%(抚)和35%(星);基本建成国际湖泊型旅游目的地，实现接待海内外游客总数达到800万人次，接待海外游客达到5万人次，旅游外汇收入4000万美元，旅游业总收入为70亿元，其中核心区接待游客650万人次，辐射区接待游客150万人次;继续加快经济发展和产业结构调整，国内生产总值达到280亿～350亿元，产业结构调整到15∶40∶45。

3.远期发展提升期的发展指标

远期发展提升期(2016年到2020年)，全面加强生态建设，使两湖面源污染物负荷削减率达到30%～40%，流域森林覆盖率达到35%，流域水土流失防治率达到50%～55%;国际湖泊型旅游目的地竞争力提升，实现接待海内外游客总数达1200万人次，接待海外游客突破30万人次，旅游外汇收入突破3亿美元，旅游业总收入为200亿元，其中核心区接待900万人次，辐射区接待300万人次，海外游客人均消费1000美元，国内游客人均消费1500元;经济社会协调发展和产业结构优化，国内生产总值达到650亿～800亿元，产业结构调整优化为10∶40∶50。

5.2.4　建设发展的战略定位

从总体上看，要通过推进抚仙湖—星云湖试验区的改革发展，努力把抚仙湖—星云湖试验区建设成生态环境优美、休闲度假舒适、接待设施完善、服务质量优良、旅游形象鲜明、中外游客向往，世界知名、中国一流的国际湖泊型康体休闲度假旅游目的地，成为中国和云南最具有鲜明特色的国际旅游胜地，成为滇中大昆明国际旅游区的新增长极，成为玉溪旅游业发展的先导区。

1.改革功能定位

改革功能定位:通过推进抚仙湖—星云湖试验区的改革发展，不仅要把抚仙湖—星云湖试验区建设成国内外知名的国际湖泊型康体休闲度假旅游目的地，而且要成为中外游客理想的康体乐园、休闲胜地和度假天堂;成为以旅游改革发展促进产业结构调整，带动现代服务业发展的典型区;成为以旅游改革发展促进环境保护，推动旅游循环经济和生态建设的样板区;成为以旅游改革发展统筹城乡经济社会协调发展，推动和谐社会建设的示范区。

2.市场发展定位

市场发展定位:通过推进抚仙湖—星云湖试验区的改革发展，针对国内外旅游市场发展趋势和特点，结合对抚仙湖—星云湖试验区的预测分析，其未来的旅游市场发展定位:是以国内外康体休闲度假游客为主体，以商务会议游客为重点，以观光游览和休闲娱乐游客为基础，以特种旅游游客为补充的旅游市场发展新格局。

3.总体形象定位

总体形象定位:玉溪抚仙湖—星云湖——康体乐园、休闲胜地、度假天堂。主要强调以抚仙湖—星云湖旖旎的山水风光、神奇的文化内涵、舒适的休闲度假设施和良好的生态环境为主要的旅游魅力，打造国际湖泊型康体休闲度假旅游目的地的新形象。同时，可围绕总体形象定位，提出一系列旅游宣传促销口号，如“抚仙湖圣地，创意者家园”，“山水抚仙湖、动感星云湖”，“帽天山地质公园:探寻史前生物进化之谜，体验人与海洋动物互动”，“星云湖国际湿地生态城:生态休闲之地、古滇文明之都”，“动感抚仙湖，环湖自驾游”，“抚仙湖—星云湖文化游:体验神秘古滇文明，领略三古三绝奇观”，等等。

旅游市场分析和发展预测_湖泊旅游可持续发展研究: 抚仙湖—星云湖生态建设与旅游改革发展规划

14.5　旅游市场分析和发展预测

根据对国内外旅游市场发展趋势的分析和预测，尤其是随着国内外休闲度假和湖泊旅游市场的迅速发展，以及云南旅游“二次创业”战略的实施，旅游改革发展试验区建设工作的推进，给抚仙湖—星云湖试验区的客源市场拓展带来了难得的历史机遇。因此，抚仙湖—星云湖试验区必须着眼于未来旅游发展，高起点、跨越式地定位目标旅游市场，通过扎实有效的旅游体制改革、新产品开发和目的地营销，推动抚仙湖—星云湖试验区的旅游发展。按照建设国内外知名的国际旅游目的地的目标，结合目前抚仙湖—星云湖试验区的旅游发展现状，对抚仙湖—星云湖试验区的旅游目标市场作出如下分析。

14.5.1　海外旅游目标市场分析

在海外旅游目标市场上，要根据国际旅游市场的发展特点和趋势，尤其是针对目前旅游需求的持续增长、旅游产品多样化发展、新兴旅游产品不断增加的特点，抓住大众化观光旅游内容和范围不断扩展，休闲度假等时尚旅游产品迅速发展，生态旅游、工业旅游、农业旅游、探险旅游等特种旅游产品异军突起的新机遇，充分发挥抚仙湖—星云湖试验区多种旅游产品集合的比较优势，大力开拓海外客源市场。具体的目标市场定位考虑如下:

●一级客源市场，以东南亚国家、日本、韩国及中国港澳台地区为主，主要利用旅游距离近、出游成本低、产品差异性大的优势，针对这些客源市场对高原湖泊休闲度假、生态旅游的积极消费倾向，进行大力的宣传、促销和开拓。

●二级客源市场，以欧盟、北美和南亚国家为主，依托云南旅游在国际上的吸引力，利用紧靠昆明中心城市的区位优势，大力招揽这些客源市场的商务会议游客、休闲度假游客以及对工农业旅游、科考旅游感兴趣的特种旅游客源。

●机会客源市场，主要是一、二级以外的客源市场，对这部分客源市场，主要依托抚仙湖—星云湖试验区的知名度提升来逐步吸引游客。

14.5.2　国内旅游目标市场分析

对国内旅游目标市场，要根据我国旅游市场发展趋势，尤其是目前休闲旅游、度假旅游、自驾车旅游需求迅速增加的突出特点，结合抚仙湖—星云湖试验区建设的目标和要求，在积极开发休闲度假旅游产品的基础上，大力开拓国内旅游客源市场。具体的旅游目标市场分析如下(见表14－23):

●一级客源市场，主要以昆明、玉溪等省内地区和西南邻省地区为重点，利用区位优势和交通便利条件，积极开拓和吸引省内外周末休闲、康体度假、生态旅游等省内外游客。

●二级客源市场，主要以沿海经济发达的珠江三角洲、长江三角洲、环渤海等地区为主，利用抚仙湖—星云湖试验区良好的资源和环境优势，以及未来开发建设的休闲度假产品，吸引这些地区的高端游客和大众游客。

●机会客源市场，主要依托抚仙湖—星云湖试验区的知名度提升，以逐步吸引一、二级游客市场以外的国内其他地区的客源。

表14－23　抚仙湖—星云湖旅游试验区目标市场定位表

14.5.3　旅游发展预测

对抚仙湖—星云湖试验区未来发展规模的预测，既要充分考虑国内外旅游发展的趋势，也要考虑云南省、玉溪市和抚仙湖—星云湖试验区目前旅游发展的现状和要求。因此，以云南省、玉溪市和试验区近五年的增长速度为基础，结合抚仙湖—星云湖试验区开发建设规划，提出未来旅游发展的规模和速度。

1.按云南旅游发展速度的测算

根据对云南省近五年的旅游经济指标的年均增长率分析，其接待海外游客年均增长率为22.05%，接待国内游客为14.83%，按照上述年均增长率，并适当考虑旅游消费的增加，可以测算出抚仙湖—星云湖试验区各项旅游经济指标如下(见表14－24):到2012年，接待国内外旅游者565万人次，旅游总收入22.45亿元;到2015年，接待国内外旅游者858万人次，旅游总收入46.78亿元;到2020年，接待国内外旅游者1725万人次，旅游总收入161.21亿元。由下表数据可以看出，基于云南旅游发展速度测算出来的预测中，国内游客的数据偏大，海外游客数与试验区的实际情况和今后发展目标之间也有较大差距，故应作为参考。

表14－24　抚仙湖—星云湖试验区旅游经济指标预测(A)(依据云南省近五年旅游发展增速测算)

注:表中人民币对美元汇率取1∶6.85.

2.按玉溪旅游发展速度的预测

根据对玉溪市近五年旅游经济指标的年均增长率分析，其接待海外游客年均增长率为7.68%，接待国内游客为16.57%。按照上述年均增长率，并适当考虑旅游消费的增加，可以测算出抚仙湖—星云湖试验区各项旅游经济指标如下(见表14－25):到2012年，接待国内外旅游者604万人次，旅游总收入24.20亿元;到2015年，接待国内外旅游者957万人次，旅游总收入52.69亿元;到2020年，接待国内外旅游者2058万人次，旅游总收入195.89亿元。由下表数据可以看出，基于玉溪旅游发展速度测算出来的预测结果中，国内游客数据仍然很大，而海外游客数与试验区的实际情况和今后发展目标之间同样有着较大差距，故应作为参考。

表14－25　抚仙湖—星云湖试验区旅游经济指标预测(B)(依据玉溪市近五年旅游发展增速测算)

注:表中人民币对美元汇率取1∶6.85.

3.按试验区旅游发展速度的预测

从2003年至2007年间，在抚仙湖—星云湖试验区范围内，接待国内旅游者保持了9.62%的年均增长率，旅游总收入达到了23.02%的年均增长率;海外旅游虽然总量很小，但接待游客量达到了51.08%的年均增长率，外汇收入也有47.88%的年均增长率。因此，按照上述年均增长率，并适当考虑旅游消费的增加，可以测算出抚仙湖—星云湖试验区各项旅游经济指标如下(见表14－26):到2012年，接待国内外旅游者445万人次，旅游总收入17.82亿元;到2015年，接待国内外旅游者568万人次，旅游总收入32.37亿元;到2020年，接待国内外旅游者929万人次，旅游总收入89.45亿元。由表14－26数据可以看出，基于试验区前几年的旅游发展速度测算出来的预测结果中，国内外游客数据基本符合实际发展情况，结合今后发展目标，可以此为基础作进一步的修正。

表14－26　抚仙湖—星云湖试验区旅游经济指标预测(C)(依据试验区近五年旅游发展增速测算)

注:表中人民币对美元汇率取1∶6.85.

4.旅游发展规模综合预测

在对抚仙湖—星云湖试验区旅游发展预测基础上，综合考虑以云南省、玉溪市整体旅游发展速度为依据的预测情况，重点考虑抚仙湖—星云湖试验区建设后将带来新一轮大发展的客观实际，可将抚仙湖—星云湖试验区分为近期(2008至2012年)、中期(2013至2015年)、远期(2016至2020年)进行分期预测，同时考虑试验区海外游客应有“超常规”发展、国内游客“适度发展”以及游客旅游消费“大幅度增加”，可以作出旅游发展规模预测数和趋势图如下(见表14－27和图14－12):

●2012年:接待海内外游客总数达550万人次，其中核心区450万人次，辐射区100万人次。接待海外游客突破1万人次，旅游外汇收入400万美元;接待国内游客549万人次，国内旅游收入27.5亿元;旅游业总收入为30亿元。

●2015年:接待海内外游客总数达800万人次，其中核心区650万人次，辐射区150万人次。接待海外游客5万人次，旅游外汇收入4000万美元;接待国内游客795万人次，国内旅游收入64.0亿元;旅游业总收入为70亿元。

●2020年:接待海内外游客总数达1200万人次，其中核心区900万人次，辐射区300万人次。接待海外游客30万人次，旅游外汇收入30000万美元;接待国内游客1170万人次，国内旅游收入176.0亿元;旅游业总收入达到200亿元。

表14－27　抚仙湖—星云湖试验区旅游经济指标预测(D)(综合各种因素后测算)

注:表中人民币对美元汇率取1∶6.85.

图14－12　2008—2020年抚仙湖—星云湖试验区游客总数预测(D)

上述综合预测是在充分考虑云南省、玉溪市旅游发展的背景下，立足抚仙湖—星云湖试验区的实际，以市场需求和自身资源的最大可能情况下作出的综合判断。若试验区顺利实现上述预测目标，试验区则将跻身于省内旅游发展最好的地区之一，旅游业成为本地区最具优势和最大带动作用的支柱产业，成为全国高原湖泊休闲度假的示范地，成为云南省乃至国内最具特色的旅游目的地之一。

认识世界贸易组织（）_国际贸易

学习任务四　认识世界贸易组织（WTO）

随着国际贸易规模的扩大，特别是国际服务贸易的迅速发展以及国际贸易争端的增多，GATT显然已经不能适应形势的发展，WTO的产生符合各国的利益，也会进一步促进国际贸易的发展。

一、世界贸易组织的产生与发展

建立世贸组织的设想是在1944年7月举行的布雷顿森林会议上提出的，当时设想在成立世界银行和国际货币基金组织的同时，成立一个国际性贸易组织，从而使它们成为第二次大战后左右世界经济的“货币—金融—贸易”三位一体的机构。1947年联合国贸易及就业会议签署的《哈瓦那宪章》同意成立国际贸易组织，后来由于美国的反对，国际贸易组织未能成立。同年，美国发起拟订了关贸总协定，作为推行贸易自由化的临时契约。1986年关贸总协定乌拉圭回合谈判启动后，欧共体和加拿大于1990年分别正式提出成立世贸组织的议案，1994年4月在摩洛哥马拉喀什举行的关贸总协定部长级会议才正式决定成立世贸组织。

世贸组织是根据乌拉圭回合多边贸易谈判达成的《建立世界贸易组织协定》于1995年1月1日成立的总部设在瑞士日内瓦的永久性国际组织，负责管理世界经济和贸易秩序，独立于联合国之外，与国际货币基金组织和世界银行并称为当今世界经济的“三大支柱”。1995年1月1日正式开始运作，负责管理世界经济和贸易秩序，总部设在瑞士日内瓦莱蒙湖畔。1996年1月1日，它正式取代关贸总协定临时机构。世界贸易组织是具有法人地位的国际组织，与其前身关贸总协定相比，世界贸易组织协定的法律权威性更强；组织机构具有正式性；管辖范围更具广泛性，涵盖货物贸易、服务贸易以及知识产权贸易，而关贸总协定只适用于部分货物贸易；权利与义务具有统一性；争端解决机制更具有效性；与有关国际经济组织决策更具一致性。

世界贸易组织成员分四类：即发达成员、发展中成员、转轨经济体成员和最不发达成员。到2011年底为止，世贸组织正式成员已经达到156个。

二、世界贸易组织的宗旨、目标与职能

世贸组织的宗旨是：提高生活水平，保证充分就业和大幅度、稳步提高实际收入和有效需求；扩大货物和服务的生产与贸易；坚持走可持续发展之路，各成员方应促进对世界资源的最优利用、保护和维护环境，并以符合不同经济发展水平下各成员需要的方式，加强采取各种相应的措施；积极努力确保发展中国家，尤其是最不发达国家在国际贸易增长中获得与其经济发展水平相适应的份额和利益。

世界贸易组织的目标是：建立一个完整的（包括货物、服务、与贸易有关的投资及知识产权等内容）、更具活力、更持久的多边贸易体系，使之可以包括关贸总协定贸易自由化的成果和乌拉圭回合多边贸易谈判的所有成果。

世贸组织的主要职能有：组织实施各项贸易协定；为各成员提供多边贸易谈判场所，并为多边谈判结果提供框架；解决成员间发生的贸易争端；对各成员的贸易政策与法规进行定期审议；协调与国际货币基金组织、世界银行的关系，提供技术支持和培训。

三、世界贸易组织的机构设置

世贸组织是一个独立于联合国的永久性国际组织。机构设置完整，其机构设置如图4-1所示。

（一）部长级会议

部长级会议是世贸组织的最高决策权力机构，由所有成员主管外经贸的部长、副部长级官员或其全权代表组成，一般两年举行一次会议，讨论和决定涉及世贸组织职能的所有重要问题，并采取行动。第一届部长级会议于1996年12月在新加坡召开，第二届部长级会议于1998年在瑞士日内瓦召开，第三届部长级会议于1999年11月在美国西雅图召开，第四届部长级会议于2001年11月在卡塔尔首都多哈召开，第五届部长级会议于2003年9月在墨西哥坎昆召开，第六届部长级会议于2005年12月在中国香港召开，第七届部长级会议于2009年11月30日—12月2日在总部日内瓦举行，第八届部长级会议于2011年12月15日—17日在总部日内瓦举行。

部长级会议的主要职能是：任命世贸组织总干事并制定有关规则；确定总干事的权力、职责、任职条件和任期，以及秘书处工作人员的职责和任职条件；对世贸组织协定和多边贸易协定做出解释；豁免某成员对世贸组织协定和其他多边贸易协定所承担的义务；审议其成员对世贸组织协定或多边贸易协定提出修改的动议；决定是否接纳申请加入世贸组织的国家或地区为世贸组织成员；决定世贸组织协定及多边贸易协定生效的日期等。部长级会议下设总理事会

图4-1　世界贸易组织机构图

和秘书处，负责世贸组织日常会议和工作。世贸组织成员资格有创始成员和新加入成员之分，创始成员必须是关贸总协定的缔约方，新成员必须由其决策机构——部长会议以三分之二多数票通过方可加入。

（二）总理事会

在部长级会议休会期间，其职能由总理事会行使，总理事会也由全体成员组成。总理事会可视情况需要随时开会，自行拟订议事规则及议程，经总理事会批准后执行。同时，总理事会还必须履行其解决贸易争端和审议各成员贸易政策的职责。总理事会下设货物贸易理事会、服务贸易理事会、知识产权理事会。所有成员均可参加各理事会。

（三）各专门委员会

部长级会议下设立专门委员会，以处理特定的贸易及其他有关事宜。已设立贸易与发展委员会、国际收支限制委员会、预算、财务与行政委员会、贸易与环境委员会等10多个专门委员会。

（四）秘书处与总干事

由部长级会议任命的总干事领导的世界贸易组织秘书处（下称秘书处）设在瑞士日内瓦，大约有500人。秘书处工作人员由总干事指派，并按部长级会议通过的规则决定他们的职责和服务条件。

部长级会议明确了总干事的权力、职责、服务条件及任期规则。世贸组织总干事主要有以下职责：他可以最大限度地向各成员施加影响，要求它们遵守世贸组织规则；总干事要考虑和预见世贸组织的最佳发展方针；帮助各成员解决它们之间所发生的争议；负责秘书处的工作，管理预算和所有成员有关的行政事务；主持协商和非正式谈判，避免争议。世贸组织的第一任总干事是意大利前外贸部长雷纳托·鲁杰罗，第二任总干事是新西兰前总理麦克·穆尔，第三任总干事是泰国前副总理兼商业部部长素帕猜，第四任总干事是欧盟前贸易谈判代表帕斯卡尔·拉米。

四、世界贸易组织的基本原则

世界贸易组织的基本原则贯穿于世界贸易组织的各个协定和协议中，构成了多边贸易体制的基础。这些基本原则是非歧视原则、互惠互利贸易原则、逐步扩大市场准入原则、促进公平竞争与贸易原则、鼓励发展和经济改革原则、贸易政策法规透明度原则，其中，非歧视原则包括最惠国待遇原则和国民待遇原则。

（一）非歧视原则

非歧视原则是WTO的基石原则，是各国间平等地进行贸易的重要保证，也是避免贸易歧视、贸易摩擦的重要基础，主要通过最惠国待遇原则和国民待遇原则来体现。

1．最惠国待遇原则

最惠国待遇是指一成员方将在货物贸易、服务贸易和知识产权领域给予任何其他国家（无论是否是世界贸易组织成员）的优惠待遇，立即和无条件地给予其他各成员方。

最惠国待遇有4个核心要点。①自动性：这是最惠国待遇的内在机制，体现在“立即和无条件”的要求上。当一成员方给予其他国家的优惠超过其他成员方享有的优惠时，这种机制就启动了，其他成员便自动地享有了这种优惠。例如，A国、B国和C国均为世界贸易组织成员，当A国把从B国进口的汽车关税从20%降至10%时，这个10%的税率同样要适用于从C国等其他成员方进口的汽车。又如A国和B国均为世界贸易组织成员，X国为非世界贸易组织成员，当A国把从X国进口的汽车关税税率从30%降至20%，这个20%的税率也应自动地适用于从B国等其他成员方进口的汽车。但当A国降低从B国等成员方进口的汽车关税税率时，降低后的关税税率并不能自动地适用于X国，X国只能根据与A国签订的双边贸易协定中的无条件最惠国待遇条款而享有这种关税优惠。②同一性：当一成员方给予其他国家的某种优惠，自动转给其他成员方时，受惠标的必须相同。仍以上述A国、B国和C国为例，A国给予从B国进口的汽车的关税优惠，只能自动适用于从C国等其他成员方进口的汽车，而不是其他产品。③相互性：任何一成员既是给惠方，又是受惠方，即在承担最惠国待遇义务的同时，又享受最惠国待遇权利。④普遍性：最惠国待遇适用于全部进出口产品、服务贸易的各个部门和所有种类的知识产权所有者和持有者。

最惠国待遇原则的适用范围广泛，可以适用于货物贸易、服务贸易以及与贸易有关的投资及知识产权等领域。货物贸易领域的最惠国待遇原则适用范围包括：①关税税率；②与进出口有关的任何其他费用（如海关手续费）；③征收关税和其他费用的方式；④与进出口有关的规则和程序；⑤国内税和其他国内费用；⑥有关影响产品销售、运输、分销和使用的政府规章和要求。服务贸易和知识产权领域的最惠国待遇原则有其独特之处。它允许各成员方在进行最初承诺的谈判中，将不符合最惠国待遇原则的措施列入最惠国待遇例外清单，附在各自承诺表之后，但这种例外不应超过10年。

最惠国待遇原则的例外主要有5种情形：①以关税同盟和自由贸易区等形式出现的区域经济安排，在这些区域内部实行的是一种比最惠国待遇还要优惠的“优惠制”，区域外世界贸易组织成员无权享受。这种区域经济安排可以分为双边形式和区域形式。双边形式，如美国和以色列签订的自由贸易协定；区域形式，如北美自由贸易区。世界贸易组织成员可参加此类区域经济一体化安排，对相互间的货物贸易或服务贸易实质上取消所有限制，而区域外的世界贸易组织成员则不能享受这些成果。②对发展中成员实行的特殊和差别待遇，如普遍优惠制，允许发达国家仅对发展中国家提供。③在边境贸易中，可对毗邻国家给予更多的贸易便利。在世界贸易组织框架下，边境贸易是指毗邻两国边境地区的居民和企业，在距边境线两边各15千米以内地带从事的贸易活动，目的是方便边境两边的居民互通有无。世界贸易组织允许成员方为便利边境贸易而只对毗邻国家给予优惠。由于现实情况不一，如在边境线15千米以内无人居住，边境贸易并不严格局限于15千米的范围。④诸边贸易协议中的义务，主要指《政府采购协议》《民用航空器贸易协议》《国际奶制品协议》和《国际牛肉协议》等诸边贸易协议中规定的义务。⑤有关动植物和人民的安全与健康以及国家安全。如美国以反恐为由对某些进口商品实施的检查。

2．国民待遇原则

国民待遇是指对其他成员方的产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所提供的待遇，不低于本国同类产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所享有的待遇。

国民待遇包括3个核心要点。①国民待遇原则适用的对象是产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者。②国民待遇原则只涉及成员方在进口成员方境内所享有的待遇。③国民待遇定义中“不低于”一词的理解：若进口成员方给予出口成员方更高的待遇，并不违背国民待遇原则。

货物贸易领域的国民待遇原则适用范围包括：①不对进口产品征收超出对本国同类产品所征收的国内税或其他国内费用。②影响产品国内销售、购买、运输、分配与使用的所有法律、法规、规章与要求，包括影响进口产品在国内销售、分配与使用的投资管理措施等方面，进口产品所享受的待遇不得低于本国同类产品。③成员方对产品的混合、加工或使用实施国内数量管理（即产品混合使用要求）时，不能强制要求生产者必须使用特定数量或比例的国内产品。这方面违反国民待遇的例子有要求国内香烟制造商必须使用一定比例的国产烟叶，或要求国内生产人造黄油的厂家必须使用一定比例的国产天然黄油。

成员方在国民待遇原则下承担的一项重要义务是在征收税费时不应对国内生产提供保护。这里的“国内生产”一词，不仅指国内同类产品，也包括与进口产品直接竞争或可替代进口产品的国内产品。例如，本国不生产天然橡胶，但生产人造橡胶，对进口天然橡胶则应适用与人造橡胶相同的国内税收政策。又如，成员方对国产烧酒不征收从价税，而对进口威士忌和白兰地等烈酒既收从价税，又征收从量税，并且对国产烧酒征收的从量税比进口威士忌和白兰地等烈酒征收的从量税低许多，这种做法违反国民待遇原则。因为对进口威士忌和白兰地等烈酒而言，国产烧酒是所谓的“直接竞争产品或可替代产品”，该成员方这种征税方法对国产烧酒生产提供了保护，而对进口威士忌和白兰地等烈酒造成了歧视。

国民待遇原则不适用以下情形：①政府采购。未参加《政府采购协议》的成员方政府，在为自用或公共目的采购货物时，可以优先购买本国产品，但参加了《政府采购协议》的成员要遵守该协议所规定的国民待遇原则。②只给予某种产品的国内生产者补贴。这种补贴包括国内税费收入，或通过政府购买该产品向国内生产者提供的补贴，但要符合《补贴和反补贴措施协议》以及《农产品协议》的有关规定。③有关外国影片放映数量的规定。成员方可要求本国电影院只能放映特定数量的外国影片。

服务贸易领域的国民待遇原则适用上与最惠国待遇不同，国民待遇不是世界贸易组织成员方承担的“一般义务”，而是成员方通过谈判确定的，且对不同服务部门有不同的确定。比如，经过谈判，成员方可以限制其他成员方的律师从事某些法律服务，限制外资控股的保险公司从事再保险业务。

在知识产权领域，国民待遇原则处于比最惠国待遇原则更突出的位置。与《1994年关税与贸易总协定》和《服务贸易协定》不同，《与贸易有关的知识产权协定》将国民待遇条款放在最惠国待遇条款之前，因为实施国际知识产权保护条约的实践表明，对知识产权最有效的国际保护手段是国民待遇，其次才是最惠国待遇。

（二）互惠互利贸易原则

世贸组织的互惠互利贸易原则是成员各方实现经贸合作的主要工具，主要通过以下几种形式体现：①通过举行多边贸易谈判进行关税或非关税措施的削减，对等地向其他成员方开放本国市场，以获得本国产品或服务进入其他成员方市场的机会，即所谓“投之以桃”“报之以李”。②当一国（或地区）申请加入世贸组织时，由于新成员可以享有所有老成员过去已达成的开放市场的优惠待遇，老成员就会一致地要求新成员必须按照世贸组织现行协定、协议的规定缴纳“入门费”——开放申请方商品或服务市场。③互惠贸易是多边贸易谈判及成员贸易自由化过程中与其他成员实现经贸合作的主要工具。关贸总协定及世贸组织的发展历史充分说明，多边贸易自由化给某一成员带来的利益要远大于一个国家自身单方面实行贸易自由化的利益。因为一国单方面自主决定进行关税、非关税的货物贸易自由化及服务市场开放时，所获得的利益主要取决于其他贸易伙伴对这种自由化改革的反应，如果反应是良好的，即对等地也给予减让，则获得的利益就大；反之，则较小。相反，在世贸组织体制下，由于一成员的贸易自由化是在获得现有成员开放市场承诺范围内进行的，自然这种贸易自由化改革带来的实际利益有世贸组织机制作保障，而不像单边或双边贸易自由化利益那么不确定。因此，多边贸易自由化要优于单边贸易自由化。

（三）逐步扩大市场准入原则

这个原则也称为贸易自由化原则，是指在世界贸易组织框架下，通过多边贸易谈判，实质性削减关税和减少其他贸易壁垒，扩大成员方之间的货物和服务贸易。

WTO在减少非关税贸易壁垒方面的主要措施有：①为使技术法规、技术标准和动植物检验检疫措施不对贸易构成不必要的障碍，《技术性贸易壁垒协议》和《实施卫生与植物卫生措施协议》规定，成员方应尽量以国际标准为依据确定检验和检疫标准。②为防止海关任意估价，《海关估价协议》规定，海关应主要依据货物的实际成交价格来估价。如海关对进口商申报的成交价有疑问，可按该协议规定的顺序采用其他估价方法。③为避免成员方的进口许可程序影响贸易的正常运行，《进口许可程序协议》对成员方的进口许可程序进行了规范。④为使原产地规则不对国际贸易构成不必要的障碍，《原产地规则协议》规范了成员方确定原产地的标准，强调应当建立公正、透明、可预见、可操作和统一的原产地规则。⑤为使装运前检验不对贸易造成不必要的迟延和不公平待遇，《装运前检验协议》规定了使用装运前检验制度的成员方应遵循的原则与规则。⑥为防止投资措施对贸易产生限制作用，《与贸易有关的投资措施协议》禁止成员方采取当地含量要求、贸易平衡要求、国内销售要求等投资管理措施。⑦为防止国营贸易企业的经营活动对贸易造成扭曲影响，世界贸易组织要求成员方的国营贸易企业按非歧视原则、以价格等商业因素作为经营活动的依据。并定期向世界贸易组织通报国营贸易企业情况。

在服务贸易领域，成员方就开放作出了承诺，其中发达成员承诺开放的部门占所有服务部门的64%，经济转型成员占52%，发展中成员占16%。

（四）促进公平竞争与贸易原则

促进公平竞争与贸易原则是指在世界贸易组织框架下，成员方应避免采取扭曲市场竞争的措施，纠正不公平贸易行为，在货物贸易、服务贸易和与贸易有关的知识产权领域，创造和维护公开、公平、公正的市场环境。

促进公平竞争与贸易原则包括以下3个核心要点。①该原则体现在货物贸易领域、服务贸易领域和与贸易有关的知识产权领域。②该原则既涉及成员方的政府行为，如出口补贴；也涉及成员方的企业行为，如倾销。③该原则要求成员维护产品、服务或服务提供者在本国市场的公平竞争，不论他们来自本国或其他任何成员方，相关协议有《反倾销协议》和《反补贴协议》。

（五）鼓励发展和经济改革原则

鼓励发展和经济改革原则又称为发展中国家优惠待遇原则。发展中国家成员可以享受的优惠待遇主要有以下四个方面：①发展中国家在国际收支困难或外汇储备下降，不足以满足经济发展的进口需要时，可以实行进口限制。②为了发展或建立一种新兴产业，可以实行进口限制或保持关税结构的充分弹性。如中国为发展汽车行业，可以采用许可证措施来限制进口数量。③允许出口补贴。④授权条款：成员方给予发展中国家有差别的和更为优惠的待遇，而无须按照最惠国待遇原则将这种待遇给予其他成员，也无须得到WTO的批准。授权的范围有：GSP待遇；发展中国家之间区域性或全球性的优惠关税安排；对最不发达国家的特殊待遇。

（六）贸易政策法规透明度原则

贸易政策法规透明度原则要求，为保证贸易环境的稳定性和可预见性，世界贸易组织除了要求成员方遵守有关市场开放等具体承诺外，还要求成员方的各项贸易措施（包括有关法律、法规、政策及司法判决和行政裁决等）保持透明。

1．透明度原则的含义

透明度原则是指成员方应公布所制定和实施的贸易措施及其变化情况（如修改、增补或废除等），不公布的不得实施，同时还应将这些贸易措施及其变化情况通知世界贸易组织。成员方所参加的有关影响国际贸易政策的国际协议，也在公布和通知之列。

2．透明度原则的主要内容

（1）贸易措施的公布。

①需要公布的内容广泛。包括：产品的海关分类和海关估价等海关事务；对产品征收的关税税率、国内税税率和其他费用；对产品进出口所设立的禁止或限制等措施；对进出口支付转账所设立的禁止或限制等措施；影响进出口产品的销售、分销、运输、保险、仓储、检验、展览、加工、与国产品混合使用或其他用途的要求；有关服务贸易的法律、法规、政策和措施；有关知识产权的法律、法规、司法判决和行政裁定，以及与世界贸易组织成员签署的其他影响国际贸易政策的协议等。比如，成员决定对进口产品进行反倾销调查，出口方企业需要获得该成员方有关反倾销的法律、法规及程序、计算方法等信息，否则就无法有效应诉。

②公布的时间要迅速。有关贸易的法律、法规、政策、措施、司法判决和行政裁定，最迟应在生效之时公布或公开，在公布之前不得提前采取措施，如提高进口产品的关税税率或其他费用；对进口产品或进口产品的支付转账实施新的限制或禁止措施等。个别协议，如《技术性贸易壁垒协议》和《实施卫生与植物卫生措施协议》还要求，在起草有关技术法规和合格评定程序过程中，如果该有关法规和程序与现行国际标准不一致，或没有现行的国际标准，并且将对国际贸易产生重大影响，成员方应留出一段合理的时间（45～60天），以便其他成员就有关法规和程序草案发表意见。

③不需公布的内容具体化。对于可能会导致影响法律执行，或违背公共利益，或损害某些企业合法商业利益的机密信息不需披露。比如，一国汇率、利率的调整在实施之前，通常不要求予以公布。

（2）贸易措施的通知，贸易措施的通知采用三种形式：

①不定期通知：主要适用于法律、法规、措施的更新，如《技术性贸易壁垒协议》要求，只要成员方国内通过了新的技术法规和合格评定程序，就要立即通知。

②定期通知：包括两种情况，一种是一次性通知，如《装运前检验协议》要求，在《建立世界贸易组织协定》对有关成员生效时，一次性通知其国内有关装运前检验的法律和法规；《海关估价协议》要求，发展中成员方如要推迟实施该协议，加入时就应通知其意向。另一种是多次通知，有的要求半年通知一次；大部分则要求每年通知一次，如《农业协议》要求，成员方应每年通知对国内生产者提供的补贴总量。

③反向通知：是指其他成员方可以将某成员理应通知而没有通知的措施，通知世界贸易组织。

五、世界贸易组织的运行机制

（一）加入和退出机制

加入世界贸易组织需要经过以下程序：①申请方向总干事递交加入申请书，总干事向各成员方转达；②总理事会成立工作组，由对该申请方的加入感兴趣的成员代表组织成立；③申请方递交关于本国商业政策和商业制度的备忘录；④工作组审议备忘录并汇集各方的意见递交申请方；⑤工作组起草工作组报告和加入议定书，同时申请方开始与有关成员进行开放市场的谈判；⑥部长级会议投票表决，需2／3多数通过工作组报告和加入议定书；⑦申请方在签署加入议定书和各减让表后30天方可成为正式成员。

成员退出世界贸易组织手续简便：申请方向总干事递交书面通知，宣布退出WTO，自总干事收到书面通之日起6个月后正式生效。

（二）决策机制

WTO决策机制是WTO内部用于重大问题决策的磋商机制，包括以下4种规则。

1．协商一致规则

协商一致规则（PrincipleofConsultationandConsensus）是GATT和WTO及其法律制度运作的一项基本准则，即只要出席会议的成员方对拟通过的决议不正式提出反对意见就视为同意，包括保持沉默、弃权或进行一般的评论等均不能构成反对意见。下列事项的决策除非有特殊规定，一般应实行协商一致规则通过才有法律效力：①对《世界贸易组织协定》和多边贸易协定的修改，有特殊规定的除外；②下列豁免成员方的义务：a．豁免决定所涉及的是某一成员方在有关期限内履行过渡期或分阶段实施期的任期内的任何义务，b．某项有关WTO章程的豁免请示，且在提交部长会议90天内；③对WTO协定附件4诸边贸易协议的增加；④争端解决机构按照《关于争端处理规则和程序的谅解》作出决定时，需一致同意。

2．多数通过规则

对于WTO一般的决议如果不能达到一致同意，则采用简单多数规则，但《世界贸易组织协定》另有规定的除外。下列事项采用2／3多数通过：①对《世界贸易组织协定》附件1中的多边货物贸易协定和与贸易有关的知识产权协定的修改建议；②对《服务贸易总协定》一至三部分以及附件的修改建议；③对《世界贸易组织协定》和多边贸易协定的某些条款修改意见提交成员方接受的决议；④新成员方加入WTO；⑤财务和年度预算决议。

对于非常重大事项，如果成员方不能达成一致同意，则采用3／4多数通过：①条款的解释；②各项协定的修改；③豁免义务。

3．反向一致规则

即只要不是有权投票者全体一致对有关事项提出反对意见，则视为全体一致同意。该项规则避免了1947年“一致同意”规则的弊端，是一个重大的创新。该规则主要体现在《关于争端解决规则和程序的谅解》第16条等条款之中。

4．必须接受规则

WTO的有些决议通过后只有经过所有成员方的接受才具有法律效力。下列决策采用“必须接受规则”：①对世界贸易组织决策制度的投票程序的修改；②对1994年《GATT》第一条款中关于最惠国待遇和第二条款中关于关税减让的修改；③对《服务贸易总协定》第二条款中关于最惠国待遇的修改；④对《与贸易有关的知识产权协定》第四条款中关于最惠国待遇的修改。

（三）贸易政策审议机制

贸易政策审议的结果不能作为启动争端解决程序的依据，也不能以此要求成员增加新的政策承诺。贸易政策审议可以增加多边贸易体制的透明度，增进成员间的相互了解，减少或避免贸易争端，督促成员履行义务。审议范围包括货物贸易、服务贸易和知识产权领域。审议种类有国别审议和世界贸易环境评议，国别审议包括两年一审、四年一审和六年一审。其中，国际贸易额排名前4名的成员每两年审议一次，排在后面的16个成员每4年审议一次，其他成员每6年审议一次。对世界贸易环境的评议是由总干事以年度报告的形式对影响多边贸易体制的国际贸易环境变化情况进行综述。

知识拓展：WTO对华贸易政策审议

世界贸易组织（WTO）日内瓦时间2008年5月23日完成第二次中国贸易政策审议。据“中央社”报道，会员普遍肯定中国关税的调降幅度及可预测性。

WTO贸易政策审议处处长布内坎普在今天会后对媒体的一场简报中说，21日和23日举行的中国贸易政策审议，“从任何标准来看，都是很好的一场审议”，审议过程中共有36个成员发言，“可能是历来最高纪录，至少也接近了”。

他说各成员方向中国提出900至1000个问题。

布内坎普说，中国的平均实际执行税率低于10%，且非常接近平均约束税率，成员方对于其税率的可预测性表示肯定。

许多最低度发展中国家（LDCs）发言感谢中国对它们提供的市场优惠，中国对LDCs降低关税，甚至超过九成自这些国家进口的产品是免税的。

此外，根据WTO贸易政策审议规则，出口额占前4位的WTO成员需两年接受一次全面审议。中国2010年5月31日接受WTO的第三次贸易政策审议，此次审议表明，中国已全部完成所承诺的关税减让义务，关税总水平已从2002年的15．3%降至2010年的9．8%，在发展中国家中是最低的。

（四）争端解决机制

随着国际社会经济贸易的不断发展，国际经贸领域的贸易战也日渐频繁。在解决国际经济贸易纠纷方面，世界贸易组织自成立以来就发挥着重要作用。世界贸易组织的争端解决机构——总理事会负责处理围绕乌拉圭回合最后文件所包括的任何协定或协议而产生的争端。根据世界贸易组织成员的承诺，在发生贸易争端时，当事各方不应采取单边行动对抗，而是通过争端解决机制寻求救济并遵守其规则及其所做出的裁决。

争端解决机制的目标是维护WTO成员的权利和义务，争端解决机构的裁决不能增加或减少这一权利与义务。世界贸易组织争端解决的基本程序包括磋商、专家组审理、上诉机构审理、裁决的执行及监督等。除基本程序外，在当事方自愿的基础上，也可采用仲裁、斡旋、调解和调停等方式解决争端。

1．磋商

《关于争端解决规则与程序的谅解》规定，一成员方向另一成员方提出磋商要求后，被要求方应在接到请求后的10天内作出答复。如同意举行磋商，则磋商应在接到请求后30天内开始。如果被要求方在接到请求后10天内没有作出反应，或在30天内或相互同意的其他时间内未进行磋商，则要求进行磋商的成员方可以直接向争端解决机构要求成立专家组。如果在接到磋商请求之日后60天内磋商未能解决争端，要求磋商方（申诉方）可以请求设立专家组。在紧急情况下（如涉及易变质货物），各成员方应在接到请求之日后10天内进行磋商。如果在接到请求之日后20天内磋商未能解决争端，则申诉方可以请求成立专家组。

2．专家组审理

（1）专家组的成立。

在前述磋商未果，或经斡旋、调解和调停仍未解决争端的情况下，投诉方可以向争端解决机构提出成立专家组的请求。一旦此项请求被列入争端解决机构会议议程，专家组最迟应在这次会后的争端解决机构会议上予以设立，除非争端解决机构一致决定不成立专家组。

（2）专家组的组成。

专家组通常由3人组成，除非争端当事方在专家组设立之日起10天内同意设立5人专家组。专家组的成员可以是政府官员，也可以是非政府人士，但这些成员均以个人身份工作，不代表任何政府或组织，世界贸易组织成员不得对他们作指示或施加影响。为便于指定专家组成员，世界贸易组织秘书处备有一份符合资格要求的政府和非政府人士的名单。世界贸易组织成员可以定期推荐列入该名单的政府和非政府人士。

在专家组的组成方面，世界贸易组织也考虑到了发展中国家的特别利益。《关于争端解决规则与程序的谅解》规定，当争端发生在发展中国家成员与发达国家成员之间时，如发展中国家成员提出请求，相应的专家组至少应有一人来自发展中国家成员方。

（3）专家组的职权范围。

《关于争端解决规则与程序的谅解》第7条第1款，用标准格式规定了专家组的职权范围，即根据争端各方所援引协定或协议的规定，对申诉方的请求予以审查，并提交调查报告，以协助争端解决机构提出建议或作出裁决。

在专家组成立后20天内，若争端各当事方对专家组的职权有特别要求，争端解决机构也可授权其主席与争端各方磋商，在遵守《关于争端解决规则与程序的谅解》第7条第1款规定的前提下，确定专家组的职权。

（4）专家组的审理程序。

在案件的审理过程中，专家组要调查案件的相关事实，对引起争议的措施是否违反相关协定或协议作出客观评价，就争端的解决提出建议。

专家组一旦设立，一般应在6个月内（紧急情况下3个月内）完成全部工作，并提交最终报告。如果专家组认为不能如期提交报告，则应书面通知争端解决机构，说明延误的原因和提交报告的预期时间，但最长不得超过9个月。应申诉方请求，专家组可以暂停工作，但期限不得超过12个月。如果超过12个月，设立专家组的授权即告终止。

（5）专家组报告的通过。

《关于争端解决规则与程序的谅解》第16条规定，为使各成员方有足够的时间审议专家组最终报告，只有在报告散发给各成员方20天后，争端解决机构方可考虑审议通过。对报告有反对意见的成员方，应至少在召开审议报告会议10天前，提交供散发的书面反对理由。在最终报告散发给各成员方60天内，除非争端当事方正式通知争端解决机构其上诉决定，或争端解决机构经协商一致决定不通过该报告，否则该报告应在争端解决机构会议上予以通过。

3．上诉机构审理

上诉机构的设立，是世界贸易组织较之关税与贸易总协定在争端解决机制方面的又一创新，其目的是使当事方有进一步申诉案情的权利，并使世界贸易组织争端解决机制更具准确性与公正性。

上诉机构的审议，自争端一方提起上诉之日起到上诉机构散发其报告之日止，一般不得超过60天。如遇有紧急情况，上诉机构应尽可能缩短这一期限。上诉机构如认为不能在60天内提交报告，则应将延迟的原因及提交报告的预期时间书面通知争端解决机构，但最长不得超过90天。

4．裁决的执行及其监督

专家组报告或上诉机构报告一经通过，其建议和裁决即对争端各当事方有约束力，争端当事方应无条件接受。

（1）裁决的执行。

《关于争端解决规则与程序的谅解》第21条规定，在专家组或上诉机构报告通过后30天内举行的争端解决机构会议上，有关成员应将执行争端解决机构建议和裁决的意愿通知该机构。该建议和裁决应迅速执行，如不能迅速执行，则应确定一个合理的执行期限。“合理期限”由有关成员提议，并经争端解决机构批准；如未获批准，由争端各方在建议和裁决通过后45天内协商确定期限；如经协商也无法确定，由争端各方聘请仲裁员确定。

（2）授权报复。

如果申诉方和被诉方在合理期限届满后20天内未能就补偿问题达成一致，申诉方可以要求争端解决机构授权对被诉方进行报复，即中止对被诉方承担的减让或其他义务。争端解决机构应在合理期限届满后30天内给予相应授权，除非争端解决机构经协商一致拒绝授权。根据所涉及的范围不同，报复可分为平行报复、跨部门报复和跨协议报复三种。被诉方可以就报复水平的适当性问题提请争端解决机构进行仲裁。

课堂任务：WTO第一案——美国汽油标准案

1990年，美国修改了1963年生效的《清洁空气法》，确定两项新的计划，以保证燃烧汽油的排放不超过1990年的水平。该新法案适用于美国的炼油商、混合加工商和进口商，并授权给环境保护局执行。为执行这两项计划，美国环境保护局于1993年12月15日制定发布了“汽油与汽油添加剂规则——改良汽油与普通汽油标准”（简称“汽油规则”）。设定了两种基准来衡量汽油质量：一种是在企业1990年经营的汽油的质量数据的基础上为企业设定“企业单独基准”，其质量数据由企业自己提供；另一种是代表1990年汽油平均质量的“法定基准”。

“汽油规则”规定，对1990年经营6个月以上的国内炼油商适用企业单独基准。如果某进口商同时是国外炼油商，当它1990年进口到美国的汽油中在数量上有75%来自它在国外的炼油厂，就对其适用企业单独基准（所谓“75%规则”）。混合加工商或进口商如果无法使用第一种方法设定基准，就必须适用法定基准。对1990年经营不足6个月的国内炼油商和外国炼油商适用法定基准。

委内瑞拉和巴西认为，美国法律中的某些规定，特别是关于“基准”设定的安排违反了GATT第3条（国民待遇），并最终导致该两国企业受到损失；而且，不符合GATT第20条（义务的一般例外）的规定。

美国提出，无论“汽油规则”是否与GATT的其他规定一致，它都属于一般例外的规定的情况，所以不违反GATT。美国提出，它所采取的措施是GATT第20条的（b）所说的“保护人民、动植物生命安全”的措施，是GATT第20条（g）所说的“为有效保护可用竭资源”的有关措施。

1995年1月和4月，委内瑞拉和巴西分别向WTO争端解决机构提出起诉，声称美国的“汽油规则”歧视进口汽油，要求与美国磋商。在磋商失败后，争端解决机构应投诉方的要求成立了专家小组。专家小组经过1年的调查审理后提交报告，认为美国对进口汽油制定了比国产汽油更严格的环保标准，违反了国民待遇原则。

1996年2月，美国提出上诉，认为自己的“汽油规则”是出于保护人类健康和环境的目的，符合WTO有关的例外规定。上诉机构在规定的审理期限（60天）的最后一天提交了它的报告，认为WTO的例外规定不适用于本案，要求美国修改其国内立法，纠正有关的歧视性规则。

该裁决生效以后，美国表示接受，并在裁决执行的最后期限履行了执行义务。这起案件的成功审理并最终顺利实施，使WTO争端解决机制经受住了考验，使人们对该机制的信心大增。因此，“美国汽油标准案”被称为“WTO第一案”。

思考：

1．通过分析以上案例，思考WTO比GATT具有哪些优越性。

2．区分GATT争端解决机制与WTO争端解决机制的异同。

3．通过以上案例，理解国民待遇原则和最惠国待遇原则的异同。

了解国际服务贸易的发展历史和现状_国际贸易

学习任务二　了解国际服务贸易的发展历史和现状

一、国际服务贸易的产生

国际服务贸易是世界经济发展的结果。从理论上看，国际服务贸易是一个从国内的服务经济基础上通过服务业的国际化和国际分工的出现而发展起来的。国际分工和合作是导致国际服务贸易产生和发展的动因。在现实生活中，服务贸易同货物贸易一样有着悠久的历史。最初的国际服务贸易是作为货物贸易的附属物而产生的，如航运业就是较早出现的服务贸易行业。随着经济的进一步发展，其他服务行业，如铁路运输、金融、保险、通信等，也随着货物贸易的发展而有了长足的进步。但国际服务贸易真正开始快速发展，作为一个独立的概念被提出并被普遍接受，是在第二次世界大战后，特别是20世纪70年代以后，同时逐渐发展成为世界经济的重要组成部分。

二、国际服务贸易的快速发展

第二次世界大战后，特别是第三次科技革命的深入发展所引起的世界经济、贸易结构的巨大变化，使世界服务贸易的发展速度加快。据国际货币基金组织和关贸总协定的统计，国际商业服务贸易额从1970年的640亿美元增加到1989年的6530亿美元。1980—1989年，年平均增长率为6．5%，高于同期商品贸易年均增长率4．5%。同时，服务贸易在全球出口贸易中的比重从1980年的17%提高到1989年的19%。

国际服务贸易在这一阶段发展的主要特点是：

（1）国际服务贸易的增长速度超过国际商品贸易的增长速度。在20世纪70年代是如此，到20世纪80年代后期表现尤为明显。服务贸易在世界贸易中的比重上升。

（2）发达国家间双向对流的服务贸易发展大大快于发达国家与发展中国家间单向移动的服务贸易。

（3）由于技术进步而产生的新型国际服务贸易的发展远快于传统形式的服务贸易项目。如通信服务中电话、电报服务与传真、光导纤维的信息快速传递服务，又如集装箱运输与传统船舶运输服务。

（4）发达国家生产性服务贸易增长较快，而发展中国家劳务贸易发展较快。如发达国家的金融服务、通信、知识产权贸易等发展迅速，而发展中国家建筑工程承包、劳务输出发展迅速。

这一阶段国际服务贸易的迅速发展，主要原因在于：

（1）第三次科技革命的驱动，服务业迅速发展，就业人员和所占比重大大提高。第二次世界大战后，在新技术革命的推动下，各国普遍在产业结构调整中，大力发展服务业，使服务业在国民经济中的份额和就业人员的比重也大幅度提高。发达国家服务业占国民经济的比重一般为45%～65%；而发展中国家也占30%～45%。就业人员中服务业吸纳的人数，发达国家为50%～75%；发展中国家为20%～55%。

（2）跨国公司的迅速发展，加强了服务国际化扩展的趋势。在20世纪60年代后，跨国公司向全球扩张，全世界跨国公司的发展特别迅速。在跨国公司全球经营和发展的过程中，许多跨国公司深感服务业对其获取竞争优势的重要性，这就加速了服务业国际化的速度。同时，生产的国际化也带动了服务的国际化。跨国公司在全球范围内组织生产活动，也需要获得全球化的贸易、金融、通信、运输等服务，一些发达国家的生产性服务业出现了向发展中国家转移的浪潮。有些跨国公司在金融、信息和专业服务上都是重要的供应者，它们借助以IT为主导的高新技术在世界服务业中的应用，取得重大突破，从而为服务业国际分工的全面深化打下了基础。

思考：

1．当代国际服务贸易迅速发展的原因是什么？

2．服务贸易总协定的实施对国际贸易有哪些影响？

三、国际服务贸易的前景及趋势

随着新的产业革命的完成及信息时代和知识经济时代的来临，第三产业、第四产业甚至第五产业将更快发展，越来越多的劳动者将从实物生产转移到服务生产。与此相适应，国际服务贸易将进入新的大发展时期。

（一）服务贸易结构进一步优化，技术、知识密集化趋势日益明显

在过去的10多年中，许多新兴服务行业从制造业中分离出来，形成独立的服务经营行业，其中技术、信息、知识密集型服务行业发展最快，如金融、运输、管理咨询等服务行业，由于运用了先进的技术手段，也在全世界范围内迅速拓展，以高新技术为核心的服务业发展已成为服务贸易发展的推进器。相应地，服务贸易在交易内容日趋扩大、服务品种不断增加的同时，其结构和竞争格局也发生了很大变化，主要表现在资本密集型、知识密集型服务贸易发展迅速，居服务贸易的主导地位，而传统服务贸易总体份额趋于下降。世界服务贸易正逐渐由传统的以自然资源或劳动密集型为基础的服务贸易，转向以知识、智力密集型或资本密集型为基础的现代服务贸易。在世界服务贸易的构成中，1970年，国际运输服务贸易占38．5%，国际旅游占28．2%，其他服务占30．8%。经过30多年的发展，这种结构有所变化，到2005年止，国际运输服务比重下降到23．3%，国际旅游的比重下降到28．9%，其他服务的比重则上升至47．8%。这里的其他服务包括九个部门：即通信，建筑，计算机和信息，保险，金融，专有权利使用费和特许费，其他商业服务，个人、文化和休闲服务，政府服务等可统计项目。这些资本密集型、技术密集型或知识密集型的服务部门，在技术创新、制度创新的持续推动下，增长速度很快，远远超过在服务贸易中一直占比重较大的运输服务和旅游服务的增长，在世界服务贸易中扮演着越来越重要的角色。可以预计，随着服务创新的日益活跃，服务内容、业态与方式呈多元化发展态势，未来服务贸易竞争的重点将集中于新兴服务行业和部门。

（二）发达国家在服务贸易中仍占有主导地位，发展中国家地位不断上升

从服务贸易地区构成来看，呈现出明显的地区不平衡性，国际服务贸易主要集中在欧洲、北美和东亚三大地区，仅欧盟25国就占全球服务贸易总额的近一半。从国别构成来看，发达国家占据国际服务贸易的绝对主导地位，占全球服务进出口总额的75%以上，其中，美、英、德3国就占了全球服务贸易总额的30%左右。近年来，发展中国家的服务贸易也出现了较大幅度的增长，发展中国家和地区在国际服务贸易中的地位趋于上升，特别是一些新兴市场经济体。但与发达国家相比，它们占全球服务贸易总额的比重很小。从行业分布来看，发达国家在金融、保险、通信、信息、专利许可、咨询、法律、广告等服务中所占比重较高，而发展中国家发展较快的服务业有旅游、建筑工程承包、劳务输出、海上运输等。

（三）全球外国直接投资的重点转向服务业，通过商业存在实现的服务贸易规模扩大

根据联合国贸易与发展会议发布的《2006年世界投资报告》，目前，外国直接投资的重点已转向服务业。20世纪80年代初期，全球服务业外国直接投资存量仅占全世界外国直接投资存量的1／4，1990年这一占比不到一半，到2004年已上升到62．8%，估计为9．4万亿美元。在同一时期，初级部门占全球外国直接投资存量的比例由9．3%下降到4．7%，而制造业降幅更大，由41．5%降至32．5%。

从服务业全球外国直接投资流量来分析，1989—1991年，服务业全球外国直接投资流量占全球外国直接投资流量的比重为51．7%，2002—2004年这一比重则上升到61．6%，价值约4362亿美元。由此可见，全球外国直接投资正加快向服务业聚集。

20世纪90年代以来，全球跨国并购由传统制造业向服务业集中的趋势也不断增强。以全球服务业跨国并购出售额为例，1991年全球服务业并购出售额为432亿美元，随后逐年持续增加，2000年全球服务业并购出售额高达8423亿美元，2001—2003年全球服务业并购出售额有所下降，从2001年的3685亿美元下降到2003年的1620亿美元，2004年与2005年又开始回升，分别为2404亿美元和3792亿美元。如果从全球服务业并购出售额占全球并购额的比重看，1991—1995年全球服务业并购出售额占全球并购额的比重为6．2%，1996—2000年上升到63．0%，2001—2003年转变为59．3%，但在1987—2003年，全球服务业跨国并购出售额占全球并购额的比例年均高达58%，2004年、2005年该比重分别为63．0%和56．0%。

与此相适应，通过商业存在实现的服务贸易规模不断扩大。据WTO估计，目前通过商业存在实现的服务贸易大约是跨境提供的1．5倍，具体供应方式构成如表6-1所示。

表6-1

（四）服务贸易全球化、自由化与贸易壁垒并存

各国产业结构的升级，必将不断推动服务贸易的发展，服务贸易的全球化、自由化是长期趋势。由于服务贸易的发展空间和营利空间都很大，所以，在服务业具有较强垄断竞争力或相对竞争力的国家和地区，会通过世界贸易组织和区域性贸易组织，积极推动服务贸易的自由化和全球化。但是，与此同时，开放服务市场，意味着大量要素的跨国流动，一些敏感性领域，如金融、保险、通信以及航空运输等，往往关系到服务贸易输入国的主权和安全，由于各国经济发展水平与阶段的不同，在国际分工中处于不同的地位，它们从服务贸易的自由化和全球化中获取的利益是不对等的。为保护国内某些弱势服务产业，国际竞争力较弱的国家往往对本国服务市场开放施加诸多限制，例如，服务产品移动壁垒、资本移动壁垒、人员移动壁垒和商业存在壁垒。

近年来，在多变贸易体制推动下，国际服务贸易壁垒有所降低。发达国家在服务贸易许多项目中都具有绝对或相对优势，率先削减了本国服务贸易壁垒。与此同时，发达国家对发展中国家也提出了更多的降低服务贸易壁垒的要求，主要是要求取消对外资开放的限制，推进市场自由化。新兴国家则向发达国家提出了开放劳动力市场的要求。

由于每个WTO成员服务贸易市场的开放均是以其在服务贸易减让表中的具体承诺为基础的，因此其开放程度并不一致。即便是在承诺开放的服务部门，也可能存在经谈判达成的各种准入、经营条件等方面的限制。在实践中，一些国家的准入条件缺乏透明度，或制定繁杂的审批条件和程序，或对服务供应商服务经营设置各种形式的限制，这些壁垒措施隐蔽性强，涉及面广，预计服务贸易壁垒的隐蔽化趋势将继续存在。

课堂任务：

每一小组找出当今世界服务贸易所面临的主要壁垒，并列举一至两个相关案例。

（五）服务外包成为推动全球经济增长的重要力量

20世纪90年代以来，离岸服务外包得到快速发展，服务发包市场仍是传统的美国、欧洲地区和日本，但接包市场除了澳大利亚、加拿大、爱尔兰和印度等被视为发展最为成熟的离岸ITO与BPO接包市场之外，中国、菲律宾、墨西哥以及中东欧地区逐渐参与进来，成为强有力的竞争者。离岸服务外包外移及与其相伴的服务贸易全球化，已成为推动全球经济增长的重要力量之一，并将对全球经济版图产生深远的影响。

推进东亚经济与金融合作_全球化时代的中国治理

第二节　推进东亚经济与金融合作

经济全球化在向深度和广度发展和推进的同时，全球经济区域化、集团化也得到了显著的发展和推动。这似乎是全球化的一个悖论，全球化一方面推动经济的一体化，并按照发展梯级形成国际化分工合作；另一方面，则增强了区域集团化发展的倾向。实际上，经济全球化中的区域集团化发展倾向，恰恰是全球化向深度和广度发展的产物，也是经济全球化的一个主要趋势，在地域上紧邻的国家组成区域性的集团，其目的是通过区域集团内部的协调行动和分工合作参与国际竞争，特别是与超级大国的竞争；这种区域集团化发展使集团内部的合作与分工更为紧密，并在多国合作的基础上形成区域性大市场，所以区域集团化恰恰推动了全球化的发展，成为经济全球化的基本走势。目前，全球有三大主要的区域集团化经济组织，即欧洲联盟、北美自由贸易区和亚太经济合作组织^[16]。作为世界经济三大重心之一的东亚，尽管区域合作起步较晚，但它以自身独特的“亚洲特点”引起了人们极大的关注。

东亚合作的思想由来已久。历史上存在的东亚朝贡体系虽然还谈不上合作，但对加强联系和往来则起到了一定的作用。在日本进行明治维新以后的对外侵略扩张过程中，东亚出现了严重的分裂。第二次世界大战以后，东亚又成为冷战的前哨。因此，真正的东亚合作只是在冷战结束以后才开始的。早在1990年，马来西亚总理马哈蒂尔就提出了东亚经济集团（后改为东亚经济核心论坛）的设想，东亚合作的种子开始发芽。1995年，由于亚欧合作的推动，东亚领导人实现会晤，东亚合作开始向更高的阶段发展。

（一）中国参与“10＋3”合作框架

东亚合作首先是东盟内部的经济合作，实质性进展始于1992年，并在随后几年中不断加速，直至1997年出台的《东盟展望2020》，要求以“快速发展的东盟伙伴关系”打造“更加紧密的区内经济一体化”，建立一个“稳定、繁荣、富有竞争力”的“东盟经济区”，促进货物、服务、投资和资金在这一区域内的自由流动^[17]。1997年的东亚金融危机不仅没有延缓东盟区内经济合作的进程，反而对此起到了刺激作用。

东亚地区的经济合作也正是始于金融危机之后。在原有的东南亚区域内部合作的基础上把合作范围扩展到整个东亚地区，从其主观动力而言，在相当大的程度上也是吸取1997年金融危机的教训。东盟认识到，单纯依靠自身的力量，不足以抵抗某些经济风险，只有坐上东亚的大船，才可以增强其防御大风大浪的能力。中、日、韩三国对东盟领导地位的支持，也是出于类似的考虑。中国与东盟及东盟各国关系的快速发展始于20世纪90年代，是在互有需求、互相协助的基础上发展起来的。因此，东亚金融危机成为推动东亚合作的加速器，而东盟的牵头、倡导和推动则起到了至关重要的作用。

为应对发生在东亚的金融危机，东盟和东亚三个主要国家中国、日本和韩国于1997年12月在马来西亚首都吉隆坡举行了首次东盟与中、日、韩首脑的非正式会晤，中国国家主席江泽民出席了会议。于是所谓的“9＋3”会晤机制开始了。与此同时，还举行了中国—东盟首脑非正式会晤，中国国家主席江泽民出席了会议，所谓的“9＋1”机制也建立起来了。从此，中、日、韩与东盟领导人以及中国与东盟领导人两种形式的非正式会晤机制正式启动，按常例每年都举行（东盟原有9个国家，1999年柬埔寨加入后成为10个国家，“9＋3”、“9＋1”遂成了“10＋3”、“10＋1”）。正是在第一次“9＋3”非正式会晤后，双方发表了《中华人民共和国与东盟国家首脑会晤联合声明》，中国和东盟成员在联合声明中共同承诺：“将发展彼此之间的睦邻互信伙伴关系作为中国与东盟在21世纪关系的重要政策目标。”江泽民在会晤时指出：“在一些重大的地区和国际问题上，在联合国、亚太经合组织、亚欧会议及东盟地区论坛中，加强双方的相互对话、相互协调、相互支持，共同维护发展中国家的正当权益，促进发展中国家公正平等、不受歧视地参与国际经济决策和运行。”^[18]江泽民在“9＋3”会晤时还发表了《携手合作　共创未来》的重要讲话。他在谈到东亚国家还不同程度地存在着不合理的经济结构、不健全的金融体制、粗放型的增长方式、滞后的基础设施建设等问题，尤其是仅几个月来发生在东南亚的金融风暴给予人们的深刻启示时强调，为了保障东亚各国人民的根本利益，为了促进人类和平与发展，必须进一步加强东亚合作。为此，他提出：“我们要坚持相互尊重，平等参与，共同发展的原则；要加强经济技术特别是高新技术领域的合作，建立合理的地区经济结构，形成取长补短、优势互补、利益平衡、非排他性和非歧视性的经济合作模式；要通过友好对话与协商，增强信任，扩大共识，求同存异，妥善解决分歧，确保地区的和平与稳定。”^[19]

1998年胡锦涛副主席率团参加了在越南河内举行的第二次“东盟—中日韩”领导人非正式会晤，倡议召开本机制内财长和央行副手会议。1999年朱镕基总理率团出席在菲律宾举行的“10＋3”首脑非正式会晤，会后首次发表了《东亚合作联合声明》，表示要在经济、社会、金融、财政、人力资源、科技、文化、资讯、政治及跨国事务等方面开展“长期的、战略性的”合作。朱镕基强调，东盟各国国情不尽相同，但是，集中精力发展经济，进一步营造和平的环境，是东盟各国的共同利益。

2000年在新加坡的第四次会晤中，朱镕基总理再次率团出席，并在会上建议将“10＋3”发展成东盟国家合作的主要渠道，逐步建立起金融、贸易和投资合作的框架，最终实现地区经济的更大融合。它明确了“10＋3”合作的主要内容和发展方向，突出了以经济合作为主的指导思想，得到了与会各国的积极响应。在第二年6月如期实现澜沧江—湄公河的正式通航，使之成为一条6国通航的国际河道。“10＋3”财长会议决定，13国相互之间以“双边货币互换”的方式共享外汇储备，共同抵御金融风险。

在2001年11月的第五次会晤时，朱镕基总理阐述了中国积极促进东盟合作的立场，并提出建立中国—东盟自由贸易区为目标的重大建议。在同年举行的第十次部长级会议上，通过了《大湄公河次区域经济合作未来十年战略框架》，提出了建设重要交通走廊、电信骨干网、电力联网与投资、贸易、旅游等11大标志性项目。

2002年11月在柬埔寨的金边分别进行了“10＋1”和“10＋3”的首脑会议。中国与东盟签署了一系列文件，其中《中国与东盟全面经济合作框架协议》非常引人注目，其主要内容是在2010年建成中国和东盟自由贸易区（CAFTA），标志着中国与东盟自贸区的进程已经启动了。朱镕基总理说，中国与东盟搞自贸区，就是为了这一地区的稳定和发展，这是中国入世后提出的第一个自贸区，这个自贸区的建成意味着中国率先向东盟开放自己的市场，包括农业市场。对于中国来说，这是有一定挑战的，而对于东盟国家来说，则是重要的机遇。朱镕基总理在会上提出，“10＋3”要继续巩固经济和金融合作，逐步拓展政治和安全合作，同时加强机制性建设。东盟10国和中日韩在1999年成立了一个“东亚展望小组”，经过两年多的讨论研究，提交了一份最终报告，报告提出了19项近期可以实施的措施，并确定了9项中长期合作措施，包括在“10＋3”领导人会议的基础上召开东亚峰会，建立东亚自由贸易区等（参见表2）^[20]。为了落实“东亚展望小组”提出的合作建议，东亚各国成立了作为东亚区域合作机制第二轨道的“东亚研究小组”。该小组于2002年下半年提出了关于推动东亚更加紧密合作的17项短期措施和9项长期措施（参见表3和表4）。2002年11月在金边举行的“10＋3”领导人非正式会议讨论了东亚研究小组的最终报告的项目措施，并通过了许多重要建议。

表2　东亚展望小组的主要建议

续表

同样在2002年的金边会议上，中国宣布减免越南、老挝、柬埔寨、缅甸等6国的部分或全部到期债务，并从2004年起，向老挝、柬埔寨、缅甸大部分对华商品提供零关税待遇，大力支持东盟一体化进程。大湄公河次区域的经济合作在中国与东盟领导人的共同努力下，取得了实实在在的发展。亚洲开发银行作为大湄公河次区域的经济合作的协调方，负责筹措各类资金约20亿美元，直接贷款为7.72亿美元，提供各类援助超过5　600万美元。中国对湄公河合作也有多项投入，特别是基础设施建设方面的合作。如从昆明到曼谷公路中的老挝段约240公里，由中国、泰国和亚行各承担三分之一，中方出资约合3　000万美元，承担修建约80公里的路段^[21]。此外，中国将对境内昆明至河口铁路线进行改造和修建，以支持泛亚铁路早日贯通。

表3　东亚研究小组提出的短期措施

表4　东亚研究小组提出的长期措施

2003年8月7日，第六届“10＋3”财长会议在马尼拉举行。财长们对在“10＋3”的框架下金融领域合作取得的成绩表示满意，并表示将继续推进正在执行中的“清迈倡议”，加强资本流动监控，建立早期预警机制和加强经济评估与政策对话等领域的合作。财长们同意组建研究小组，就东亚货币合作等有关问题进行研究。此外，财长们决定设立“10＋3金融合作基金”，为经济评估和政策对话提供支持。

2003年10月8日，中国政府总理温家宝出席在印度尼西亚巴厘岛召开的第七次中国与东盟领导人会议，签署了《东南亚友好合作条约》，使中国成为第一个加入这一条约的东南亚大国。与此同时，双方还签署了《全面经济合作框架协议》的补充协定书，以及签署信息通信谅解备忘录。此外，中国和东盟签署了“面向和平与繁荣的战略伙伴关系”联合宣言。这是中国第一次同一个地区组织结成战略伙伴关系，也是中国落实“与邻为善、以邻为伴”外交思想的又一重要体现^[22]。此次会议的成果表明，中国同东盟关系进入了经济、政治、安全全面合作的新阶段。

2004年11月29日，第八次东盟与中日韩（“10＋3”）领导人会议在老挝首都万象举行。各国领导人就加强“10＋3”合作的方式和机制以及未来发展方向进行了交流与讨论。温家宝总理在会上发表了《加强合作　互惠共赢》的重要讲话，充分肯定了东亚合作取得的成就，认为“10＋3”合作保持了良好的发展势头，合作成果丰富，机制日趋完善，影响不断扩大，已经发展成为亚洲地区最有活力、前景广阔的区域合作机制。在第八次领导人会议召开前的一年间，《东亚研究小组最终报告》的项目措施执行顺利，建立了能源、卫生、打击跨国犯罪、信息通讯四个新的部长级合作机制。金融合作不断深入，《清迈倡议》的落实取得实质性成果。东亚思想库网络、东亚论坛等第二轨道机制十分活跃，积极为“10＋3”合作的长远发展献计献策^[23]。在“10＋3”的万象领导人会议上，为了推动本地区共同朝着东亚共同体的目标迈进，各国领导人同意于2005年在马来西亚举行第一次东亚峰会。

（二）中国与APEC

亚太经济合作组织是澳大利亚前总理霍克于1989年1月提议的，并得到亚太一些国家的积极响应和支持。1989年11月在澳大利亚的堪培拉召开第一次“亚洲太平洋经济合作会议（APEC）”部长级会议后该组织正式成立。经四次部长级会议后，从1993年11月的第五次西雅图部长级会议开始，每次部长级会议召开时都举行APEC非正式首脑会晤。会议的规格越来越高，规模也越来越大，由最初的官方论坛到逐步具有了更多的机制，其中最主要的是产生了国家首脑非正式会晤的会议形式。

中国自1989年成为亚太经合组织观察员之后不久，从1991年汉城会议时便正式加入了该组织。亚太经合组织内部的意见不一致，一派遵循“美国模式”，要求制定明晰和快速的时间表与约束性的自由化方案保持一致；另一派遵循“亚洲模式”，认为自由化是渐进的、单边的和自愿的，应按照松散的时间表进行。结果，后者占了上风。

从1993年开始，中国国家主席江泽民参加了历次亚太经合组织领导人非正式会晤，并在每次会议上都发表了重要的讲话，为APEC的发展建设提出了很多有益的主张和建议，概括起来有如下几个方面：第一，经济技术合作与贸易投资自由化是APEC的两根支柱，两者必须平衡发展，不可偏废；第二，贸易自由化和便利化必须在尊重差别、协商一致、自愿参加、自主安排的基础上进行；第三，坚持非歧视与灵活性原则，譬如，成员国应该相互无条件地提供最惠国待遇；第四，APEC应该保持其地区经济合作组织的性质和“论坛”的性质，反对把政治问题引入该组织^[24]。

APEC会议共有21个成员国（中国台北作为地区经济，只能派与经济事务有关的部级人员出席亚太经合组织领导人会晤）^[25]。1994年11月APEC领导人非正式会议发表了《茂物宣言》，其内容之一是规定了APEC实现贸易、投资自由化的时间表：APEC发达经济体不迟于2010年，发展中经济体不迟于2020年实现贸易、投资自由化。两个时间表的规定，既照顾了发展中经济体的实际困难，体现了一种互谅互让的精神和灵活性，又照顾了美国和一些发达经济体关于APEC合作应有一定约束力的主张。这就是西雅图“大家庭”共识的体现，是APEC成员相互适应的积极成果^[26]。经过不断的对话和磨合，根据亚太经合组织有关方面达成的谅解以及在西雅图、茂物，尤其是1995年11月在日本大阪确立的模式，“美国模式”和“亚洲模式”在相互适应中实现了妥协，融合成了独具特色的“APEC方式”。大阪会议上通过了《执行茂物宣言的大阪行动议程》，规定了实施贸易投资自由化和便利化的9项原则，即全面性，与世贸组织协定一致性，可比性，非歧视性，透明度，维持现状，同时启动、持续进程与不同的时间表，灵活性，合作。以“协调的单边行动”为主与“集体行动”相结合的原则为特征的“APEC方式”汲取、融合了APEC成员国各方面的意见，是相互了解、互谅互让、相互适应的结果。

2001年10月，中国作为东道国在上海举办了APEC第四届部长级会议和第九届首脑会议。在会议期间，中国积极开展首脑外交，会见了APEC经济体的领导人，并利用这一机会，发展了与亚太周边国家的睦邻友好关系。会议通过了《领导人宣言》，通过了《上海共识》和《数字APEC战略》，取得了重要的成就，增强了APEC成员对亚太地区经济的信心。

中国不仅在APEC会议上提出和坚持自己的建设性的主张，而且以负责任的实际行动，推动亚太地区的贸易自由化和经济技术合作。为落实1995年大阪会议上的承诺，中国大幅度降低自己的关税：在从1991年的42.5％下降到1992年的39.9％的基础上，到1995年又下降到35.9％。在1996年马尼拉会议上，中国又承诺，到2000年平均关税减低到15％左右。实际上，1997年中国的关税水平已经降至17％，1998年为16.4％，到2001年1月1日，中国的平均关税率已经降至15.3％^[27]。

东亚金融危机爆发之后，中国以更为积极的姿态参与亚太经合组织，并从加入世贸组织的视角，把亚太经合组织作为一个表达其自身贸易体制自由化意愿的论坛。

2002年11月，《中国东盟全面经济合作框架协议》决定到2010年建成中国—东盟自由贸易区^[28]。一旦建成，它将成为世界上最大的自由贸易区。

此外，2002年亚太地区的次区域合作还有如下内容：

——新加坡与日本签署《新时代伙伴关系协定》，自2002年4月起，日本向新加坡的出口将豁免关税，新加坡向日本出口的免税商品比例从85％增加到94％；

——墨西哥同日本将正式启动双边自由贸易协定谈判；

——韩国与智利签订自由贸易协定，于2003年生效；

——澳大利亚与新加坡就双边自由贸易协定达成一致；

——日本与东盟10国首脑签署《广泛经济伙伴联合声明》。

显然，亚太地区一下子涌现出这么多的次区域自由贸易与合作安排，绝非偶然，而是反映了亚太地区的经济合作形势正在发生意义深远的趋势性变化：APEC成员正在通过建立各种次区域自由贸易区或次区域的双边或多边紧密经济合作安排，来应对WTO新一轮谈判提出的挑战，以弥补APEC合作缺乏“硬约束”的不足。

中国适应APEC的过程，是通过创造性的对话，通过对APEC的庄严承诺和认真履行这些承诺的实际行动，通过全面开放和对国际社会负责任的态度，通过不断推进中国国内的经济体制改革和市场经济建设等方面的努力来实现的。

APEC创造了地区经济组织合作的全新模式——“APEC方式”，这是所有APEC成员的共同创造，但是，APEC发展中成员的愿望代表了一种“道义的多数”，因此发展中成员的贡献更多一些。APEC方式尽管约束了单边主义和霸权主义，但没有采取对抗的形式，没有排斥任何成员的利益。所以，从这个意义上说，APEC方式为世界提供了一个南北合作的新模式^[29]。

（三）中国与东亚金融合作

1997年东亚金融危机反映出“传染效应”在区域性金融危机中的重要作用。这种“传染效应”使得金融危机日益成为一种区域性的现象，其防范和解决已日益成为一个超越国界的区域性问题。传统上当一国发生金融危机时，往往只能求助于国际货币基金组织（IMF），但是，在这次金融危机发生过程中，该组织的表现使东亚国家大失所望。首先，基于错误估计，来自国际货币基金组织的救援来得太晚而且力度太小；其次，为了维护贷款人的权益，而忽视了危机国的具体国情，有些措施不仅没有缓解危机，反而使危机进一步恶化^[30]。

东亚金融危机的迅速扩散以及亚洲货币的竞争性贬值，改变了亚洲各国政府原先对区域金融合作的消极态度，各国开始积极地探讨亚洲货币合作的形式，并提出了很多有意义的构想，其中讨论的焦点是紧急救援机制的建立。经过几年的共同努力，亚洲的金融合作获得了实质性的进展。作为本区域的一个大国，中国也积极参与亚洲金融合作，并在这一合作的发展过程中发挥了相应的作用。

关于亚洲货币合作最重要的也是最早的构想是1997年由日本提出的建立“亚洲货币基金”的倡议，即由日、中、韩和东盟国家组成一个组织，筹集1　000亿美元的资金，为当时遭受货币危机的国家提供援助，该组织简称为AMF。这一构想在一定程度上反映了亚洲国家对国际货币基金组织在东亚金融危机处理方式上以及7国集团拒绝设立亚洲危机基金以帮助亚洲国家应付金融危机的态度而产生的强烈不满。但由于很快遭到美国和国际货币基金组织的反对而搁浅，因为他们认为此举会削弱国际货币基金组织在亚洲的作用。

1997年11月，亚太地区高级财政金融官员会议在马尼拉召开，会议提出一个加强亚洲地区金融合作的新框架，以取代日本先前提出的建立一个“亚洲基金”的设想。新框架“承认国际货币基金组织在国际货币系统的主导作用”，包括4个方面的内容：一是建立防止金融危机的地区预警机制，补充国际货币基金组织在全球发挥的预警作用；二是加强地区经济和科技合作，以增强亚洲国家国内的金融监管能力；三是采取措施，提高国际货币基金组织对金融危机的反应能力；四是通过一项合作融资安排，弥补国际货币基金组织对有关国家援助资金的不足^[31]。

1998年10月日本又提出了“新宫泽构想”，倡议建立总额为300亿美元的亚洲基金，其中一半用于满足遭受危机国家的中长期资金需求，另一半则用于满足其短期资金需求。这一构想得到了受灾国、美国和国际货币基金组织的支持。按照“新宫泽构想”，该基金为印尼、韩国、马来西亚和菲律宾提供了210亿美元资金，还为马来西亚、菲律宾和泰国提供了22.6亿美元的贷款担保。

亚洲货币基金由于没有得到国际社会普遍有力的支持而被搁置。但是随着亚洲金融危机的发展，由于东亚国家政府特别是中、日、韩之间加强了彼此间的交流和协商，东亚国家政府间的货币合作逐渐取得了进展。

1999年11月，东盟“10＋3”峰会在马尼拉通过了《东亚合作的共同声明》，同意加强金融、货币和财政政策的对话、协调和合作。根据这一精神，2000年5月东盟“10＋3”的财政部长在泰国清迈达成了《清迈协议》。其中涉及金融合作的内容有：（1）充分利用东盟“10＋3”的组织框架，加强有关资本流动的数据及信息的交换；（2）东盟与其他三国（中、日、韩）之间构筑两国间的货币互换交易网和债券交易网；（3）截至1999年底，东盟“10＋3”各国的外汇储备合计额超过7　000亿美元。2000年8月，东盟“10＋3”的中央银行又将多边货币互换计划的规模由2亿美元扩展到10亿美元。

清迈构想的实现及其拓展表明了亚洲国家在货币和金融合作方面的信心，极大地鼓舞了各方参与货币和金融合作的热情。《清迈协议》之后，亚洲的货币和金融合作引起了国际社会的广泛重视。

2003年8月7日，第六届“10＋3”财长会议决定将继续推进正在执行中的“清迈倡议”，加强资本流动监控，建立早期预警机制和加强经济评估与政策对话等领域的合作。

迄今为止，“清迈倡议”的执行进程顺利，区域内各成员已签署了12个双边货币互换协定，金额总计达315亿美元^[32]。

当然，与欧洲联盟相比，亚洲金融合作仍然举步维艰。首先，不管是1967年成立的东盟，还是随着东亚经济相互依赖程度加深之后于1989年出现的APEC，其间逐步形成了一种独特的“亚洲传统”：一是强调非正式性，二是强调达成共识。而这两个特征恰恰不适合区域货币的合作，因为区域货币合作意味着各国需要部分让渡制定货币政策和其他国内政策的自主权。

其次，亚洲各国的经济发展水平参差不齐。以人均GNP计，除日本外均为发展中国家，日本为第一层次，亚洲四小龙为第二层次，中国与亚洲四小虎为第三层次，其他国家如越南、柬埔寨、老挝为第四层次。各个层次差异较大。而且，东亚的金融市场除了香港的国际化程度较高以外，其余大多局限于本国范围内，金融一体化程度较差。

但是，应该看到，亚洲金融合作在东亚金融危机之后已迈出了一大步，为亚洲合作提供了一种有益的途径，有助于打破长期以来亚洲合作的僵局。

中国学者对待亚洲货币合作存在非常矛盾的心理。因为中国目前所面临的主要问题仍然是国内问题，地区差异、收入分配、人口和就业问题等迫切的难题千头万绪，难以理清。相形之下，亚洲货币合作实在只能算是一个次要问题。但同时，亚洲货币合作的成功又离不开中国的支持，因此，中国若积极参与，可以争取在一些国际经济和金融机构中发挥更大的影响力，有利于为中国经济发展提供更大的经济和政治空间，推动世界多极化目标的实现^[33]。

尽管东亚合作已经形成了一个基本框架，但合作进程开始的时间还不长，尚处于发展的初级阶段，真正的地区合作的“制度性”组织和基本原则尚未建立。目前，东亚合作的进程是由四个轮子一起转动的：第一个轮子是“10＋3”，即整个东亚范围的对话与合作；第二个轮子是“10”，即东盟自身的发展与合作；第三个轮子是“10＋1”，即东盟分别与中日韩之间的对话与合作；第四个轮子是“3”，即中日韩之间的对话与合作。需要指出的是，对四个轮子起统领作用的是整个东亚地区的合作，东亚合作的机制在四个轮子的转动中将逐步得到发展^[34]。

我国农民专业合作社发展存在的问题及对策_现代农业视域下农村区域经济发展的路径选择

我国农民专业合作社发展存在的问题及对策

王　勇^[1]

摘要：近年来农民专业合作社的蓬勃发展成为农村发展改革的亮点之一，它增加了农民收入，促进了农村地区经济和社会的发展，在社会主义新农村建设中发挥了重要作用。然而在其快速发展的同时也出现了许多问题。本文对合作社发展过程中出现的问题进行深入探索，对原因给予相应解释，并在此基础上提出相应对策。

关键词：农民专业合作社　组织运行机制　利益分配机制

一、我国农民专业合作社的现状

农民专业合作社产生于20世纪80年代，它是在农村家庭承包经营基础上，同类农产品的生产经营者或者同类农业生产经营服务的提供者、利用者，自愿联合、民主管理的互助性经济组织。作为一种农业生产组织模式，它把分散的农户组织起来，促进了农业生产的专业化、集约化、规模化、现代化，是现代农业发展的重要组织基础。

自2007年《中华人民共和国农民专业合作社法》在我国颁布后，农民专业合作社开始蓬勃发展起来。据统计，至2011年6月底全国各类农民专业合作社已达到44.6万个，成员总数近3570万人，占全国农户总数的14.3％。农民专业合作社的不断发展壮大，已经成为增加农民收入、提高农民组织化程度、促进农业产业结构调整、增强农业综合竞争力的重要力量，有力地推动了我国农村地区经济的发展，对于缩小城乡差距起到了积极作用。但是作为一种新型的互助性经济组织，由于发展起步较晚，还未形成完善的运行机制，它在发展过程中也存在一些问题。

二、农民专业合作社发展存在的问题

目前，我国农民专业合作社的发展还处于初期阶段，虽然近些年有了长足的发展，但是还存在着规模小、资金不足、组织运行机制不完善、管理人员素质低、国家扶持力度小等问题，与十七届三中全会的部署“使农民专业合作社成为引领农民参与国内外市场竞争的现代农业经营组织”还有相当大的差距。

1.规模较小

我国很大一部分农民专业合作社都存在规模小、实力弱的问题，主要体现为社员数量少、服务范围窄、资金规模小和赢利能力差。农民专业合作社出现规模小、实力弱主要由以下两个方面造成。一是成立时间较晚。大部分农民专业合作社都是成立在合作社法颁布之后，还没有完成资本的积累，处于发展起步阶段。二是受资金和技术条件的限制，服务领域较小。与西方发达国家相比，我国农民专业合作社的经营活动还处在较低层次。他们的业务活动多倾向于技术服务和生产流通领域，极少涉及资金借贷领域。

表1　2009年我国农民专业合作社服务功能提供情况

表1是2009年我国农民专业合作社服务功能提供情况统计。从中可以看出，我国农民专业合作组织提供的服务大致可以分为技术或信息服务、提供农资、农产品的统一销售和资金借贷四类。其中有92.5％的合作组织提供技术和信息服务，提供农资、农产品的统一销售分别占59.4％和60.6％，而提供资金借贷这种高层次服务的仅占3.1％。从提供服务类别数来看，一半多的合作社只涉及1～2个领域，服务范围较窄。

2.资金匮乏

现阶段，资金短缺是农民专业合作社面临的最突出和最普遍的问题。在我国，农民专业合作社资金来源于农户入社资金、信贷和国家财政补贴等几个方面，其中农户入社资金是农民专业合作社资金的主要来源。但由于农户在我国处于弱势地位，他们自身拥有的资本极少，所以不愿意把较多的资金投入到合作社中。在信贷方面，许多农民专业合作社面临融资难的问题。农民专业合作社多是自发组织建立的，管理混乱，财务管理方面尤为混乱。在申请银行贷款时，他们不能提供银行所需要的财务会计报表，银行为控制风险不愿为其发放贷款。就国家财政补贴而言，2003～2010年我国中央财政的扶持资金累计才达18.75亿元，规模太小，远远不能满足合作社的发展需求。另外，虽然国家对农民专业合作社有专项补贴，可是这些补贴都是面向规模较大、影响较高的合作社，绝大多数合作社都得不到这些补贴。

3.组织运行机制不健全

运行机制是影响事物运动发展的各因素的结构、功能及相互关系，以及这些因素影响事物运动发展的过程、作用原理及运行方式。现阶段农民专业合作社组织运行机制不健全主要表现在利益分配机制不完善、监督保障机制不健全和社员合作缺乏动力三个方面。

在我国农民专业合作社利益分配主要有三种方式：按交易额分配、按股分配和按交易额与股份分配。其中按交易额与股份分配是目前最为普遍存在的分配方式，但这种分配方式在实际操作中却存在弊端。合作社的管理人员往往是股东，分配时他们希望只实行按股分配，不希望实行按交易额分配；而作为社员的农户，他们投入的资本少，则希望实行按交易额分配。主要或仅实行按股分配，这就影响了非股东社员的积极性。因此这种利益分配机制在一定程度会影响合作社的发展。

在农民专业合作社监督保障机制和社员意愿方面，现行的赢利分配方式不合理，社员不能获得自己创造的全部利润，因而致使他们参与合作社管理和监督的积极性不高。另外合作社的内部治理结构不合理，社员大会、理事会、监事会多形同虚设，不能发挥应有的作用。

4.管理人员素质较低、管理水平不高

随着农民专业合作社的快速发展，对管理人员的需求会越来越多，要求也会越来越高。当前我国合作社管理人员已表现出数量不足、管理水平不高、管理方法落后的问题。合作社管理人员的素质和能力往往决定合作社的发展命运。目前许多合作社的管理人员都是它的创办人员，这部分人多是土生土长的农民，受教育程度不高。以广西贵港市为例，2010年广西贵港市659家农民专业合作社的815名管理人员中，大中专及以上人员仅占总人数的9.94％，其余都是高中及高中以下文化水平。这些管理人员虽然精于种植或养殖，可是缺乏对市场经济知识的了解，缺乏管理经验，容易造成家长式管理、决策失误等问题。

5.政府对农民专业合作社的扶持力度小

农民专业合作社的发展与政府的扶持密不可分。就目前而言我国政府对农民专业合作社的引导、扶持力度还不够，缺少规范性的文件和相应的扶持政策。以税收优惠为例，虽然2008年《关于农民专业合作社有关税收政策的通知》中规定为农民专业合作社减免4项税负，但是范围太窄，与国外相比有很大差距。如法国对农业合作社采取免公司税和减半征收营业税的政策，美国农业合作社平均缴纳的税费只有工商企业的三分之一。有的地方政府不但不对农民专业合作社进行扶持，还对其在认识上存在偏差，甚至受部门利益驱动，对合作社进行卡压，使农民专业合作社缺乏宽松的发展环境，制约了其发展。

三、促进农民专业合作社发展的对策建议

1.加强宣传引导，扩大合作社规模

当前我国农民专业合作社的发展还处于起步阶段，要加快其发展，就应加强宣传的舆论导向作用，通过典型示范，使更多的农户参与进来。在合作社发展到一定规模时，应积极鼓励其拓展经营服务项目，促使其实现由生产销售领域向资金借贷、加工、运输等多领域发展。另外，还可以鼓励合作社之间进行兼并重组，适时扩大规模。

2.完善合作社融资渠道

资金匮乏是影响我国农民专业合作社发展的最主要因素。可以从以下三个途径解决这一问题：一是鼓励和引导社会闲置资本投资于合作社。二是规范农民专业合作社的行为，构建和完善农村金融服务体系。地方政府应加强对合作社的监督管理，帮助合作社完善规章制度和完善财务制度。另外地方政府还要牵头建立起由地方财政、龙头企业等投资地担保公司，为发展条件较好的合作社提供贷款担保。三是加大对合作社的财政支持力度，国家财政补贴不仅要对那些规模大、影响范围大的合作社给予倾斜，还要对那些发展潜力大的合作社予以扶持。

3.加强管理，完善农民专业合作社的运行机制

首先，要完善合作社的利益分配机制，社员之间的分配要严格按照合作社法的规定执行，让入社农户共同享受合作社在农产品加工、销售环节中的增值收益。其次，要建立紧密的利益联结机制，要在公平分配和权益保障上下功夫，增强合作社的凝聚力和带动力。第三，要实现民主决策、民主管理和民主监督，优化合作社内部治理结构，使社员大会的决策功能、理事会的执行功能、监事会的监督功能有机统一起来。

4.努力提高农民专业化合作社管理人员的素质和管理水平

高素质管理人员稀缺是目前制约我国农民专业合作社发展的一个重要因素。要强化农民专业合作社辅导员队伍建设。如今我国已制定和下发了《辅导员工作规程》，各地区要以此规程为指导，积极开展以经营管理和财务管理为主的辅导培训活动，培养出一批具有丰富管理经验的高素质辅导员队伍。另外要把农业专业人才培养纳入《国家中长期人才发展规划纲要》，制定培训规划，有计划地、分层次地培养一批农业管理人才。

5.加大扶持力度

在与其他产业的竞争中，农业处于相对不利地位，它是一种弱质产业。因此农民专业合作社的发展，尤其是初期阶段的发展，国家要给予一定的政策优惠，如在资金、税收、信息服务、法律等方面为其发展创造良好的经济环境和社会环境。具体来说，政府应根据本地区的资源禀赋和农业产业化发展方向，利用税收、财政补贴等政策，合理引导农民创办不同类型的合作社。要增加政府对农民专业合作社的财政支出额度，对农业生产流通、加工、运输等活动进行相应的减免税，鼓励合作社向产品深加工方面进军。同时也应补充和完善与农民专业合作社相关的法律法规，建立起“一法一条例一章程一制度”的法律制度框架体系。

参考文献

［1］陈晓华.农民专业合作社发展的重大问题与推进措施［J］.青岛农业大学学报，2011（3）.

［2］骆清.国外政府扶持农民专业合作社发展的借鉴与思考［J］.文史博览，2011（9）.

［3］赵建欣.中国农民专业合作社存在的问题及对策分析——基于合作社快速发展的背景［J］.中国农学通报，2011，27（29）.

【注释】

[1]王勇（1976—），男，山东寿光人。中国海洋大学管理学院2010级农村与区域发展农业推广硕士研究生。研究方向：农业经济。

加快创新平台建设推动经济转型升级_江北区的实践与思考_宁波经济与社会发展的理性思考

加快创新平台建设推动经济转型升级——江北区的实践与思考

强化创新驱动，增强转型升级发展动力，是提升区域核心竞争力的重要途径。科技创新平台作为科技基础设施建设的重要内容，具有技术转移、技术研发、资源共享、孵化企业等功能，是培育和发展高新技术产业的重要载体，更是科技进步、社会发展、经济增长的加速器。江北区经济正处于重要的转型时期，面对日益严峻的资源和环境要素制约，经济转型和产业升级势在必行，加强科技创新平台建设有着重要的战略意义。

一、江北区科技创新平台建设的现状

区域产业竞争力的提升，最终要依靠自主创新能力的提升。江北诸多产业技术一直在模仿先发地区，没有形成一个产业的自主创新能力，造成地区产业经济发展一直处在“微笑曲线”的低端。因此，为提升自主创新能力，实现依赖技术进步和自主创新来提高产业技术水平的创新驱动战略目标，构建科技创新平台体系对于当前经济社会发展具有重要的现实意义。科技创新平台可以看作是区域创新系统的重要组成部分，是产业结构调整和升级的关键。面对全球制造中心转移的发展局势，以及国际产业结构的战略调整，必须抢占产业制高点，进一步加快自主创新，力争在竞争中处于领先地位。正是基于科技创新平台对经济转型的强大推动力，近年来，江北区以“创新江北”建设为抓手，落实创新驱动战略，加大政策扶持力度，广泛搭建合作平台，引进了一批高科技含量项目、高层次科技人才和高水平科技机构，推动全区产业层次的提升、产品结构的优化和核心竞争力的增强，初步形成了以公共创新服务平台、创业孵化服务平台、企业技术创新平台等三种平台为基础的科技创新体系。

公共创新服务平台。公共创新服务平台旨在根据当地经济、科技、社会发展中长期需求和高新技术产业的特点，以科技资源集成开放和共建共享为目标，通过整合、集成、优化科技资源，完善相关基础条件建设，提升公共技术服务能力，为高新技术研究、产业技术创新和社会可持续发展提供支撑。江北区依托浙大工研院江北公共创新平台、江北大学联合研究院等平台建设，鼓励外地高校和科研机构依托本地现有企业共建研究所。建设情况见表1。

表1　公共创新服务平台基本情况

创业孵化服务平台。创业孵化服务平台是为创业者搭建的制度性、智能化的创业载体，为新创办的小企业提供有利于存活、发展的服务环境和空间环境的公益性服务，降低创业风险。江北区成立了江北区科技创业中心（134创意谷）、宁波大学科技产业园、金论商务区、江北中部科技创业中心、创意1956、区绿色节能技术中心等6个创业孵化服务平台，吸引各类科技人才带着技术、成果、资金来平台创业创新，合计孵化场地面积4万平方米，孵化企业215家，详见表2。

表2　创业孵化服务平台基本情况

续上表

企业技术创新平台。企业技术创新平台是企业技术创新体系的重要组成部分，是隶属于企业的具有高层次、高水平的研究与开发机构，中心任务是为本企业的技术进步服务，为企业的产品更新换代和生产技术水平提升提供技术和技术储备，为企业可持续发展提供技术支撑。截至目前，江北区通过政策引导，大力发展企业研发机构，国家级企业工程中心1家，省级15家，市级29家，区级51家。

正是这些科技创新平台的快速发展，江北的科技创新工作取得了明显成效。

（一）创新实力稳步提升，推动区域经济发展

近年来，江北区加大了科技投入，有效地发挥了政府的引导作用，通过平台建设助推企业进行新产品、新技术的研究开发，推动全区的信息化建设。区本级科技经费投入由2006年的3748万元增长到2012年的12137万元，科技经费占本级财政预算支出的比例由3.4%提升到4.5%；全区共有高新技术企业数40家，高新技术产值由2006年的41.5亿元增加到2012年的89.3亿元，增长2.2倍。成功通过省知识产权示范区创建，专利申请量达3212件，比2006年增长6.2倍，其中发明专利724件；授权专利2592件，其中发明专利授权320件，增长29.1倍；获批市级以上科技项目立项53项，其中国家级项目20项、市级重大项目6项，争取上级科技经费2213.5万元。荣获全国科技进步考核先进区，中策动力大功率柴油机项目获得国家科技进步二等奖，宁波水表、东力传动、柯力电器等14家中小企业成为行业“单打冠军”，在一个个细分市场中确立了优势地位。

（二）平台建设逐步完善，推动产业转型升级

浙大工研院江北公共创新平台已引进汽车零部件自动化装备研发中心、机器人研发中心等研发中心13个，依托各研发中心完成注册公司12家，注册资金1800万元，申报科技项目7项，立项4项。平台不但在科技企业孵化上取得明显成效，还在大院名校等创新资源和创新载体的引进等方面取得了阶段性的突破。江北区积极加强与浙江大学、四川大学、华中科技大学等高校院所的合作，吸引了紫杉双黄酮的提取分离改造及工业化生产、智能玩具、智能监控、智能物流等12个高新技术项目入驻。截至2012年，仅“134创意谷”就已引进威信软件等各类现代科技服务业企业近120家，每平方米产值超2万元，实现总产值1.23亿元。同时，为更好地实现科技创新合作，在建设平台的同时，探索江北大学联合研究院建设新模式，推动优质项目、企业落户江北，大力发展新材料、物联网等战略新兴产业，促进全区经济转型升级。引进的中国测试技术研究院宁波分院，专门成立中测测试技术有限公司宁波分公司进行运作；宁波大世界家具研发有限公司与中科院宁波材料所、浙江大学理工学院共建“绿色环保家具研发中心”，三年内将投入500万以上资金研发新型绿色环保家具；引进万千科技与香港科技大学共建“互联网即时通讯研发中心”，成立注册资金200万美元的合茂信息科技有限公司，并计划投资25亿元打造“合茂未来城”。

（三）政产学研合作深化，提升企业创新能力

广泛开展区校、校企合作，2012年技术合同交易额共计7330.9万元。依托科技创新平台的中介服务功能，企业加强自主创新和产学研联合开发，已与全国20余所高等院校、10余家科研院所建立了科技合作关系，其中150家企业与高校科研院所建立了长期的合作关系，共建创新载体12家，逐步形成了以企业为主体，高校、科研院所为依托，自主创新与引进消化相结合的企业科技创新体系。沪甬电力斥资2500万元，与中科院材料所合作成立新公司研发锂电池项目；原水集团与中科院合作，成立宁波水资源环境院士工作站；信远工业与欧洲能源研究中心合作成立新公司，开展陶瓷渗透汽化膜的研发及商业化应用开发项目，3年后年商业销售有望达6亿元。

二、江北区科技创新平台发展中的问题

经过多年的建设，江北区的科技创新平台建设取得了一定的成效，但总体运行还处于初级阶段，存在着一些问题。

（一）资源配置分散，难以形成合力

科技创新平台集成资源的能力较低，共享机制尚未形成，作用未得到充分发挥。多数平台是分属多个政府部门主管的，甚至为单位或个人所有，缺乏集成同领域或同类科技资源的能力。以资金为例，财政决算的1.2亿元科技经费中，分散在科技、发改、人社等各个部门，绩效不够明显。

（二）企业创新意识不强，阻碍技术升级

绝大部分技术中心、工程中心是依托企业而建，缺少创新资源，整合和共享的水平不高，研究开发的课题主要局限于母体企业的需要，没有站在行业或产业发展的高度上，选择有前瞻性的研究课题，对企业增强核心竞争力缺乏有效支撑，对行业技术升级没有形成强有力的辐射作用。同时，粗放型生产企业居多，缺乏创新的内在动力，安于现状，相当部分企业只是跟随、模仿，加之现有的科技开发型人才少、科技开发的基础设施条件差等原因，造成企业的技术创新能力弱，新产品开发能力不强。全区282家规上工业申请专利699件，占全区申请量22%，其他工业企业基本没有专利申请行为。

（三）平台专业化程度不高，与主导产业融合度低

科技创新平台通过联合企业、政府和高校三方共同参与（图1交叠部分），迅速实现有效整合三大创新部门优势资源的目的（功能定位见表3），已成为科技创新和产业升级的重要抓手。然而，在政府职能一块，由于缺乏系统的规划，政府引导和扶持力度不够，各平台建设参差不齐，定位模糊，与主导产业不匹配，导致技术创新成果转化成功率低，对经济带动作用不显著。能与主导产业对接并能服务众多企业的平台基本没有，一些平台从业人员少、规模小，素质不高，服务水平和质量偏低，缺乏竞争力，更缺乏核心技术，或仅限于服务本企业，或只能提供较为简单的技术服务，难以满足日益增长的辖区内主导产业企业对公共技术的需求。譬如浙大工研院江北公共创新平台，目前只有自动控制、家具、汽车电子产品在建设，但电气机械及器材制造、通用设备制造等其他主导产业的公共创新平台是空白。又如创业孵化服务平台，涉及软件、医疗器械、工业设计、创意、新能源等多种产业，但缺乏相对集中的产业，不利于形成集聚效应。

图1 构成科技创新平台实施主体的示意图

表3　三个主体在创新各个阶段的角色定位

（四）在职团队挂牌服务，科研效率较低

科技创新平台在紧缺型专业人才引进服务方面还不能跟上企业创新需求的步伐，特别是一些紧缺的高级管理人才、专业技术人才和海外留学归国人才，虽然引进方面下了一些工夫，但是很多科研团队挂牌子的多，真正开展应用研究不够，其功能发挥不明显。有些仅限于解决技术难题的合作，有些是专利技术的转让。虽说企业与不少高校和科研院所合作，但其中较大比例只是挂牌，提供的实际服务较少，科研人员落户本地为江北产业发展服务的更少，存在研究人员利用业余时间进行研发的现象。

三、国内外科技创新平台建设的经验借鉴

（一）国外科技创新平台的情况

国外科技创新平台建设起步早，成效显著。美国政府推行科学数据开放共享国策（资源共享平台），财政设立专项资金连续支持数据中心群的建设，同时，利用法律手段保障其信息畅通，在数据共享的10年间，平均每年拉动经济增长0.5个百分点。以色列通过“技术孵化器”计划发展高新科技产业的成就引人瞩目，通过强化对技术创新的奖励，激发科研团队创新活力，大大促进了本国科技创新能力，其高科技企业数量仅次于美国，在纳斯达克上市的高科技企业数量仅次于美国和加拿大。

（二）国内科技创新平台的情况

国内科技创新平台建设也取得了令人瞩目的成就。宁波市鄞州区创新出台《科技企业孵化器毕业企业认定与若干政策意见》等一系列科技政策，将公共服务平台作为政府解决企业共性难题、提供服务的主要载体。同时，建立各种平台，帮助辖区内企业共享科技资源。“中国专利创新网”已建成35家个性化企业专利数据库以及4家宁波特色行业专利数据库；网上技术市场鄞州区分市场，为近1000家企业在线发布技术课题395项。衢州江山市充分发挥网上技术市场、科工会和工业科技110等科技创新平台作用，为企业搜集技术信息，竭力为企业提供多方面服务。铺路搭桥，促进企业与大专院校的产学研合作，建立了一批联合实验室、中试基地和高新技术研发中心，新产品开发步伐加快，技术创新能力有效提升，企业得到较快发展。坚持专业化原则，组建公共测试平台，为辖区内消防器材、木业、蜂产品三大主导产业提供强有力的技术支撑。

（三）科技创新平台建设的经验借鉴

无论是美国和鄞州区的科技资源共享，还是江山市发展定位明确的专业化平台，再加上以色列对技术创新的重视，这些优秀的经验都值得我们借鉴。面对江北区在科技创新平台建设上存在的问题，需要认真反思平台的发展思路，从问题中获得认识，从而更新发展理念，加快平台建设，推动经济转型升级。

1.整合科技资源，促进资源开放共享。首先，整合集成辖区内各类离散的科学数据资源，并综合利用国内外科学数据资源，建设对接江北主导产业的特色主体数据库，为各类科研机构和人员提供系统、全面、便捷的科学数据服务。同时，充分利用了网络技术，铺路架桥，为企业技术需求、技术成果转让、人才资源供需提供服务。此外，依托本地的行业检测中心、工程中心、技术中心、中试基地等科技资源，以资金扶持、挂牌支持的方式，引导他们开放研发试验的设施、设备，开展形式多样的技术服务。

2.明确平台定位，建立专业化平台。充分发挥政府的规划、协调、指导、服务的职能，及时制定配套政策措施，努力形成一批依托产业集群或优势产业，服务规范、特色鲜明、运行高效的专业化公共服务平台。要把产业扶持资金重点放在符合江北产业发展方向的平台上，实现“支持一个平台，服务一片企业”，使中小企业通过资源共享，享受低成本、高质量的服务。

3.重视技术创新，激发科研团队积极性。提高区域自主创新能力，人才是关键。在引进人才的同时，也要多措并举，用好人才，激发他们的主观能动性，防止出现业余工作和服务的现象。在此基础上，组建一批能够为产业集群或中小企业提供技术支撑、辐射性较强、公共服务特点明显、发展空间较大的科技创新平台。

四、加强科技创新平台建设的对策建议

科技创新平台是区域创新体系建设的一项基础性工程，对促进经济转型升级起着十分重要的作用。当前，江北处于新一轮经济发展的起点，无论传统产业的升级，还是新兴产业的培育发展，需要建设科技创新平台作为支撑。发展思路：全面贯彻落实市委、市政府“推进自主创新、建设创新型城市”的战略目标，结合江北科技、经济、社会发展需求，遵循市场经济规律和科技发展规律，以传统产业改造提升、高新产业引进培育、节能减排科技研究为方向，到2015年，基本建成以企业为主体、市场为导向、科研机构为支撑、政产学研结合度更高、资源配置更优、创新环境更好、创新能力更强的区域创新体系。

（一）加强领导，整合创新要素资源

抓科技创新平台，必须突出科技资源的有效整合，使有限的人力、财力和设备集中用于重点行业、专业领域的科技攻关和服务，最大限度地发挥现有创新要素的作用。一方面，抓好科技专项资金整合，特别是集中财力扶持平台建设。如公共创新服务平台建设中，需要增加财政专项经费，还要辅以税费减免政策的支持。对于创业孵化服务平台和企业技术创新平台，采取政策性补贴、科技立项等形式的支持。同时，建议设立创业投资引导基金，引导更多的社会风险投资企业投资初创型科技企业。另一方面，建立科技创新平台建设的协同机制，增强发展合力。加快科技创新平台建设，对集聚创新要素、激活创新资源、培养创新人才、转化创新成果具有十分重要的作用。这项工作涉及面广，仅凭科技部门一家之力是难以做好的，必须得到领导高度重视，各方达成共识，充分调动力量，才能将这个重大工程抓好。因此建议成立推进科技创新平台建设的领导小组，区长、分管区长任正、副组长，科技、开发区、发改、经贸、财政、规划建设、国土资源等部门任组员。各部门密切配合，多方联动，形成合力，在全社会营造共同推进科技创新平台建设、助推经济转型升级的良好氛围。

（二）健全机制，提高平台产出效益

建平台最终要的是实效，这个实效关键要看经济效益和社会效益。通过对平台主体的功能定位分析，建议建立图2所示的平台运行机理来发挥平台实效，以此调动企业创新积极性，提高成果转化率。一方面，强调政府的引导和协调作用。科技创新平台是由企业、政府、高校和科研机构三大部门共同组成，其中高校和科研机构作为公益性组织，其组织目标是社会效益最大化，而企业作为市场经济的部门，其目标是企业利润最大化。要使目标不一致的两大部门开展有效合作，政府的协调作用就显得尤为重要。政府通过制定各种优惠政策和激励制度，鼓励多方参与到平台内的各项创新活动之中，充分挖掘、整合参与方在各环节的优势资源，加快技术成果推广和技术转移，使得技术成果得以广泛应用。另一方面，鼓励和促进企业参与平台建设。围绕成果应用，平台不仅要当好“研究员”，针对区域、行业发展的关键共性技术，开展研发和联合攻关。还要当好“服务员”和“推广员”，为企业创新提供基础条件和配套服务，帮助企业解决技术难题、建立技术创新路线和研发平台，真正成为企业特别是中小企业的技术依托。同时，发挥平台的中介和桥梁作用，以市场为纽带，推进产学研深度合作，并为企业开放提供相关的研发和中试基础服务，推动成果转化，尽快实现产业化。

图2　科技创新平台运行机制

（三）明确定位，助推产业转型升级

由于目前江北存在不同类别的科技创新平台，建设主体、发展目标和水平各不相同，因此要从实际出发，明确平台定位，提高专业化水平，助推产业转型升级。

1.对于公共创新服务平台，要加大投入、快速发展。公共创新服务平台的发展对区域经济的发展有显著的带动作用，应为经济发展服务，为产业结构升级服务。平台定位和发展前景应当是做技术含量高、市场潜力大、带动系数大、综合效益好的领域。以江北和宁波大市产业结构升级演变方向为重点，积极引进大院大所的科研团队到江北设立应用研究机构，为中小企业技术创新提供服务，重点建设好江北大学联合研究院，积极推进浙江大学工研院江北公共创新平台建设，开展有利于本地技术创新的应用性研究，推动江北自主创新能力和水平的提高。虽然江北大力推进科技合作，引进了一批创新载体，解决了不少企业发展中的技术难题，但是与宁波地区兄弟县市区相比，规模较小、档次较低，差距比较明显，今后要花大力气引进更多国内一流的高校和研究机构，探索引进国外知名研究机构，使更多的高新技术产业化项目落户江北，促成区域社会资本与高新项目的结合，达到经济转型升级的目标。

2.对于创业孵化服务平台，要做大做强，规模发展。创业孵化服务平台的建设应着力促进企业孵化、创业投资、人力资源、信息服务的有效结合，形成科技创新与科技成果转化的良性循环，构筑科技企业成长的良好环境。积极引入社会力量创办科技企业孵化器，重点引进具有丰富创业经验、拥有良好科技资源的企业和高校科研院所。鼓励各街道（镇）充分利用闲置资源建设符合高新产业发展方向，具有产业特色的和投资经营多元化的、各种类型的孵化器，推进孵化器向专业化、社会化、功能化方向发展。鼓励孵化器主办单位通过专业性服务、参股孵化器内企业等方式拓展利润源，推进孵化器的企业化运作。拓展和提升孵化器服务功能和服务水平，重点提升对孵化企业在治理结构、资本运作、市场营销、人员培训等方面的管理服务功能。努力引导软件与信息服务等中小企业向产业基地集聚发展，建设软件园，形成产业集聚发展优势。到2015年，争取区内各类科技孵化器达到10家以上，其中市级以上孵化器3家以上，力争在省级和国家级孵化器建设上取得突破，形成较为完善的区域科技创新孵化网络，在孵企业年产值达到5亿元以上。

3.对于企业技术创新平台，要政策引导，鼓励发展。企业技术创新平台的建设应加速企业依靠研发平台进行产品升级的进程，加速企业依托技术中心进行产品研发、人才汇聚、成果转化的进程，加速企业技术创新平台与大院名校的结合，缩短企业开发新产品的周期。加强企业自主创新能力建设，搭建技术创新的行业平台，重点支持有条件的企业组建研发中心和工程技术中心，鼓励有条件的企业建立独立的研究院或科技服务公司，为行业提供共性技术开发或技术服务，在土地、税收、人才引进等方面给予倾斜性扶持，使之成为集群产业创新的主要源头。鼓励和支持企业在海外设立独立或联合研究开发机构。继续加大产业政策引导力度，扶优扶强，在优势特色产业集群中培养若干个具有较强自主开发能力的产业引领者。加大企业技术中心的提级力度，力争“三十强”工业企业和年销售上亿元的企业都建有市级及以上工程技术中心。到2015年，建设区级以上企业工程技术中心100家以上，占规上工业企业数量的比例达到10%以上，其中市级以上企业技术中心达到50家以上。

（四）完善政策，发挥人才科研效能

调整和完善人才政策，引进人才时在考量学历、职称的同时，探索以项目研发成果为绩效给予奖励和资助的人才引进政策。积极推动企业与高校、科研机构之间研究人员的柔性流动，鼓励企业的技术人员到高校和科研机构接受研究指导。引进高校和科研机构的研究人员在保留身份的情况下，到企业进行工作，参与企业的相关研究和技术开发工作。要正视科技创新团队、创新人才不足，特别是创新领军人才紧缺的客观实际，创新和完善机制，引进和培养一流的创新领军人才，特别是引进一批掌握核心关键技术的海内外高层次科技人员，形成强大的创新团队。

（江北区人民政府：谢德维　李冠晓　沈建锋）

宁波市工业经济转型升级进程追踪_宁波经济与社会发展的理性思考

宁波市工业经济转型升级进程追踪

宁波市国民经济和社会发展第十二个五年(2011—2015年)规划纲要中指出，“十二五”时期是我市深化改革开放、加快转变经济发展方式的攻坚时期，是努力实现现代化国际港口城市新跨越的关键时期，必须继续抓住和用好重要战略机遇期，保持经济长期平稳较快发展和社会和谐稳定，努力开创科学发展新局面。转型升级作为产业结构优化调整的有效载体，越来越受到各方重视，被广泛应用到经济工作各个层面，进而也作为衡量实体经济科学发展的重要标准。

本课题根据工业统计制度的修订，对《工业经济转型升级评价指标体系研究》中的指标体系进行了微调，并以工业经济占据主导地位的全市和县域为研究对象，运用数理统计的基本方法，对我市“十二五”开局之年的工业经济转型升级状况进行跟踪测度和分析，并进一步提出今后一个时期我市工业经济转型升级的战略方向。

一、工业经济转型升级的内涵

区域经济的转型升级，包含了三次产业各个领域的转型升级。一般表现为按照区域经济优势性和经济发展阶段性特征的三次产业互动发展；而通常意义上转型升级更多体现在产业内部，乃至行业内部结构调整和产业链优势叠加。本课题研究的对象主要集中在第二产业中的工业经济，旨在通过工业经济各行业（尤其是制造业）的转型升级指标体系研究，以达到对工业经济整体转型升级进程的量化判定。

本课题研究的工业经济转型升级内涵：工业经济的“转型”就是指转变工业经济发展方式，加快向低碳节能型、高附加值型、智能制造型发展方式转变；工业经济的“升级”就是指涉及行业结构、产品结构、布局结构等多方面的整体优化提升。工业经济转型升级的目标就是通过产业结构的调整、企业自主创新能力的提升，促使工业经济实现向高附加值、高竞争力、高内生增长力、低耗能、低排放的发展方式转型。

二、宁波市“十二五”以来工业经济转型升级概况

2011年宁波市实现规模以上工业总产值12044.8亿元，比2010年增长11%，保持了较快增长的态势。（其中，2010年规模以上工业界定标准为年主营业务收入达到500万元及以上，2011年规模以上工业标准为年主营业务收入达到2000万元及以上）产业结构变动呈现以下特征：

（一）产业结构变动虽大，却不利推进工业增长

在Aigenger等的研究中，采用了Michaeli系数作为测度结构变动度的指标。其计算公式为：

其中，Ai,t和Ai,0分别代表i行业在报告期（t）和基期（0）所占的份额。根据上述公式，可以计算2010—2011年浙江、杭州及宁波规模以上工业总产值结构变动度。由表1可知，“十二五”第一年，宁波工业结构变动幅度最大，达11.54，分别比浙江和杭州高出3.84个、2.8个百分点；工业总产值增速比全省高1.2个百分点，却比杭州低0.5个百分点。2011年，杭州八大高耗能行业比重比2010年仅提高0.17个百分点，而宁波八大高耗能行业比重却提高了4.9个百分点，这就是杭州虽然结构变动度不如宁波，产值增速却高于宁波的关键所在。可见，宁波规模以上工业结构调整幅度虽大，但由于产业选择中对临港大化工的倾向，使得宁波工业产业结构的调整并不利于拉动经济的增长。

表1　2010—2011年浙江、杭州及宁波工业结构调整度与增长速度对比情况

注：所用数据来自各地年鉴。

（二）制造业竞争力有所下降

区位商（LQ），又称专门化率，它由美国经济学家哈盖特首先提出并运用于区位分析。计算某一区域产业的区位商，可以找出该区域在全国或全省具有一定地位的优势产业，并根据区位商LQ值的大小来衡量其专门化率，LQ值越大，则专门化率越大。计算公式如下：

一般而言，如果产业的区位商大于1.0，则该产业在当地就具有一定的比较优势；大于1.5，则该产业在当地就具有明显的比较优势；小于1.0，则该产业专业化水平低于当地同行业的水平，竞争力较弱。根据计算，可找出我市相对浙江省而言具有竞争优势的行业。

由表2可知，2011年，我市烟草制品业，文教体育用品制造业，石油加工业，通信设备、计算机及其他电子设备制造业，废弃资源和废旧材料回收加工业，这5个行业的区位商均大于1.5，是具有明显的竞争优势的行业。但在我市31个制造业行业大类中，20个行业大类的区位商即行业竞争力要弱于2010年。2011年，我市化学原料及化学品制造业，仪器仪表及文化、办公用机械制造业，废弃资源和废旧材料回收加工业，这三个行业的区位商，在浙江省中的比较竞争优势上升最快，分别比2010年上升0.15、0.24和0.14；纺织服装、鞋、帽制造业，金属制品业，专用设备制造业，这三个行业在浙江省的比较竞争优势下降最快，分别比2010年下降0.17、0.13和0.17个百分点。

表2　2010—2011年宁波市制造业区位商

续上表

（三）重点行业有起有落

在我市十大行业中，产值比重排名前四的行业中有三个高耗能行业。其中，作为传统优势产业的石油加工业，化学原料及化学制品制造业，这两个行业2011年的产值比重分别比2010年提高2.2和2.5个百分点，在各行业中的排名也分别跃升至第一和第三位，发展迅猛。电器机械及器材制造业，通用设备制造业，纺织业，这三个行业的比重排名略有下降。（见表3）

表3　2010—2011年宁波市部分重点行业工业总产值及结构变动情况　单位：亿元

（四）战略性新兴产业已有初步发展

根据《宁波市工业转型升级“十二五”总体规划》，“十二五”期间我市将大力发展战略性新兴产业、初创型新兴产业和传统优势产业。（即“4+4+4”口径）

战略性新兴产业主要包括新材料、新能源、新装备和新一代信息技术等四大产业。2011年，我市新材料产业共有152家规上企业，实现总产值521.2亿元，同比增长23.2%；新能源46家，实现总产值143亿元，同比增长4.3%；新装备产业250家，实现总产值506.1亿元，同比增长9.9%；新一代信息技术产业154家，实现总产值626.2亿元，同比增长6.3%。战略性新兴产业占规模以上工业总产值的16.8%，比2010年提高了1.5个百分点。

初创型新兴产业主要包含节能环保、生命健康、海洋高技术和设计创意等四大产业。2011年，我市节能环保产业共69家规上企业，实现工业总产值118.5亿元，同比增长15%；生命健康产业101家，实现总产值109.0亿元，同比增长12.2%；海洋高技术产业27家，总产值144.1亿元，同比增长5.9%。初创型新兴产业基础依旧薄弱，需积极培育发展。

通过宁波工业结构变动度的测度和区位商的计算，可以大致了解宁波市“十二五”第一年工业结构变动的方向。但要详细了解宁波及各县（市）、区工业转型升级具体状况和水平，还需通过构建具体的评价指标体系进行进一步的分析和评价。

三、宁波市工业转型升级指标体系及总体评价

（一）宁波市工业转型升级评价指标体系调整

根据《工业经济转型升级评价指标体系研究》所述指标体系的构建思路和基本原则，本课题结合制度新增指标，对去年构建的指标体系做了微调，新增了土地产出指标——亩产工业总产值（见表4）。

表4　工业转型升级指标体系

注：亩产工业总产值=工业总产值（万元）/企业占地面积（亩），该指标反映单位土地面积的产出率，为正指标。

（二）评价方法

1.二级指标评价赋值

本文采用指数功效函数法对二级指标进行赋值打分，计算公式如下：

（1）正指标评价公式

其中，d为单项评价指标的评价值（即功效分值）；x为单项指标的实际值；x^s为最小值；x^h为最大值，i为指标代码。

（2）逆指标评价公式

2.一级指标和总指标评价

由于二级指标以指数函数进行评价赋值，故一级指标和总指标以等权原则计算简单几何平均数进行赋值。

（三）评价结果

根据2011年相关数据，运用上述方法，可对宁波市及各县（市）、区工业转型升级情况进行评价。评价结果如表5所示。

表5　2011年宁波及各县（市）、区工业转型升级评价情况

2011年，宁波市工业转型升级总指数为72.86分。各项一级指标中，反映人力资源的指数最高，达78.65分；经济效益指数最低，仅64.32分。十一个县（市）、区中，依旧是江东区工业转型升级指数最高，达84.89分，领先第二名8.77分；鄞州区则以76.12分列第二位；江北区奋起直追，以总指数75.72分从2010年的第六位跃升至2011年第三位。北仑区则因高排放、低产出，而以总指数70.27分替换海曙列最后一位。

1.科技创新板块评价

由于宁波市高技术产值率仅8.37%，该指标得分在科技创新板块是最低的，仅70.78分。（见表6）宁波市的工业转型升级在高技术企业培养、引进上尚有着力空间。该板块中，镇海区各项指标均表现较差，导致其科技创新指数仅得61.75分，科技创新部分亟待加强。该板块排名前三位的分别是鄞州、江北和余姚。

表6　2011年宁波及各县（市）、区科技创新评价情况　单位：%、分

2.经济效益板块评价

由于该板块中，江东、海曙的超高异常值频现，使得宁波大市经济效益指数在五大指数中得分最低的，尤其是亩产工业总产值仅480万元，全市来看土地产出率较低。（见表7）江东区在该板块表现突出，有三项二级指标得分达到100。慈溪市则由于四项指标不尽如人意，在该板块排名最后。该板块前三位的分别是江东、海曙和镇海。

表7　2011年宁波及各县（市）、区经济效益评价情况　单位：%、万元/亩、分

续上表

3.节能减排板块评价

2011年，受镇海炼化大乙烯项目的影响，宁波市规模以上工业增加值能耗同比不降反升，导致节能减排指数仅75.47分。该板块，江东区依旧三项满分，名列第一；江北、鄞州分列第二、第三位。北仑区因高SO₂排放量，和高COD排放量而列该板块最后一位。高耗能、高排放项目对宁波市的工业转型升级是个较大阻碍，宁波工业经济要摆脱粗放的增长方式，须在继续加大落后产能整治淘汰力度的基础上，进一步加大高耗能项目审核力度、抬高准入门槛，择优慎重发展临港大工业。（见表8）

表8　2011年宁波及各县（市）、区节能减排评价情况　单位：%、吨/万元、分

续上表

4.人力资源板块评价

在该板块中，江东区的就业弹性系数最低，为—0.67，工业增长并没有带来就业增长。（见表9）该板块排名前三的分别是镇海、北仑和余姚。虽然劳动效率越高，就业弹性系数会越小，但作为人口众多的大中型城市，劳动密集型产业也是非常需要的。在追求劳动效率的同时也不能忽略劳动密集型产业的转型升级。奉化不但劳动生产效率最低，连就业弹性系数也为负数，这样的人力资源配置对企业提升，非常不利。

表9　2011年宁波及各县（市）、区人力资源评价情况　单位：分

5.产业结构板块评价

由表10可知，奉化的战略性新兴产业和初创型新兴产业比重都很高，故该板块，奉化以94.31的高分名列第一。该板块中，江东和象山列第二、第三位。海曙则由于产业重心主要在三产，因此该项指数仅得60.62分。镇海受传统石化行业比重过大影响，该指标得分亦不佳。

表10　2011年宁波及各县（市）、区产业结构评价情况　单位：%、分

四．关于宁波市工业转型升级的相关建议

“十二五”时期是我市工业转型升级的关键期和攻坚期，必须全面贯彻落实科学发展观，大力实施“六个加快”战略部署，牢牢坚持和充分发挥工业经济在国民经济和社会发展中的引擎作用。以浙江海洋经济发展纳入国家战略为契机，以提升工业现代化水平为目标，以自主创新为动力，以人力资源为支撑，加快推进我市工业发展模式的转型和结构的优化，努力建成产业链生态化、功能链集群化、价值链高端化的现代产业体系，为宁波全面建成惠及全市人民的小康社会、率先基本实现现代化奠定坚实的基础。

（一）积极推动各层次产业协调发展，实现工业结构优化升级

2011年，我市“4+4+4”产业（即战略性新兴产业、初创型新兴产业和传统优势产业）涵盖了3114家规模以上工业企业，实现工业总产值7435.9亿元，同比增长19.37%，增速快于全市规模以上工业平均水平。产业基础扎实，政策环境较好，市场需求空间巨大，已具备了加快发展的条件。

1.加快战略性新兴产业发展

在战略性新兴产业的培育过程中，应树立国际视野和战略思维，着眼于技术进步和产业变革，统筹规划安排，坚持做到政府作用和市场作用相结合，现有产业与战略性新兴产业发展相结合，大力发展自主知识产权技术，努力使战略性新兴产业成为我市的主导产业或支柱产业，实现产业和技术的跨越式发展。

2.培育初创型新兴产业发展

政府应在市场选择的过程中培育发展新兴产业，即市场推动与政府拉动相结合的培育模式。在市场选择的过程中，对新技术的产业化给予政策倾斜；对潜在的满足新需求的供给力量给予支持并推动其产业化。

3.积极提升传统优势产业

我市的传统优势产业包括石化产业、汽车及零部件产业、纺织服装产业和电工电器产业。2011年，我市石化产业共160家规上企业，实现产值2679.9亿元，相比2010年增长30.5%；汽车及零部件产业451家，实现产值614.2亿元，占比10.4%；纺织服装产业922家，实现总产值1226.9亿元，相比2010年增长19.2%；电工电器产业981家，实现总产值1319.8亿元，相比2010年增长13.2%。传统优势产业因其先发优势，已具有较强实力。

工业的转型升级并不是对传统优势产业的否定，也不是对传统优势产业的盲目扩张。而是要加强对传统优势产业的积极引导，通过技术支持促进其产品结构转型升级，推动企业做大做强，完成初级加工向深加工、精加工的跨越式发展，发挥好传统优势产业的支柱作用。尤其是劳动密集型传统产业对解决劳动就业，稳定市场供应，保障国计民生，具有至关重要的作用。要积极引导这些企业提高自主创新能力，积极争创拥有自主核心技术的高端品牌，提高国际竞争力。

（二）加大科技创新投入，推动产品结构升级

从总体来看，我市工业领域自主创新能力依然较为薄弱。各级政府要深入实施品牌、标准和知识产权三大战略，加强产学研合作，推进各类研发平台建设，推动创新资源向企业集聚，创新政策向企业倾斜，创新成果在企业转化，推动工业产品结构优化升级。

一方面，应充分发挥政府的桥梁和纽带作用，积极搭建平台，推动企业与高等院校、大院大所的产学研合作，加快建立健全“产研分工、优势互补、利益共享、风险共担”的合作机制。要加大在新材料、软件、工业设计等领域的产学研合作。在传统优势产业领域，要加强科技攻关，加大科研经费投入，大力推进塑料模具创新服务中心、家用电器科技创新服务中心等区域科技创新服务平台的建设。另一方面，要从现有的高新技术企业中，选择培育一批创新型标本企业，不断强化企业在创新中的主体地位，从面上带动全市工业技术创新。

（三）加快人力资源建设，加大高端人才的引进力度

我市规上工业的全员劳动生产率在全省一直处于中等水平，作为工业强市，劳动生产率亟待提升。对于人力资源等高端生产要素，应创造有利条件，积极引进。重点支持海内外创新型和拔尖人才，海外留学人员和具有先进的管理经验高素质人才，二次创业高素质企业家的引进落户。加强对现有人才的教育培训，在积极引进和用好现有人才的同时，培养一批高级技术工人和高层次科技开发人才。积极搭建各种平台和载体，不断完善创业就业服务体系，吸引各种人才来甬创业发展。

（四）全面推进节能减排，大力发展低碳绿色工业

我市的临港大工业蓬勃发展，大化工、大港口的定位导致节能减排压力巨大。“十二五”第一年，受镇海炼化大乙烯和利安德等高耗能项目的影响，我市单位GDP能耗不降反升。因此，“十二五”期间，必须严格遵守能评、环评相关标准，严把准入关，严控新高耗能项目继续上马。加快淘汰落后产能，推动传统劣势产业梯度转移。大力发展循环经济，提高资源能源综合利用率。在国家和省不承担任何能耗的前提下，我市必须大力发展资源节约型和环境友好型产业，促进工业清洁生产，节约发展，实现结构节能。

纵观分析和宏观审视改革开放以来宁波经济社会发展历程，清晰表明：工业经济健康较快发展既是保障区域经济社会协调发展的强大物质基础；也是带动区域经济整体产业全面升级的核心前提；更是落实和保持区域经济可持续发展的关键所在。

确保工业经济健康较快发展的主要手段和载体是着力推进工业经济转型升级，是要努力保持工业经济要素合理需求与科学配置、工业经济总量有效投入与增长成本、工业经济产业链优化重组与集聚互补等等，系统地构成工业经济在转型升级过程中的演进特征。

工业经济转型升级是一个动态的变化过程，必然带着鲜明的时代烙印，随着经济社会的不断进步，其概念内涵和外延都必将得到丰富和发展。随着战略性新兴产业统计方法的变更，本指标体系及评价方法仍将需要不断调整、完善，使之成为灵敏地跟踪、评价、分析和监测工业经济转型升级的有效工具。

（宁波市统计局：汤柏生　杨耿业　许海燕　阎力　谭国威）

宁波市社会养老保险基金平衡探索_宁波经济与社会发展的理性思考

宁波市社会养老保险基金平衡探索

社会养老保险制度作为社会“安全网”和“减震器”的最重要组成部分，最大限度地发挥社会养老保险制度的基本生活保障，促进社会和谐稳定，已成为我国迈入老龄化社会迫切需要研究的课题。笔者从分析宁波市社会养老保险（障）制度现状入手，再对现行基本养老保险长期基金收支平衡进行预测，探索促进基金长期平衡、保证养老保险制度可持续发展的途径。

一、社会养老保险（障）制度现状

自20世纪90年代开始，在全面改革完善职工基本养老保险制度大背景下，宁波市已着手研究和出台农村社会养老保险、机关事业养老保险、被征地人员养老保障和城镇老年居民养老保障等制度。现阶段宁波市社会养老保险已从制度层面实现了全覆盖，具有宁波特色、符合宁波实际、覆盖城乡所有居民的社会养老保险政策框架和制度体系已基本建立，其中职工基本养老保险制度、城乡居民社会养老保险制度与被征地人员养老保障制度已成为三大主要社会保障。这三大主要社会养老保险类型在各自的参保对象、缴费方式、待遇计发水平和待遇调整办法等方面发挥着重要的社会保障功能。

（一）参保对象方面

1.职工基本养老保险的适用对象，《社会保险法》、《浙江省职工基本养老保险条例》等法律法规已做了明确规定，范围覆盖各类企业、民办非企业单位、机关事业单位、社会团体和与其形成劳动关系的职工，以及个体工商户和灵活就业人员等。职工基本养老保险制度自1951年起走过了六十多年的历程，覆盖面最为广泛，已成为社会养老保险制度的核心。据统计，截至2012年6月，宁波市职工基本养老保险参保人数已达到452.72万人，数量上远远超过其他任何一个社会养老保险（障）类型。

2.宁波市被征地人员养老保障制度成熟较晚，2002年市政府根据本市被征地人员的实际情况，出台了《宁波市被征地人员养老保障试行办法》（甬政发〔2002〕125号），在全市范围内“村改居”的村民和土地全部或大部分被征用的人员中推行了这一制度。截至2012年6月，本市参加被征地人员养老保障的被征地人员达到了55.31万人，较好地解决了被征地人员生活保障与重大工程项目和城市建设用地的矛盾，有力地推动了我市的城市化进程。

3.2009年根据浙江省《关于建立城乡居民社会养老保险制度的实施意见》，我市对原实施的宁波市新型农村养老保险制度和宁波市城镇老年居民养老保障制度进行了并轨，出台了《宁波市城乡居民社会养老保险制度实施办法》（甬政发〔2009〕91号），将本市户籍，年满16周岁（不含在校生），非机关事业单位、社会团体工作人员，未参加职工基本养老保险的城乡居民，不论城镇与农村，均纳入了城乡居民社会养老保险的范围对象。至2010年1月1日开始，我市实现了社会养老保险制度的全面覆盖，对我市社会养老保险制度建设是一个具有重大标志意义的“里程碑”。通过两年半时间，截至2012年6月城乡居民社会养老保险参保人数已达到了120.85万人，已成为仅次于基本养老保险的第二大社会养老保险类型。

（二）缴费方式方面

三类社会养老保险（障）类型在缴费方式上存在着明显的差异。

1.基本养老保险实行社会统筹和个人账户相结合的模式，在基金筹集上以用人单位缴费和个人缴费为主要来源。自2009年1月1日起至今，我市用人单位基本养老保险缴费比例为12%，职工按缴费工资的8%比例缴费，并全部计入个人账户；2009年4月1日起，个体劳动者（含个体工商户和灵活就业人员）缴费比例为18%。基本养老保险费以“一月一缴”方式，由地方税务部门在单位和个体劳动者委托银行储蓄账户中按月征收；个人账户储存额和缴费年限累计计算，由社保经办机构及时、完整、准确地进行记录。

2.被征地人员养老保障缴费办法，由被征地人员按照自选档次采取一次性缴清方式，档次分为三档，政府财政给予适当补贴，对男60周岁以上、女55周岁以上年龄人员随年龄增长缴费标准逐渐递减。

3.城乡居民社会养老保险缴费办法采用按年缴纳，每年8月至10月集中缴纳，年缴费标准从100元到2000元共分八档，政府按照居民缴费标准对城乡居民个人账户给予补贴。

（三）待遇计发水平方面

1.基本养老金计发根据本人上年在岗职工月平均工资、缴费年限、缴费工资、个人账户金额、待遇享受年龄等因素确定。全市月平均养老金从2003年的849元提高到2011年的1892元（见图一），养老金平均水平翻了一番多。

图1　基本养老保险人均养老金增长折线图

2.被征地人员月养老保障享受标准，按选择的缴费档次确定，2003年的月养老保障待遇标准分别为300元、250元、200元，2012年度月养老保障待遇标准调整到600元、550元、500元，养老保障待遇水平翻了一番，但与基本养老金平均水平差距仍较大。

3.城乡居民社会养老保险待遇享受标准，基础养老金市区从2010年的每月80元，提高到2012年每月 140元；2010年制度实施时，已年满60周岁未享受离退休（职）和基本养老金的人员，不用缴费，直接可按月领取基础养老金。2010年后达到60周岁的城乡居民，应缴费满15年后才可享受城乡居民社会养老金待遇，假设2012年度年满60周岁，按城乡居民社会养老保险最高档每年2000元缴费，累计缴费15年，其养老金待遇为420元左右，在三种社会保险类型中为最低的待遇水平。

（四）待遇调整办法方面

1.基本养老金。宁波市自2004年起，已连续9年为企业退休人员调整了基本养老金，养老金调整实行双挂钩办法，在普遍增加调整金额的基础上再根据退休（职）人员缴费年限（或连续工龄）长短确定调整金额，历年人均基本养老金调整幅度逐年递增（见图二），尤其是近几年调整额较大。

图2　人均月基本养老金调整幅度金额图

2.被征地人员月养老保障待遇调整，自2003年起，以同档次相同标准额度增加相应待遇，以20元至50元的幅度变动调整，三档待遇标准从300元、250元、200元提高到2012年度600元、550元、500元，总体增幅较小（见表一）。

表一：被征地人员养老保障待遇标准调整幅度额表

3.宁波市城乡居民社会养老保险待遇调整，仅体现在基础养老金部分，市区月基础养老金从2010年的80元提高到2011年110元，2012年又提高到140元，年均增加了30元。

二、宁波市基本养老保险长期基金收支平衡趋势预测

近年来，基本养老保险基金作为保障离退休人员基本生活的主要依托，它的积累能力、保值增值能力以及基金的有效管理等方面已引起社会各阶层的广泛关注。影响养老保险费收支平衡所涉及的因素较多，在现行制度下主要有：缴费人数与离退休人数、人均缴费基数与人均养老金水平等，各因素之间的增长（或变化）又分别受各自相关因子的影响而呈现不同的增长（或变化）趋势。

尤其是我市贯彻省人力资源和社会保障厅、省财政厅《关于解决未参保集体企业退休人员及其他相关人员基本养老保障等遗留问题的实施意见》（浙人社发〔2011〕221号）文件后，大量超过法定退休年龄未参保集体企业人员通过一次性补缴的方式纳入到基本养老保险范畴，并享受基本养老保险待遇，对基本养老保险基金收支平衡正常生态产生很大的影响。从基金收入角度看，一次性补缴使得基金收入大幅增长，即期基金结余量激增；从基金支出角度看，退休人员大幅增加，使得养老金支出亦大幅增长。但收入的激增只是一次性补缴行为，它只对短期收入产生影响，而养老金支出却是长期均匀增长过程，对长期基金收支平衡产生的影响更为深远。所以在浙人社发〔2011〕221号文件实施基础上对基本养老保险进行长期基金收支趋势预测显得尤为重要。

（一）基金收支趋势预测的基本判断

1.缴费人数的增长幅度随着近年来大规模扩面后将趋于放缓，但仍将维持在自然增长的规模。

2.个人缴费人数年均增长人数大于单位缴费人数增长人数的规模（近年来这一趋势比较明显，以个体身份参保的人员占比增大）。

3.随着按工资总额征缴，单位人均基数增长幅度大于个人人均基数的增长幅度（单位按工资总额，个人最低可按社平60%）。

4.长远看，人均缴费基数的增长幅度大于人均养老金的增长幅度（近年来小于，从长期看随着缴费人员增长的放缓，缴费基数的提高是基金增收的主要方式）。

5.离退休人数增长幅度将呈现加速增长的态势（随着人口年龄结构的变化及老龄化程度的加剧），若延迟退休年龄会有所放缓。

6.养老金待遇水平将每年调整，总体调整幅度会比较适度（考虑到养老金支付的压力）。

7.年度人均养老金水平年增长额小于当年待遇调整平均调整额（年度内期末人均养老金水平呈下降趋势）。

8.基金支付能力呈逐年下降趋势（基金支出总体基数不断放大，而基金积累率无法达到保持较高支付能力的水平）。

（二）基金平衡预测的假设条件

1.2013年起养老保险的缴费费率调整到14%保持不变，并实施企业按工资总额征缴基本养老保险费。

2.在政策上未作大的调整，如：险种归并、减免征缴基本养老保险费等因素。

3.财政补贴、财政转移支付等影响基金收支等主要因素,在现有的情况下未作大的调整。

（三）基金收支趋势预测的主要测算结论

1.流量基金结余方面（见图3）

图3　流量基金结余预测折线图

流量基金结余（即本年基金收支相抵结余）在2011年浙人社发〔2011〕221号文件大规模补缴因素达到历史峰值66.4亿元，在2012年亦能达到57.5亿元（2012年一次性补缴收入近30亿元），后逐年减少。

2020年基金收支达到平衡临界点，从2021年起将首次出现当年基金收不抵支的局面（从今年算起约10年后）。

2.存量基金结余方面（见图4）

存量基金结余（即基金累计结余）在2020年基金收支平衡临界点时达到最大值558亿元左右，在2021年随着本期收不抵支将出现拐点并逐年下降。同时下降的环比幅度将逐年加快，从初期降幅1%左右，至2025年降幅将达到8%左右。

图4　存量基金结余预测折线图

3.基金支付能力方面

2008年在外来务工险的实施，基金支付能力达到历史峰值45.7个月后逐步下降，至2015年支付能力将下降至3年（36个月）左右。至2020年收支基本平衡时，支付能力为2年（24个月）左右；再5年后即2025年将下降到1年（12个月）左右。

以上测算结论是基于历史数据及2012年上半年实际收支预测情况的基本判断、在设定的假设条件下进行的线性时间序列测算结果，外推的时间跨度越长误差越大。现实中如果各因素及因子变化趋势发生改变，测算的结论亦将出现较大偏差。

三、探索促进基金长期平衡保证可持续发展的途径

我们对长期养老保险基金收支平衡进行测算，首先是找到保证基金收支平衡的临界点。然而保证收支平衡并非终极目标，一定规模的基金积累是应对将来人口老龄化支付危机的资金保证。据中国养老保险基金测算与管理课题组测算，按国家法定退休年龄(60/55/50)，到2050年我国城镇养老保险赡养率将为1.87：1，难度和压力可想而知。我国养老保险基金筹集为“统账结合”的部分积累模式，由于养老保险基金缺乏历史积累，现在在职人员既要承担继续供养上一代“老人”的义务，又要为自己的将来进行个人账户的积累，所以仅靠在职人员保险费的征缴来应对未来的支付危机显然是不现实的。为此，不断完善现行养老保险制度，探索多渠道筹集基金的方式，提高基金的保值增值能力，以增强基金抗风险能力、保证基金的长期平衡，从而减轻基金的支付危机，保证我国养老保险制度的可持续发展。

（一）逐步做实个人账户消化“空账”风险

“养老金缺口”所带来的支出压力，早已是业界共识。一般意义上来说，目前我国的养老金缺口包括两个部分：一是基本养老保险收不抵支的部分，一是统筹账户挪用个人账户的部分，也叫“空账”。

当前我国的养老基金处于结余状态，这得益于我国正处于社保普及的“窗口期”，缴费人数快速扩张。从宁波近5年情况来看（见图5）， 2011年末缴费人数达到261.22万人，是2006年的2.15倍，年均增长率达到16.6%，从而在缴费率下降到历史低位时仍保持着流量基金很高的积累率。然而这种外延式的扩大再生产无法长期持续，养老金“空账”将带来养老金支付的潜在风险，“空账”中国有企业的欠账是其重要组成部分。1996年之前，国有企业都未曾给职工缴纳社保，养老保险制度改革后，这些人员的社保视同缴费年限是造成“空账”的重要原因，这就是所谓的“转轨成本”。

图5　2006—2011年缴费人员增长直方图

做实个人账户是化解“空账”风险最切实有效的方案。然而基金结余状况较好的地区缺乏做实个账的动力，收支状况不好的地区又缺乏做实个账的财力，所以做实个人账户整体推进很慢，各地进展不一。截至2010年底，中国养老金个人账户记账额1.9万亿元，其中做实账户仅2039亿元，仍然有1 .7万亿元的缺口。从宁波情况看，2011年养老保险基金积累额为285.8亿元，而至2011年4月个人账户记账额已达到280亿元，个人账户做实工作仍在认证中，尚未开始实施。要使“空账”转为“实账”以消化“转轨成本”，就必须有较大规模的基金储备，然而目前我国养老保险基金筹集渠道过于单一，有必要探索多渠道筹集基金方式，提高基金保值增值的能力。

（二）探索多渠道筹集基金方式提高基金保值增值的能力

首先，通过市场运作实现国有资产变现融资。“空账”的形成是在国有企业转制过程中出现，国有资产中的一部分本身就是由养老金“隐形债务”形成的，所以通过市场运作实现国有资产变现融资是逐步消化“转轨成本”的必要途径。2009年6月开始，国家将部分国有股的“减持”改为“转持”，要求凡在境内证券市场首次公开发行股票并上市的含国有股的股份有限公司，将首次公开发行时实际发行股份数量的10%转由社保基金持有。2009年6月至2011年底，共实现境内国有股追溯转持74亿股，发行市值554亿元。这已成为社保基金“存量”的一个重要部分。在合适的时机，国有企业将部分股权兑现充实养老金，但至今没有明确的政策规定。目前我国为应对老龄化高峰时期社保问题的战略储备基金——全国社保基金已有1万亿元的规模。同时还可通过出售、租赁部分国有企业资本，用拍卖或租赁收入等方式充实储备基金，其关键取决于市场条件是否成熟以及相应的管理体制的配套改革是否能及时跟上。

其次，提高财政投入比例。随着我国人口老龄化的不断加剧，许多地方养老保险基金出现收不抵支的现象，政府有利用财政投入为养老保险基金托底的义务。从世界范围看，欧美发达国家用于养老保险支出占政府财政支出的比例达到20%－30%，由于我国相当长时间内经济发展水平较低以及人口红利的存在，养老保险支出占政府财政支出的比例明显偏低。改革开放以来，我国职工收入占国民收入初次分配的比例逐年下降，表明职工工资水平偏低，提高职工的缴费比例不具有现实可行性，因此加大公共财政对养老保险基金的投入必要且必须。提高财政投入的比例不应单纯视为对基金收不抵支地区的转移支付，更应作为一种机制，从财政收入中定期划入养老保险专项储备基金，避免现收现付制度下对储备基金的“挤出效应”。同时可改革我国税收体制，提高个人所得税所占的比重，在未来适当时机推出社会保障税用于长期养老基金保障。

最后，提高基金保值增值的能力。在我国养老保险基金建立之初，其侧重点在于如何保障基金的安全性问题，对于它的保值增值能力居于其次，但事实上，养老保险基金却面临着极大的贬值风险。出于基金安全考虑，目前养老保险基金绝大部分还只是存入银行或购买国债。银行存款及国债的特点是安全性高，但利息低，收益率低下，在通货膨胀高的时期，累积极大的贬值风险。由于养老金支付的长期性，按国际惯例，基金投资应当主要购买中长期债券、股票、不动产等，这样才能达到保值增值的目的。因此从长远看，养老保险基金进入资本市场运作有其必要性。一方面资本市场能够解决养老保险基金投资渠道单一的问题，另一方面养老保险基金亦能促进资本市场的发育完善。当然在当前国际金融危机的大背景下，资本市场波动性较大、风险性较高，业界有研究在我国当前形势下，可进行分散组合投资，比如保障性住房等不动产投资方式。如何保证养老保险基金运营既要规避风险又要提高收益率，是长期面临的课题。

（三）推迟退休年龄是应对人口老龄化发展的必然趋势

我国是世界上老龄化程度最高的国家之一，目前中国65岁以上的老年人口已接近1.3亿人，全国31个省(市、自治区)已有26个进入老龄化状态，而到2050年，这一数字将会达到3.32亿人，超过总人口的23%。

从理论上分析，影响养老金收支体系主要取决于三个参数的平衡：缴费率(养老保险缴费占工资总额之比)、待遇水平和赡养率(领取养老金的人数与制度内缴纳养老保险费的人数之比)。具体地说，人口老龄化程度不断加重，意味着赡养率的提高，那么要维持待遇水平，那就只能提高缴费率，但目前我国已经是世界上缴费率较高的国家之一，很难有空间再提高。如不能提高就意味着养老金待遇水平的下降，而我国企业退休人员的养老金待遇水平并不高，且养老金待遇水平在与机关事业单位退休人员之间还存在着差距，还需进一步的不断提高，所以，推迟退休年龄是解决基金缺口的有效办法，这样可以稀释赡养率，维持待遇水平。考虑中国人的预期寿命这些年已大幅增长，稀释赡养率便成为三个参数里最能变化的条件。

目前我国基本养老保险的法定退休年龄(男性60岁，女性50岁)远远低于其他国家，与我国预期寿命严重不符。我国关于退休年龄的政策还是上世纪70年代制定的，迄今已经历约40年，人口预期寿命目前我市已达到了76周岁，加上计划生育政策实施也使得缴费人数相应下降，因此政策环境和社会环境的大变化，使得弹性延迟领取基本养老金已经成为必然趋势。

从2006—2011年宁波市新增退休人员情况来看（见图6），每年新增退休人员呈现加速增加的态势，离退休人员从2006年底的22万人，增长到当前的近42万人，翻了近一番，这说明人口老龄化趋势离我们并不遥远。如果将退休年龄每延迟一年，按当前的参数进行测算，我市每年可减少新增退休人员4万人，养老保险基金收入可增收2亿元，基金支出可减支9亿元，每年可减缓基金缺口11亿元。

图6　2006—2011年新增退休人员情况图

（四）不断完善养老保险制度实现可持续发展

过去二十多年，养老保险制度不断修正，依然存在很多矛盾。当前正处于社保制度的扩张期，因而每年增长的缴费收入掩盖了制度内在的缺点。一旦实现了“应保尽保”后，其不可持续性就会暴露出来，所以中国应该在窗口期关闭前尽早实现改革，否则就是把矛盾推向了下一代。改革养老保险制度，首先在于实现制度统一，再实现标准统一。也就是必须先解决制度的公平性问题，社会保障制度如果缺乏公平性，就无法成为社会稳定器。

首先，养老保险制度应打破双轨制运行的现状。虽然在企业实施“统账结合”养老保险制度改革后，部分事业单位也实施养老保险制度改革，参保人员也执行类似于企业的个人缴费方式并建立个人账户，但养老金计发方式并没有与企业同步改革。根据审计署最新公布数据得出，2011年企业养老金替代率仅为42.9%，低于国际警戒线的50%，也低于国务院国发〔2005〕38号文件的59.2%（这里所说的“替代率”是指劳动者退休时，养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率），而机关事业单位养老金替代率连年保持在85%左右，企业养老金替代率已不足其二分之一。

其次，养老保险制度应解决碎片化并建立统一的标准。我国现行的养老保险制度碎片化状态非常严峻，由于统账结合的养老制度，并不适合人口流动，有的地区有大量流动人口涌入，为了满足地方性的特殊养老需求和经济发展需要，变通出自己的小制度，这些小制度虽是一种制度上的创新，但因此也就出现了制度的碎片化。这种碎片化的存在不利于全国统一的养老保险制度的建立，同时也增加了并轨的成本。

最后，养老保险制度还必须建立一个多元的保障体系。为能最大限度地分散养老金支付的风险，早在1995年就出台过一部企业建立补充养老保险制度的意见。不过，直到2004年在此基础上出台《企业年金试行办法》后，这项制度才真正开始建立。如果企业年金制度能够建立，职工养老保险制度就有了“双保险”。按照国际经验，企业年金能在政府养老金的基础上，再增加20%至30%的替代率。在我国，企业年金制度曾被官方和学界寄予厚望。不过，目前来看，这项制度的开展未能达到预期的效果。

然而对于养老保险制度单改革某一个环节很难解决所有的矛盾和问题。养老保险制度要做好顶层设计，从社会分配的高度看养老，国家对社保占财政比例、养老金收入支出的额度、养老金缺口填补等方面要进行中长期规划，从而实现我国养老保险制度实现可持续发展。

（宁波市养老保险管理中心：杨继杰　戚伏堂　徐萌敏　尹小平　刘达）

国有土地上房屋征收管理机制研究_宁波经济与社会发展的理性思考

国有土地上房屋征收管理机制研究

一、我国的房屋征收管理体制架构

国有土地上房屋征收工作对于加速城市化进程，满足城市发展需要，提升城市形象，推动经济发展有着重要意义，它不仅关系到被征收人的切身利益,也关系到公共利益和政府形象。如何平衡房屋征收中各方的利益，避免冲突的发生，从而促进城市的和谐发展，房屋征收制度在其中扮演着重要的角色，而房屋征收管理体制则是征收制度的核心内容。

（一）房屋征收的内涵与特征

1.房屋征收的内涵

世界上许多国家和地区实行土地私有化，房屋均附属于土地，所以不存在单独的房屋征收，统称为土地征收。土地征收，乃国家为公共利益之需要或公共用途之目的，基于公权力之作用，依法定程序，强制取得私有土地，给予公平补偿，而消灭其所有权，另行支配使用之行为。土地征收制度在各国普遍存在。综观世界各国，不论是发达国家(地区)还是发展中国家(地区)，也不管土地是私有制还是公有制，大都存在土地征收制度，如美国的“最高土地权的行使”，英国的“强制取得”，加拿大、法国的土地征收等。在各国经济发展初期，土地征收制度都发挥过重要作用。房屋征收属于我国特色，房屋征收是县级以上地方人民政府为了公共利益的需要，代表国家对国有土地上单位、个人所有的房屋进行强制剥夺所有权，并给予公平补偿的行为。房屋征收主要功能是剥夺房屋所有权，附带功能是剥夺国有土地使用权，兼有房屋征收与土地征用的双重功能。

2.房屋征收的主要特征

一是目的的公益性。政府进行房屋征收，目的就在于满足公共利益的需要。这是政府行使房屋征收权的前提条件，也是衡量房屋征收是否合法的标准。房屋所有权属于私人财产权，受法律保护，不得侵犯，这是《宪法》赋予每一个公民的应有权利。房屋征收却是对房屋所有权的强制取得，无需征得房屋所有人的同意。为了在二者之间寻求平衡，必须明确政府只有为了公共利益目的才能行使房屋征收权，这不仅使房屋征收权获得合法性，也为房屋所有权人的权利划定了边界，可以防止房屋征收权被滥用。我国《宪法》第十条第三款规定“国家为了公共利益的需要，可以依照法律规定对土地实行征收或者征用，并给予补偿。”换言之，出于私人利益或经营性的目的就不能进行强制征收。

二是主体的特定性。房屋征收权是政府的一种公权力，必然要由公权力主体来行使。房屋征收的主体是政府，只有政府才有征收的权力和资格，任何单位和个人都无权进行房屋征收。虽然在房屋征收法律关系中，存在征收方和被征收方双方主体，一方是政府，一方是公民、法人和其他组织。但政府是征收方，发动方，而公民、法人和其他组织只是被征收方，承受方，双方主体法律地位不平等。

三是征收的强制性。公共利益优于个人利益，不能靠市场规律自动实现，只能靠政府的强制促成。强制性是房屋征收的根本属性和突出特征。在我国房屋征收法律关系中，房屋征收并非基于双方的自愿，而是基于国家单方面的意思表示，政府是实施征收权的主体，在实施征收时，不需征得被征收方的同意。政府作出征收决定后，被征收方必须服从，否则要承担强制搬迁的法律后果。

四是补偿的公平性。房屋征收是房屋所有权消灭的一种原因，其最终以所有权人丧失所有权为代价，征收在本质上是通过行政权剥夺他人财产权的行为，是一种不公平、不自由的财产流转行为，因此法律必须对此提供救济途径，通常法律事先强制性规定“给予补偿”为救济方法。补偿工作是房屋征收的核心问题，对于补偿问题，在《宪法》、《物权法》以及新修正的《城市房地产管理法》中都有明确规定。房屋征收补偿中的公平补偿原则是全新的规定，是个巨大的进步，有利于公共利益同个人利益达到了平衡、统一。

（二）房屋征收管理体制架构

2011年1月21日国务院颁布实施的《国有土地上房屋征收与补偿条例》（以下简称《条例》），确立我国新的房屋征收管理体制，彻底改变了以往的城市房屋拆迁管理体制。

1.拆迁到征收管理体制的变化

2001年《城市房屋拆迁管理条例》第五条规定:国务院建设行政主管部门对全国城市房屋拆迁工作实施监督管理；县级以上地方人民政府负责管理房屋拆迁工作的部门对本行政辖区内的城市房屋拆迁工作实施监督管理，县级以上地方人民政府有关部门应当依照本条例的规定，互相配合，保证房屋拆迁工作的顺利进行。这是我国传统的城市房屋拆迁的管理体制。国家一级的城市房屋拆迁主管机构，是国务院建设行政主管部门，其主要职责是拟定城市房屋拆迁的规章制度并监督执行。城市房屋拆迁管理的具体工作一般由县级以上地方人民政府负责管理房屋拆迁工作的部门执行。

在拆迁管理体制下，拆迁存在着房屋拆迁管理部门、拆迁人和被拆迁人三方权利义务主体，政府的不同部门承担着拆迁管理部门或拆迁人的角色，虽然，各级人民政府实际上不同程度上参与城市的拆迁，但至少从名义上来说并不直接参与拆迁行为。在《条例》的征收管理体制框架下，已明确将县级以上人民政府界定为征收人的角色，征收房屋决定的作出，以及作出征收决定后的公告都需以人民政府的名义实施。《条例》已把原来拆迁的三方关系变为了征收人（人民政府）和被征收人（房屋产权所有者）两者之间的关系，人民政府及相关部门不再作为拆迁的第三方出现，而是作为征收主体之一的征收人直接与被征收人发生法律关系，把人民政府推到了征收工作的第一线。

2.条例确立的房屋征收管理体制

第一，政府在征收补偿工作中的地位。房屋征收与补偿是政府行为，政府是房屋征收的主体。《条例》第四条规定，市、县级人民政府负责本行政区域的房屋征收与补偿工作。依据我国《宪法》和《物权法》所确定的征收基本制度，房屋征收作为一种主权行为，有权征收国有土地上房屋的主体只能是国家（政府），同时国家（政府）也是征收补偿主体。在以往的房屋拆迁实践中，由于拆迁进度与建设单位的经济利益直接相关，容易造成拆迁人与被拆迁人矛盾激化，引起社会的不和谐。新《条例》改变了以前由建设单位（拆迁人）拆迁的做法，规定了人民政府是征收与补偿的主体，明确了政府的职责权限，并禁止建设单位参与搬迁，这些有助于推进房屋征收工作，有助于化解长期以来因建设单位作为拆迁主体所引发的各种社会矛盾，有助于维护社会和谐稳定。

第二，房屋征收管理体制。房屋征收管理体制的设立关系到人民群众的切身利益和国家各项建设事业的顺利发展，其重要性不言而喻。房屋征收工作管理水平的高低，不仅决定了公民私人权益与公共利益能否得到保障，还影响着社会的和谐和稳定。在原有的房屋拆迁制度中，政府的拆迁管理部门承担着管理的职能，人民政府在拆迁中的责任不明确，尤其忽视了自上而下的监督与指导，难以形成规范化的管理体系。《条例》明确了政府征收主体的地位，并从纵向和横向两个角度理顺了房屋征收管理体制。

纵向上看，《条例》第六条规定了上级人民政府应当加强对下级人民政府房屋征收与补偿工作的监督。这表明，上一级人民政府有权监督全面负责房屋征收工作的市、县级人民政府。同样，市、县级人民政府下设的房屋征收部门受本级政府的领导；房屋征收部门对其委托的房屋征收实施单位进行监督，这样就形成了自上而下层层监督的征收管理体制。按照我国的行政管理体制，上级业务主管部门也有权指导下级业务部门的工作。因此，市、县级人民政府房屋征收部门的工作还应当接受上级主管部门的指导。

横向上看，《条例》规定了市、县两级人民政府各有关部门要按照职责分工，相互配合，相互协调。房屋征收是项系统工程，涉及面广，程序复杂。维护公共利益、保护公民合法权益涉及多个政府部门的职责与权限，仅靠房屋征收部门无法完成，必须加强政府各部门之间的沟通与协调。一般而言，房屋征收工作中涉及政府的发展和改革、规划、国土资源、住房和城乡建设以及财政、审计、监察、工商、信访、公安等行政主管部门。这就需要按照房屋征收工作流程，合理界定各部门的职责，相互配合，以保障房屋征收工作的顺利推进。《条例》对各部门相互配合的规定较原则，各部门具体的职责以及协调机制的建立运行需要进一步明确。

3.设区市政府与区政府管理权限的划分

按照《条例》规定，房屋征收主体是市、县级人民政府。这里的市、县级人民政府主要包括设区的市、不设区的市、县、市辖区的人民政府。《条例》明确了设区的市政府及其所辖区的人民政府都有房屋征收权。但就这两级人民政府在征收权限划分上，各自承担什么样的职责没有明确规定。各地可以结合本地实际情况，从有利于征收行为有效实施的角度出发进行灵活规定。如可以规定，房屋征收权由区级人民政府行使，有利于强化属地管理责任，在纠纷发生后，可以依法、及时、就地解决，节约行政成本的同时，也维护了被征收人的合法权益。设区的市政府可以从法规政策、征收计划、征收补偿方案、补偿资金使用、征收评估管理、征收协议备案、开展阳光征收、加强培训考核等方面加强监管，确保设区的城市房屋征收补偿工作的统一和平衡。

4.房屋征收部门的确立及征收实施单位的性质分析

《条例》改变传统由建设单位在前拆迁，政府在后管理的模式，使政府由幕后走到台前，以公共利益代言人的身份直接全程参与房屋征收。因此，代表人民政府具体实施征收工作的房屋征收部门确立显得尤为重要。《条例》规定的房屋征收部门的设置可以有两种形式：一是市、县级人民政府设立专门的房屋征收部门；二是现有的部门（如房地产管理部门、建设主管部门）中，确定一个部门作为房屋征收部门。《条例》明确了房屋征收部门的职责是“组织实施”，这表明房屋征收部门的工作要在本级人民政府的领导下进行，不具有完全的主体地位，其行为产生的后果由其所属的政府承担。市、县级人民政府可以依本地实际情况，从有利于征收工作的目的出发，确定本地的房屋征收部门。

为了提高房屋征收工作的效率，《条例》规定了征收委托制度。通常情况下，征收补偿工作由征收部门委托给征收实施单位完成。征收实施单位与征收部门之间是行政委托关系，征收实施单位不是行政主体，其行政权力来源于行政主体的委托，必须以委托主体的名义实施行政行为，由此产生的法律责任也由委托行政主体承担。由于房屋征收是对公民私有财产权的限制，行使此项权利的受委托征收实施单位应当受到严格限制。依《条例》规定，征收实施单位应当同时满足以下条件：一是不能以营利为目的。不满足此条件，可能会导致征收实施单位为追求经济利益而不择手段，损害被征收人合法权益。二是不能是建设单位。这是为了保障征收的公正性，而将有利害关系的主体排除在外。三是应当具备专业人员、专业能力，经过专业培训和考核，熟悉征收相关法规、政策等。综合以上条件，事业单位是一种比较合适的选择。根据国务院《事业单位登记管理暂行条例》的规定，事业单位是指国家为了社会公益目的，由国家机关举办或者其他组织利用国有资产举办的，从事教育、科技、文化、卫生等活动的社会服务组织。由于国家出资支持，可以保证其非营利性；而从人员和专业技术方面看，事业单位也能满足要求。因此，属于事业单位性质的征收实施单位会更加有利于征收工作实施。

二、国内房屋征收管理体制现状

根据《条例》框架，在明确政府是房屋征收与补偿工作责任主体的前提下，设区市房屋征收管理体制主要解决三方面问题：一是设区市政府与区政府管理权限划分；二是确定房屋征收部门；三是各部门配合机制。研究范围上，我们采用国务院1962年的六大经济协作区分法，把全国划分为东北、华北、华东、中南、西南、西北等6大区块，每个区块选取2—6个有影响力、代表性的城市作为研究对象（内容见表一），保证研究客观性、严谨性。因地域情况不同，国内主要大中城市从城市拆迁制度向房屋征收制度的转变方式呈现多样化。但是，通过分析发现，各地基于“房屋征收是政府行为”等共同认知，在房屋征收管理体制建设方面表现出一定共性，并存在一定趋势性。

（一）设区市政府与区政府管理权限划分

管理权限主要涉及两方面内容：一是房屋征收权的行使，以征收决定权分配为主要标志；二是设区市政府对区政府的监管及其监管效果。根据行政法原理，无授权则无行政，因此，监管及监管效果能够在设区市政府的授权文件中得到明确反映，实践中，主要表现为设区市政府出台贯彻《条例》的规范性文件。我们将文件中不同程度的监管定义为三种状态：名义监管、柔性监管、刚性监管。如果文件中仅有“监督”、“管理”、“指导”字样，视为“申明监管权”（名义监管）；如果在申明的基础上将监管权进行了细化，则视为“有具体监管事项”（柔性监管）；如果启动这些监管事项能够客观上延迟、阻止房屋征收程序，则视为“有效监管手段”（刚性监管）。经分析，我国的房屋征收权限划分呈现以下特点：

表1　国内主要设区市与区政府房屋征收管理机制概况

续上表

注：①本表除马鞍山市采用建设部经验交流材料外其余都来源于设区市政府文件；②“是否列明监管权”是指文件中是否提到“监督”“管理”等字样；③“有无具体监管内容”是指征收程序中有没有将监管职责具体化、明确化；④“监管手段是否有效”是指监管手段能够直接加快或者中断征收程序，从而产生实际监管作用。

1.征收决定权分配上，以市、区分工负责为表、以区政府属地负责为主。在22个城市中，有12个城市的市、区政府都有征收决定权，占55%；有5个城市仅区政府有征收决定权，占27%；仅有吉林、石家庄、大同、西安、兰州5个由市政府统一行使征收决定权。在12个市、区都有征收决定权的城市中，广州、武汉、厦门、青岛都明确以区征收为原则、市征收为例外，南京、杭州、成都市政府也仅作重大跨区项目的房屋征收决定，南宁、包头按项目立项部门层级由市、区分工负责；大同、西安等由市政府作出决定的地方都由各区属地实施，因此，保守统计以区政府属地征收为主实施征收的城市达到14个，占到了60%以上。可见，从全国范围看，征收决定权分配是以市、区分工负责为形式、以区政府属地负责为实质。另外，因设区市的派出机构管委会不是一级政府，绝大部分设区市都不允许管委会做出房屋征收决定。如《湖南省人民政府办公厅关于贯彻实施国有土地上房屋征收与补偿条例有关问题的通知》规定，各级开发区管委会、高新区管委会不宜作出房屋征收决定。调查中，仅苏州允许管委会在一定条件下做出征收决定，可见管委会一般不具有征收决定权。

2.各地比较重视房屋征收监管，多数设区市政府具备有效监管手段。22个城市中，“申明监管权”的21个，“有具体监管内容”的15个，能够“有效监管”的14个，即名义监管占95%，柔性监管68%，刚性监管64%。原拆迁制度下，由拆迁管理部门以拆迁许可证为核心作为拆迁人和被拆迁人的居中管理者，仍无法避免征地拆迁恶性事故的发生，因此，几乎所有城市都能从立法上贯彻《条例》精神，将房屋征收监管写入文件，在《条例》实施不久就有逾六成城市能够做到有效监管。尤为值得关注的是，那些仅区政府行使征收决定权的城市做到100%有效监管。可见，各地普遍比较重视房屋征收监管工作，多数地方政府已经探索出了征收制度下有效监管的手段。

（二）房屋征收部门设置

房屋征收部门分为市、区两个级别，本文仅将设区市房屋征收部门设置作为研究对象，以更直观、更深入地揭示房屋征收部门的运行规则。仍以表1 22个城市作为样本，从部门名称、设置方式、工作机构、工作职责、运作效果等角度进行分析（内容见表2）。需要说明的是，“单位性质”和“工作职责”两项主要描述指定形式下房屋征收实质上的工作机构和设立形式下的房屋征收部门。其中，“工作职责”一项，如果征收部门或其工作机构的职责内容包括了《条例》规定的应由政府承担的工作职责的，即被认为从事行政、管理行为，标示为“管理”。国内主要城市房屋征收部门设置及运行存在以下特点：

表2　国内主要城市房屋征收部门设置及运行概况

续上表

注：本表以设区市政府文件、电话调查为信息来源，个别信息会因各地机构完善有所变动。

1.单独设立是房屋征收部门设置的客观趋势。表2可见，房屋征收部门的设置方式主要分为两种，一是指定现有部门作为房屋征收部门，比较常见的是建设、房产、规划等原拆迁管理部门；二是设立专门部门作为房屋征收部门，主要有哈尔滨、兰州、郑州、长沙、广州、马鞍山等城市。单从数量上看，指定方式占了多数，但几乎所有指定的部门都没有相应的内设机构来直接承担征收管理工作，而是下设经办机构承担具体职责，自己仅保留房屋征收部门的名义。应该说，这种将征收工作转移下属工作机构的做法，与《条例》将政府置于前台的精神背道而驰。通过考察发现，多数城市之所以在《条例》框架内先行选择指定方式，主要基于“快”和“稳”的考虑。“快”是指为尽快实现由拆迁到征收的过渡转变，为各地亟待上马的征收项目保驾护航；“稳”是因为《条例》刚出台，理解和认识并未完全到位，尚需时日消化落实，因此，许多城市认为在原拆迁制度的基础上冠以房屋征收形式的模式最为稳妥，就表现为指定方式。

但是，随着对《条例》理解的不断深入，各地迅速涌现了一批有区域影响力的设区市单独设立了房屋征收部门，如哈尔滨、兰州、郑州、长沙、广州、马鞍山等。并且，设立方式在县级政府层面表现得更为突出，因为县级政府承担了多数的房屋征收工作，最有理顺体制、提高工作效率的内在动力。从实际运行效果看，采取设立方式的城市在理顺房屋征收机制，综合协调方向毫无疑问地有着无可比拟的优势，能够更好地履行监管职责，更容易做到“有效管理”。表2中，几乎所有采取设立方式的地方都做到了“有效管理”，因此，我们认为单独设立房屋征收部门是贯彻《条例》的主要表现，也是未来房屋征收体制变化的必然方向。

2.房屋征收部门正加快向管理类事业单位、行政机关转变。诚如本文第一部分所述，房屋征收是政府的行政行为，不管是直接设立的房屋征收部门，还是受房屋征收部门委托负责日常管理工作的房屋征收管理机构，都是在履行行政职能，本质上代表的都是一级政府。工作职能直接决定单位性质，因此，将房屋征收部门和房屋征收管理机构列入参照公务员或者公务员序列势在必行。表222个房屋征收部门或房屋征收管理机构中，有12个已经列入参公或者行政序列，占到一半以上，而部分尚未列入参公或行政序列的地方正在积极申报，可以预见，这个数字还会继续增大。不仅如此，列入参公或者行政序列的12个，其中10个都能拥有有效监管手段。另有武汉市，因其房屋征收部门同时也是规划、国土部门，实际监管效果丝毫不逊于其余“有效监管”城市，因此，几乎所有列入参公或行政序列的房屋征收部门都能够实现有效监管，这突出反映了机构性质在履行房屋征收工作中的重要性，说明机构性质和有效履职的高度相关性。目前，越来越多的设区市房屋征收部门列入了参公或者行政序列，如哈尔滨、石家庄、郑州、兰州、长沙等。当前正处于事业单位改革的关键时期，成都、苏州、贵阳等更多地方正在积极申报。可见，无论从贯彻《条例》精神，从现实必要性，还是客观趋势角度，房屋征收部门正加快由一般公益性、服务性事业单位向管理类事业单位、行政机关转变。

3.统一管理集体、国有土地征收的模式迅速涌现，并逐渐显示出趋势性。集体土地征收、国有土地上房屋征收分属不同的管理部门。《条例》颁布之前，县级政府基于两者工作性质、政策平衡、统一管理等考虑，合并集体土地、国有土地上房屋征收职能的行为比较常见，如我省宁波的余姚、奉化、江北、镇海、北仑等地都成立了征地拆迁办公室，统一管理集体、国有土地的征收工作。《条例》颁布之后，长春、马鞍山等设区市也加入其中，如马鞍山市成立了市级土地和房屋征收管理局，这种统一管理的模式值得肯定。目前，《土地管理法》修改在即，国内各界已经达成广泛共识，国有集体土地有望实现同价同权，这从立法和操作上为实现统一管理集体、国有土地征收铺平道路。因此，统一管理集体、国有土地征收的模式将凝聚更多共识，建议我们制定省征收条例时考虑预留政策出口。

（三）各部门在房屋征收工作中的配合

房屋征收工作牵涉到许多部门的职责，各地的具体做法与所在地征收权限划分、征收部门的设置息息相关，但总体上，各部门尚未形成有效配合机制。对此，我们按照《条例》涉及的其他部门职责进行梳理（详见表3）：

表3　国内主要城市部门房屋征收工作配合现状

续上表

注：①本表信息仅反映设区市政府贯彻《条例》文件中所表述内容，无法包括政府及有关部门后续政策完善情况。②“未经登记建筑牵头”内容中，“政府”指“政府组织有关部门进行认定”，“规划”、“城管”是规定“由规划或城管认定”，“征收部门”是指由“征收部门会同其他职能部门进行”。③住房保障政策衔接中“不具体”是指仅规定“对于符合住房保障条件的，应优先给予住房保障”。

1.证明房屋征收符合相关规划计划。第一，从申请主体上看，已作出相关规定的15个地方，有13个地方都采用由建设单位（建设活动组织方）向有关部门提出申请的形式进行，只有个别地方直接由区政府申请。第二，在证明形式上，大部分城市都未作出明确说明，操作中主要存在两种方式，一是各部门出具单独的立项批复、规划许可、用地审批等具体文件，属于具体行政行为；二是出具征收项目符合有关规划、计划的证明材料，不作为具体行政行为。我们认为，房屋征收作为政府行为，在房屋征收决定作出前，相关计划、规划的内容已经确定并以一定形式存在，因此，在多数情况下，相关职能部门只需对房屋征收项目是否符合相关计划规划进行证明即可，无需重复作为。因此，各地指定不同单位作为申请相关证明文件申请者都无不可，但是在证明的形式上，我们认为，由发改、规划、国土部门出具“符合**规划计划的证明”是更好的方法。

2.未经登记建筑认定。19个对未经登记建筑认定作出规定的城市中有三种规定方式。第一种，由政府组织有关部门进行认定，共12个城市；第二种，由规划、城管、房产等执法部门进行认定, 共5个城市；第三种，由房屋征收部门组织有关部门进行认定，有2个城市。第一种属于原则性规定，对于房屋征收常规性工作，操作上还是由政府指定或者设立的房屋征收部门具体执行，实际效果与第三种相似。由于大多数房屋征收部门都通过下设经办机构履行房屋征收职责，造成了某一部门下设机构协调其他高一级职能部门的问题，难度可想而知。并且，根据行政法原理，未经登记建筑认定属具体行政行为，其作出主体一定要是具有相关行政职权的有权机关。未经登记建筑一般涉及规划、国土、房产、建设、城管等部门职权范围，这些职权部门才是认定工作主体。因此，原则性的规定政府组织有关部门进行认定，无法满足房屋征收工作实际需要，操作性不强，应根据建筑物建筑状况明确划定规划、国土、房产、建设、城管等职权部门的认定职责。

3.社会稳定风险评估。从全国情况看，各地社会稳定风险评估报告一般都由政府或者房屋征收部门编制，个别由维稳部门负责。实践中，一般由房屋征收部门或者征收实施单位组织社会稳定风险评估，编制社会稳定风险评估报告。根据“谁决策、谁负责”的原则，社会稳定风险评估的主体应与作出房屋征收决定的主体相一致，即应由作出房屋征收决定的政府组织社会稳定风险评估，其实施风险评估的具体方案可以由房屋征收部门执行。同时，房屋征收涉及群众切身利益，那些征收房屋规模大、补偿争议大的项目易引起群众不满，诱发群体性事件，危及社会稳定，因此，对这些重大项目实施风险评估应更加审慎，建议借鉴部分地方做法，引入信访维稳部门，发挥信访维稳部门在社会稳定风险控制上的优势，由信访维稳部门把关前期的民意征集和后期的组织评审，通过控制风险评估的首、尾程序，协助政府扎实开展社会稳定风险评估，在重大项目上实现“自评”与“他评”相结合，切实维护社会稳定。

4.住房保障政策的衔接。《条例》规定，对于符合住房保障条件的住宅房屋被征收人，应当优先给予住房保障。各地住房保障政策的通行做法一般是根据设置的限定条件，对有申请资格的家庭打分，然后排队，摇号确定保障对象。从全国范围看，多数城市主要对《条例》进行了转述，并未对如何衔接房屋征收与住房保障政策做出具体规定。我们认为，各地在明确住房保障含义和种类的情况下，应按照《条例》规定作出细化规定，对符合保障房政策的住宅用房被征收人直接给予住房保障。如苏州市规定“被征收人可以不参加社会轮候”，厦门市规定“被征收人符合住房保障条件的，无需轮候，优先给予分配住房”。

三、省内房屋征收管理体制建设现状

（一）设区市政府与区政府管理权限

我省有11个设区市，由于部分地方没有（或者尚未）出台设区市政府层面的规范性文件，为了保证研究的可信度，我们选取了6个具有代表性的、能够公开获取资料的城市进行研究（见表4）。仍然从市、区分工及其监管关系角度进行梳理。我省设区市在划分征收管理权上，市、区分工负责和区政府属地征收的形式并存。总体上，我省区级政府承担征收工作的比例要低于全国，这主要因为部分城市的规模小、市辖区数量少，无严格分工的必要，但规模较大城市如杭州、宁波基本以区政府实施为主。管理机制上，我省城市普遍缺乏有效的制约手段，与国内大部分城市存在明显差距。6个设区市中，“申明监管权”城市100%，“有效监管”城市数为零。虽然监管力度与城市规模和市辖区数量存在一定相关性，但是像杭州、宁波等副省级城市也都缺乏有效的监管手段，可见，我省房屋征收的整体管理水平与全国有明显差距，是省房屋征收条例应给予重点关注的问题。

表4　我省主要城市房屋征收管理机制现状

（二）房屋征收部门设置

根据《浙江省人民政府关于贯彻实施国有土地上房屋征收与补偿条例的若干意见》（浙政发〔2011〕57号，以下简称《省若干意见》），各市、县（市、区）政府可以确定住房城乡建设或者房地产主管部门为房屋征收部门。从所选6个设区市的房屋征收部门设置情况看（见表5），各地都按照《省若干意见》，统一采用指定方式设置住房或者建设部门为房屋征收部门，并相应都下设了征收与补偿工作机构，工作机构性质都为非参照公务员管理事业单位。与我国其他地方一样，这种由下属工作机构承担房屋征收工作职能的指定模式，既妨碍了房屋征收运行机制的通畅，也导致了我省设区市缺乏有效的监管手段，没有一个城市能够实现“有效监管”。毫无疑问，有效监管手段的缺乏容易引发社会稳定风险，不利于《条例》深入贯彻。

表5　我省主要城市房屋征收部门设置现状

续上表

但是，更应该看到，越来越多的各设区市政府正在摆脱原拆迁体制的惯性思维，努力尝试对现有征收体制有所突破，如温州成立了市人民政府房屋征收管理办公室，衢州成立了市人民政府房屋征收管理办公室，丽水成立了市政府土地和房屋征收工作办公室，舟山成立了市人民政府房屋征收管理办公室。尽管这些机构正面临如何与房产、建设等征收部门理清关系的问题，但这些机构名称所带有“政府”字样，明显体现了当地政府对“房屋征收是政府行为”的深入理解以及加强管理的潜在思路，对完善我省房屋征收管理机制提供了宝贵的实践经验。整体上，我省房屋征收管理机制有待于完善，管理手段需进一步加强，但各地完善机制的尝试为我们完善政策提供了可供借鉴的路径，意义重大。

（三）各部门在房屋征收工作中的配合

我省主要城市的各个部门在房屋征收工作中配合情况（见表6）与我国其他城市基本一致，具体分析同“国内房屋征收管理体制现状”，此处不赘。

表6　我省主要城市房屋征收工作部门配合现状

（四）省内房屋征收管理体制现状小结

总体上，我省现行房屋征收管理体制呈现出一种由“拆迁”到“征收”的过渡状态，存在着体制单一、机制不活、监管乏力等问题，整体管理水平与全国存在较大差距，因此有必要在制定省征收条例时进行体制上的重新布局，落实《条例》内容，弥补《条例》不足，着重处理好两方面的关系：

一是处理好行政管理水平与经济社会发展水平之间的关系。我省是改革开放最早的省份之一，总体经济发展水平一直居全国前列，经济基础决定上层建筑，较高的经济发展水平要求相应的行政管理水平。正基于此，夏宝龙省长在《2012年浙江省政府工作报告》中指出，必须牢牢把握科学管理、精细管理、规范管理的要求，大力推进政府体制机制创新。相应地，我们应该紧紧抓住房屋征收管理这一现行行政管理体制的薄弱环节，科学规划、合理布局，以深化行政管理体制改革的高度重构房屋征收管理机制,更好地适应和服务于经济社会发展。

二是处理好房屋征收强制性与被征收人利益保护之间的关系。《条例》框架下的房屋征收体制，市、县级政府，尤其是县级政府，集征收补偿方案确定权、房屋征收决定权、强制执行申请权于一身，强制性大大增强，被征收人相对弱势地位并未改变。原则上讲，缺少制约的权力易被滥用。历年来，各地征地拆迁恶性事件仍历历在目，而加强房屋征收管理意在制约、规范基层房屋征收行为，是平衡房屋征收强制性与被征收人利益保护的必然抉择。如果说《条例》确定了房屋征收的责任主体，那么，省征收条例就重在弥补房屋征收管理机制缺失。

四、完善我省房屋征收管理体制的建议

（一）进一步加强《条例》宣传贯彻，转变各级政府及主要决策者的思维理念，统一思想，为省征收条例出台提供决策支持。各级政府及有关部门应深刻认识到拆迁到征收的巨大差异，牢固确立“房屋征收是政府行为”的思维理念，高度重视房屋征收工作，准确、自觉落实《条例》内容。地市及以上政府和部门可以适当借鉴吉林、云南等省做法在房屋征收管理体制方面进行更为积极、有效的探索。如吉林省住房城乡建设厅专门设立省房屋征收经办中心，在厅房地产市场监管处加挂征收管理处牌子，对尽快理顺该省房屋征收机制、加强省内房屋征收监管起到了良好的推动、示范作用。

（二）明确设区市政府的管理权限，加强上级政府对下级政府的监督、指导力度，努力建设管理规范、监控有力的和谐征收新局面。第一，适当限制征收决定权行使。如包头对公益性质相对较弱的旧城区改建、保障性住房项目的征收决定实行审批制度，杭州、南京、武汉等许多城市对重大、跨区项目直接由设区市政府作出决定。第二，有力介入征收补偿方案确定、论证程序。这类城市很多，如青岛、沈阳、石家庄、长沙，补偿方案未经市级同意不能做出房屋征收决定。第三，赋予市级部门征收补偿资金管理权，如哈尔滨、沈阳、兰州、郑州、南京、长沙等都将征收项目预算资金概算，甚至拨付审核纳入统一监管。第四，由市级部门统一管理房屋征收评估，如评估机构选定、房屋征收名录公布、项目评估比准价格备案、评估报告的检查考核。第五，建立设区市政府对县级政府的年度考核制度，并将考核结果发文公布。

（三）以立法形式肯定我省各地的探索尝试，理顺房屋征收管理体制。推动各地设立独立的、直属政府的房屋征收部门，统一纳入行政序列，进一步确立其代表政府的主体地位，保障人员、经费，确保其能够正常履行本行政区域内的房屋征收与补偿工作职责，为我省房屋征收队伍注入必要活力，为兼顾公共利益和被征收人利益提供强大动力，为构建和谐房屋征收关系奠定坚实基础。

（四）明确其他部门在房屋征收工作中的协调配合职责，确保形成工作合力。第一，明确发改部门负责将保障性安居工程、旧城区改建项目纳入市、县级国民经济和社会发展年度计划；第二，明确发改、国土、规划分别负责出具房屋征收符合国民经济和社会发展规划、土地利用总体规划、城乡规划和专项规划的证明材料；第三，明确规划、国土、房产、建设、城管等执法部门按所在地政府职责分工，负责未经登记建筑认定工作；第四，发挥信访维稳部门在社会稳定风险控制上的优势，明确其在前期民意征集，后期组织评审等环节的职责，协助政府扎实开展社会稳定风险评估；第五，与住房保障部门做好衔接，直接给予符合条件的住宅用房被征收人住房保障资格。

（宁波市住房和城乡建设委员会：陆东晓　李光明　尹跃军　梅建军　薛书宝）

评价体系和扶持政策研究_宁波经济与社会发展的理性思考

宁波低碳企业推进机制、评价体系和扶持政策研究

低碳发展是当今世界各国应对全球气候变化,协调经济发展与环境保护关系，保障经济社会可持续发展的一种战略抉择。我国在哥本哈根会议之前宣布，到2020年，要在2005年的基础上单位GDP二氧化碳的排放降低40～45%，非化石能源占一次能源比重要达到15%左右，增加4000万公顷的森林面积和13亿立方米森林蓄积量。在积极应对气候变化的国际战略，大力推进节能减排的国家政策，努力实施转型升级的工作要求背景下，本课题坚持以科学发展观为指导，着眼宁波经济社会的全面协调可持续发展，基于微观的企业视角研究我市低碳经济发展状况，系统分析与论证适合宁波市低碳企业发展的推进机制、评价体系及扶持政策，提出低碳发展，推进经济转型的对策与决策建议。

一、推进宁波低碳企业发展的现实意义

低碳经济是以低能耗、低污染、低排放为基础的经济模式，是含碳燃料所排放的二氧化碳显著降低的经济。它主要包含两层含义：一是节能，强调节约使用能源和减少总的能源需求；二是改善能源结构，降低单位能源中碳的含量。低碳经济发展使得新型低碳技术、低碳商品和服务市场逐渐形成，在应对气候变化挑战的同时又为经济发展提供了新的机遇。

企业是经济社会发展的重要推动力，也是低碳经济发展的主要参与者，同时也将是受益者。企业在低碳经济发展中将发挥承上启下的关键作用：企业向低碳发展战略转型，既是对国家政策的回应和实践，也将影响到行业上下游产业链，进而对公众、地方经济产生广泛的影响。

低碳企业是指一个企业系统只有很少或没有温室气体排出到大气层，或指一个企业的碳足迹接近于或等于零。美国、欧盟、日本和韩国发展低碳产业的重点领域多集中在新能源、可再生能源、节能建筑、智能电网和减少温室气体排放技术以及碳交易行业。结合国内目前发展现状，低碳产业应该包括以下三个方面：含碳量低的行业，包括水能、风能、太阳能、生物质能、地热能和新能源汽车；高碳产业低碳化，传统高碳行业采用低碳技术降低碳排放；低碳化服务，包括合同能源管理等低碳化技术咨询服务。按照以上低碳产业的定义，低碳企业在产业领域的分布很广，从所属领域上来分，低碳企业主要分布在能源领域、建筑领域、交通领域、工业领域和低碳服务业。

目前，在宁波，乃至整个中国，大多数企业对于气候变化和低碳经济的了解尚不深入，没有看到二氧化碳减排给企业发展可能带来的益处和机遇。事实上，随着能源和原材料市场不断变化，二氧化碳排放成本日趋上升，如何提高企业的能源使用效率，在提高产品质量的同时降低单位能耗等此类问题已经成为企业日常经营过程中亟待解决的问题。在当前低碳经济发展的大背景下，生产和运营成本的降低也能帮助企业更好的应对危机，并寻求新的发展。另外，欧美市场对于低碳产品的需求也在客观上给企业提出了新的要求，也提供了新的机会。在此背景下，低碳企业应运而生。

当前，经济快速增长、能源消费过高带来的环境问题，已经成为制约宁波可持续发展的重要因素，寻求和探索低碳、环境友好型的经济增长模式成为当务之急。国家“十二五”规划把应对气候变化的目标进行分解，把大幅降低单位GDP能耗、碳排放强度作为约束性指标,把增加非化石能源比重以及森林碳汇指标系统纳入。这对宁波而言,既是挑战，也是机遇。从宁波发展的区位优势分析，重化工业、港口发展方兴未艾，从宁波产业发展历程分析，二产比重大，重化工业持续发展的状况在短时期内不易改变，因此，积极推进宁波低碳企业的发展显得尤为重要，既是深化节能减排，推进低碳发展的战略需要，也是打造资源节约型、环境友好型社会，走可持续发展的必由之路的重要一步。

二、宁波低碳企业的现状与发展面临的挑战

（一）宁波低碳企业在各领域的分布现状

建筑、交通、工业、能源等领域是经济建设的主战场，也是低碳经济发展的重要领域，宁波低碳企业大多分布在这几类领域中。低碳服务业、碳金融业国内刚起步不久，在宁波该类型企业也有少数的兴起。

1.能源领域

宁波的新能源低碳企业涉及风能、太阳能、地热、生物质能方面，清洁能源行业比较知名的宁波企业包括镇海远洋太阳能厂、宁波春光节能科技有限公司、慈溪长江风力发电有限公司、宁波国海能源科技有限公司、东方日升新能源股份有限公司等等。

（1）风电产业

宁波的风电产业主要分为设备生产和应用两部分。其中设备生产以中小型风电机组和大型风电配套设备生产为主。中小型风电机组生产以宁波风神风电为代表，是国内研发、生产风力发电设备最早的企业之一，目前产品主要销往国外，且以民为主，国内多应用在以旅游、风景点、广告、路灯等方面。大型风机配套设备生产企业有宁波天安集团（象山），自2006年开始率先投入研制风力发电设备，成为全国首家进入风电领域的电力产品生产企业，以变电站、变压器生产为主。

近年来宁波市风力发电项目逐步兴起，浙江省最大规模的风电项目——国电电力宁波穿山风电项目已建成并将投入使用，慈溪市慈溪长江风力发电有限公司已建成4．95兆瓦风电机组，2008年并网发电，平均月发电量800万千瓦时，此外还有象山县檀头山和鹤浦风电场和高塘、花岙风电场等一些小型风电厂。

在风光互补方面，宁波生产的风光互补照明系统已应用在鄞州投资创业园区、慈东工业区、奥运青岛风帆基地、东盟博览会、广交会和长沙湘江风光带等50多个地区。

（2）光伏产业

宁波处在国内四大光伏产业集群中的长三角地区，是浙江省光伏产业的核心区域。宁波的光伏产业主要集中在太阳能电池片、光伏组件和晶体硅等方面。整个宁波地区2008年的电池片产能425MW，光伏组件306MW，产值为50多亿，预计到2012年产值将达到150多亿。从产业结构分析，宁波虽也有少数企业从事硅材料或单晶硅生产，产业链在部分地区如宁海比较完整，但由于价格及技术等问题，宁波大部分光伏产业（尤其是以从事组件生产为主的企业）中的原材料依靠省外供给，没有形成产业链间良好的循环推动作用，而光伏产业关键技术与设备90%以上依靠进口，产出的光伏电池90%以上仍用于出口，国内市场仍未有效启动。这样的产业特征使得宁波的光伏产业成为了国外企业的代加工厂，宁波以及全国的光伏企业在全球产业链中的定位都明显偏低。

（3）地源热泵

进入21世纪以后，宁波的地源热泵产业才有了较大的发展，出现了多家地源热泵企业，其中多数企业以推广应用为主，如：宁波市海申环保能源技术开发有限公司、萨斯特（宁波）集成空调有限公司等。生产商只有中美合资埃美圣龙(宁波)机械有限公司一家，该公司是国内最大的地源热泵机组生产商之一，其技术在国内处于领先水平。据不完全统计，目前宁波地区地源热泵企业数目只占全国该行业5%左右的份额，而在浙江省内约占据50%的份额。地源热泵空调系统在宁波的应用也已经初具规模，有数十家企事业单位以及高端住宅项目采用了地源热泵空调系统，如：鄞州区科技中心、鄞州国税大楼、宁波康强电子股份有限公司、海曙区检察院、宁波东钱湖二灵山温泉酒店、宁波诺丁汉大学可持续环境研究楼等。但宁波目前的应用规模与沈阳、北京等地的规模仍然有较大差距，仍处于起步阶段，宁波政府应积极推进地热能与建筑一体化建设。

（4）空气源热泵

近年来，空气源热泵热水系统在宁波的发展呈持续增长态势，主要的空气源热泵企业有：宁海县金正能源产品发展有限公司、宁波德贝里克电器有限公司、宁波超迪新能源科技有限公司、宁波博浪热能设备有限公司等几家。其中从事空气源热泵热水系统生产制造的企业则更少，多是推广应用型企业。宁波的空气源热泵产业正处于起步阶段，年产值不超过6000万元，规模较小。据不完全统计，目前宁波地区空气源热泵企业数目只占全国该行业2%左右的份额，而在浙江省内约占据30%以上的份额。宁波的生产厂家虽然为数不多，但已具有国际先进水平的热泵设备生产技术，技术优势明显。除宁海地区外，空气源热泵热水器作为第四代热水器，在宁波热水器市场占有率不到1%，面临着价格高、消费者认知度低的问题，又缺乏政府发展引导，缺乏品牌优势。

（5）生物质能

从生物质能源产业来看，在宁波仅位于江北的宁波双翼能源科技有限公司一家企业从事秸秆气化焚烧炉生产制作，每年仍有大部分秸秆无组织就地焚烧，在此领域，宁波应结合可利用的生物质资源，发展大型化多功能的生物质资源化利用基地，如气化、发电及灰渣再利用等。

2.建筑领域

建筑是城市低碳发展的一个关键领域，同时涉及的行业和企业范围广泛，包括房地产开发商、设计企业、建筑材料制造企业、建造企业、家电企业等。降低城市建筑的碳足迹给这些行业的企业提出了新要求，同时也是此类企业低碳发展的重心。目前，一些行业中的领先企业已经在这一领域做出了积极探索。

在房地产开发方面，宁波万科房产从设计到建造都实践绿色建筑理念，实行“产居合一、绿色低碳”的发展模式，这不仅是满足市场需求，也是通过绿色转型增强企业自身竞争力的必要手段。在建筑建材领域和节能设备领域，宁波市宁晋节能环保科技有限公司、宁波麦克特节能建筑材料有限公司、宁波申泰干粉建材有限公司等都开发出低碳产品，来适应市场发展，提供相关综合服务，如系统的能耗解决方案等。另外，在绿色建筑领域政策和市场发展趋势下带动相关产业的发展，如生产太阳能玻璃、薄膜电池、晶硅电池组件、光热产品等的宁波太阳能能源有限公司、宁波启鑫光电有限公司、宁波良业电器有限公司等都将成为未来绿色建筑发展的受益产业链。

3.交通领域

随着宁波城市居民汽车拥有量的大幅增长，来自交通领域的碳排放日益显著。该领域企业的低碳发展重点是提供碳排放低的交通工具，以及帮助城市设计、实施低碳交通方案。在交通领域，我市低碳企业发展的重点集中于研发清洁高效的交通工具，如浙江吉利汽车有限公司、宁波电业局、宁波神马汽车制造有限公司等研发太阳能汽车、电动混合动力汽车等节能环保汽车。也有企业集中开发推广交通节能、新材料方面的产品，如宁波市鄞州佰佳环保科技有限公司、宁波超凡石油化工有限公司、宁波辉煌节能剂有限公司等生产汽车发动机除碳产品、节油产品、节能燃油添加剂等。

4.工业领域

尽管在一些西方发达国家的城市中，来自工业领域的碳排放已经大幅减少，但对于中国等发展中国家来说，工业尤其是高耗能行业的碳排放仍然是城市总排放量的一个重要组成部分。宁波是临港重工业地区，这部分企业的低碳发展对于宁波低碳经济的发展显得尤为重要。此类企业重点无疑是减少自身在生成运营过程中的能源消耗，降低自身碳足迹。通过在工艺流程、设备更新等方面进行节能改造，是该类企业减少碳排放的主要途径之一。因此，像宁波海曙华东环保设备有限公司、宁波哈雷换热设备有限公司、宁波永峰环保工程科技有限公司等生产工业废气净化机、油烟净化器等环保节能产品，帮助高耗能企业从设备工艺上达到降低碳足迹的效果。节能减排行业的企业都是一些节能环保相关的设备企业，比如宁波太阳能电源有限公司、宁波海曙华东环保设备有限公司、宁波大地化工环保有限公司等等。

5.新兴低碳服务业

低碳经济的发展同时带动了一些新兴产业和服务的出现。比如一些公司开始针对传统行业的绿色转型和低碳战略提供咨询服务，诸如宁波中一检测有限公司、宁波能源监测有限公司、宁波奥科绿盈新能源开发有限公司等提供此类服务。

随着合同能源管理模式在中国的逐步发展，节能服务产业的规模正日益壮大。合同能源管理（EPC）是以减少的能源费用来支付节能项目全部投资的节能投资方式，即允许客户用未来的节能收益进行节能升级和改造，以降低目前的运行成本。客户通过与节能服务公司签订节能服务合同，有效地推动节能项目的开展。宁波奥科绿盈新能源开发有限公司、浙江能华节能投资有限公司等提供该项服务，促进宁波节能服务产业的发展。

（二）宁波低碳企业发展中面临的挑战

目前，中国诸多城市包括宁波在内对低碳经济的热衷和支持为低碳企业的发展创造了积极的外部环境；但由于低碳经济是一个全新的概念，内容包罗万象，不同城市、不同企业对低碳的理解程度也深浅不一，造成低碳企业在发展中面临着诸多的问题和挑战。

1.宁波碳排放量大、碳减排形势严峻

宁波是能源消费型大市，主要以煤炭为主，石油次之。2009年，宁波市全社会能源消费达3139.76万吨标煤。能源消费呈现高位持续增长的趋势，比较能源消耗总量与地区国内生产总值的发展趋势，2003年至2009年,宁波GDP总值从1786亿元增加到4214亿元，增加了1.36倍;而能源消费总量从1463万吨标准煤增加到3140万吨标准煤，增加了1.15倍，能源消费与GDP总值基本处于同步增长趋势。煤、石油、天然气等化石能源燃烧排放的二氧化碳是大气中二氧化碳的主要来源，影响碳排放的主要是一次能源投入及消费。根据IPCC碳排放计算指南，参考宁波能源统计数据的评估结果表明：宁波市全社会能源消费的碳排放总量为0.21亿吨，一次能源消费实际产生的碳排放总量为0.273亿吨，碳源和碳汇两者整合，折合成年二氧化碳的实际排放量为0.99亿吨，约占全国排放总量的1.5%左右，按户籍人口计算，人均二氧化碳排放量为16.87吨，是全国平均水平的3倍，按实际在甬人口计算，是全国平均水平的2倍多。碳排放强度等于碳排放量与GDP的比值，2009年宁波市实现生产总值（GDP）为4214亿元，万元GDP的二氧化碳排放强度为2.41吨/万元，高于全国2.3吨/万元的平均水平。宁波碳减排形势严峻，减排工作任重而道远。

2.低碳企业规模小、发展速度缓慢

宁波低碳企业规模以上企业少，工业经济总量小。目前宁波市低碳企业已上市的为1家，东方日升新能源股份有限公司，拟上市阶段的公司也极少，其余的企业规模都较小。企业没有规模是制约低碳企业发展的主要原因。

3.低碳企业资金不足、融资困难

低碳企业的融资渠道单一，对于未上市的低碳企业，它们仅能依靠间接融资渠道，来解决资金短缺问题，远远不能够满足发展的需要；对于已上市的低碳企业，虽说可以在股票市场中融资、再融资，但由于监管层的严厉审批和广大投资者情绪上的抵触，使得低碳上市企业也急需有新的融资手段。

4.低碳企业创新能力不足

低碳企业技术创新不足、整体科技水平落后、技术研发能力有限，已经成为制约低碳企业发展的重要问题。另外，目前低碳技术在国际上的转让和交流没有完全开放，人为设置的各种障碍使低碳技术在国际间的转移和交流十分缓慢。因此宁波低碳产业发展必须通过引入有较强自主创新能力的大企业和提高本土企业自主创新能力来实现。

三、实现宁波低碳企业发展的推进机制

在城市低碳发展的大平台下，低碳企业实现发展的思路和方式是多方面的。低碳企业作为低碳经济发展最重要的参与者和支持者，企业的低碳实践也会推进低碳经济发展的步伐。一方面，低碳企业可以通过自身掌握的行业知识、专业技术等相关资源，探索适合宁波自身的低碳发展战略和路径；另一方面，低碳企业或低碳行业协会可以根据自身低碳发展要求对政府进行政策建言。这样，低碳企业和政府在低碳发展道路上可以共同努力、相互促进。所以，政府和企业家要用更加宽广和长远的目光去看待低碳企业在现今低碳经济背景下的发展，要尽快赢得先机，取得可持续的发展优势和竞争优势。

（一）利用资产重组实现规模经济

根据规模效益原理，低碳企业更适应规模经济原则来进行投融资管理。规模经济最突出的优势就是有利于降低投融资成本，随着低碳企业的不断增加会增加更多的固定成本，从而使总成本上升，因此，需要提高低碳企业规模为前提，来实现低碳企业的规模经济，减低投融资成本，提高投融资效率，进而实现低碳企业投融资的可持续性。而规模化的实现可以利用资产重组的方式完成，世界上几次大的工业变革都是利用了“规模化”经营管理，如汽车业、钢铁业、银行业等的兼并收购成功地促进了工业的发展。例如，日本许多低碳企业是在引进国外成果的基础上发展起来的。最典型的例子是半导体元件产业，从美国引进有关技术后，通过吸收消化，日本的半导体芯片迅速赶上美国。

宁波低碳企业可通过借鉴其他国家和地区低碳企业兼并收购方式，解决低碳企业前期研发的巨额风险投资，并且可加快低碳企业的发展步伐，降低低碳企业前期的研发风险，从而使低碳企业发展少走弯路。与此同时，采取合法的并购方式进行低碳企业的规模化重组，不但提高了国际竞争力，而且是低碳企业可持续发展的催化剂。

（二）积极创造良好的投资环境

投资环境是解决企业可持续发展的基础环节，投资环境的好坏直接影响企业的发展规模。就资本的本性而言，它总是投向风险小增值快的地方。当一地区失去生产要素配置及实现最大利润的比较优势时，投资者就会物色更能获得高额利润的地区，因此，积极创造良好投资环境是企业尤其是高风险高回报的低碳企业发展的前提。

投资环境包括软环境和硬环境两个方面，硬环境对于宁波市而言，重要的是其独特的地理位置，拥有国际大港口的区位优势。软环境是硬环境发展的有力保障，重点体现在政府政策，以及人文环境方面。

当投资者具有某一种特定目标和要求时，应采用关键因素评估法，即从影响投资环境的一般因素中，找出影响具体项目投资动机实现的关键因素，如：降低成本，可以考虑关键因素为当地的劳动生产率、土地费用、原材料与元件价格、运输成本等；发展当地市场，可以考虑关键因素为市场规模、营销辅助机构、文化环境、地理位置、运输条件、通讯条件等。在投资环境因素评估法的基础上，宁波市应改善相关因素的不足，继续加强优势因素的发挥，加强投资环境的建设，实现低碳企业投融资的可持续性发展。

（三）保持适度的产业集中度

低碳企业结构的变化常集中体现在其市场结构上，其状况主要通过产业市场集中度的指标HHI（赫芬达尔指数）来反映。HHI越高，产业的市场垄断程度越高，HHI越低，产业的市场垄断程度也越低。宁波近几年前几家低碳企业，如东方日升新能源股份有限公司、慈溪长风风力发电有限公司、宁波春光节能科技有限公司营业收入以及资产总额的变化反映了市场集中度的产业垄断程度越来越接近最佳取值范围。

（四）加强风险管理

风险创投机制在西方被称为高科技产业发展的“推进器”。20世纪90年代初世界发达国家用于支持低碳企业的风险基金总额达800亿美元。因此，政府政策应加强给予风险投资机构相应的优惠政策，促进风险投资机构的快速发展，这样才能实现投融资的连续性和长远性，因为风险投资机构是按照市场发展机制促进低碳企业发展的重要的资金来源单位。

近几年来，宁波市低碳企业持续快速增长表明，根据风险同酬原则，资金获得高收益必然要面临高风险，低风险对应低收益。低碳企业的资金运用特点就是高风险高回报，因此，低碳企业资金运用应在资金安全性的前提下进行风险管理，这样更加有利于宁波低碳企业的可持续发展。

（五）构建低碳产业联盟

宁波市低碳企业发展应以比较优势理论为前提，借鉴欧盟的成功经验，构建宁波市低碳企业的低碳产业联盟。联盟内部大市场在成员企业之间实行人员、物资、资本和服务相互融通，建立明确的总体目标：致力于通过实施积极的联盟政策以达到缩小企业间差距的目的，使联盟范围内各个企业会员达到最大限度的聚合。企业战略联盟的合作模式可以归纳为“共同稳定、同步发展的企业联盟模式”和“可持续发展模式”。宁波市可以根据本市低碳企业发展现况，先选一个区域进行地区经济联盟试点，进而优劣互补，缩小地区低碳企业投融资发展差距，进而促进宁波低碳企业投融资的快速发展。低碳企业发展的国际化越来越明确，尤其是各国资源的彼此需求。通过建立区域经济联盟，促进本市中小低碳企业发展，更重要的是低碳企业的投融资渠道打开，区域经济联盟间的资金链要远远大于单个单位的资金流量。建立低碳企业的产品联盟或区域经济联盟是加快低碳企业资金流动性的有效途径。

四、宁波低碳企业的评价体系

目前，国际上至今尚未出台具有权威性的低碳企业评价体系，国内对低碳企业评价指标体系的研究也刚刚起步。如何评价低碳企业发展的水平，这是低碳经济理论研究中的一个重大问题。

低碳企业评价指标体系的制定，不仅有利于低碳经济理论体系的建设和完善，更是低碳企业加速从理念到运行模式、从定性研究向定量研究迈进过程中必不可少的一个环节，是评判低碳企业发展质量的主要依据。

低碳企业广义上可以理解为在生产过程中尽可能减少二氧化碳等温室气体的排放，在一定的技术条件下，以最少的碳排放创造出最多的产品和提供优质的服务，同时，将碳管理贯彻于整个价值链中，对上游供应商提出低碳采购标准，为下游客户提供低碳产品服务技术和设备，以降低全社会的碳排放水平。其目的是为了应对全球气候变化，提高碳竞争力，实现企业自身和社会的可持续发展。

依据这样的概念，衡量低碳企业可以从五个方面入手，第一，碳生产力或碳密度，即单位碳的生产能力或产生每单位GDP所需的碳排放量，第二，低碳能源，第三，低碳规划和减排目标，第四，碳管理，第五，低碳意识。

根据以上五方面内容，对评价低碳企业的各种状态指标进行了评析，并尝试构建低碳企业评价指标体系。

表1　低碳企业评价指标体系

1.低碳产出指标

低碳产出指标包括单位工业增加值二氧化碳排放量、单位工业增加值能耗两个核心指标。

单位工业增加值二氧化碳排放量的降低意味着用更少的物质和能源消耗产出更多的企业财富。因此，单位工业增加值二氧化碳排放量被认为是衡量低碳化的核心指标，并且这一指标将能源消耗导致的碳排放与工业增加值产出直接联系在一起，能够直观地反映企业整体碳资源利用效率的提高，同时也能够衡量一个企业在某一特定时期的低碳技术综合水平。

单位工业增加值能耗即能源强度，每产生万元的工业增加值所消耗掉的能源。它是一次能源供应总量与工业增加值的比率，是一个能源利用效率指标。该指标说明一个企业经济活动中对能源的利用程度，反映经济结构和能源利用效率。

2.低碳能源指标

低碳能源指碳能源禀赋及其利用水平。在近年来的碳排放相关因素研究中，能源结构是重要的影响因素之一。因此低碳能源指标之一主要关注的是经济体的能源结构、零碳排放能源，包含4个核心指标，即零碳能源占一次能源比例、清洁煤占煤能源比例、单位能源消耗和二氧化碳排放因子。其中，水力资源、风能、太阳能、生物质能等可再生能源和核能属于零碳排放的能源。

3.低碳废物处理指标

企业的生产过程有可能产生工业固体废物，工业固体废物综合利用率指工业固体废物综合利用量占工业固体废物产生量的百分率。计算公式为：工业固体废物综合利用率=工业固体废物综合利用量÷（工业固体废物产生量+综合利用往年贮存量）×100%。

4.低碳规划指标

结合企业的发展战略，制定低碳规划指标与可行的碳减排目标。

5.低碳管理指标

企业发展总体战略不再只是关注成本、服务和质量，而是关注于成本、服务、质量和碳排放。充分考虑成本、服务、质量和碳排放四个主要因素，通过将减少碳排放的目标融入整体管理战略，企业可以通过减少其环境排放物“足迹”，提升品牌形象和竞争优势。

碳管理即管理企业碳排放，是指对《京都议定书》中所涵盖的包含二氧化碳在内的6种温室气体进行主动管理，涉及碳标准、碳核算、碳审计、碳交易、低碳解决方案和碳披露等众多相关领域。企业在进行碳管理时要循序渐进。积极跟踪市场的碳管理要求和相关动向；主动储备和培养相关管理人才，学习和宣贯相关知识和要求；进行内部排放调查，确定核查排放源，考虑量化方法，确定活动数据的来源；积极建立活动数据的收集和归存流程，收集逐年的排放源活动数据。

6.低碳教育指标

低碳企业的发展不仅需要构建全新的低碳产业链，还需要一定的载体。因此，在建筑、员工、企业文化等方面也应构建相应的低碳企业环境，提高企业员工的低碳知识普及率。

五、宁波低碳企业发展的扶持政策及建议

（一）国内外发展低碳经济的现状和经验

1.国际趋势

在全球气候变暖的大背景下，各国政府都在应对气候变化、大力提倡节能减排和可持续发展方面做出各种努力，走低碳发展道路已成为必然趋势。当前，世界各地大中型城市均开展“建设低碳城市”行动，相继出台了积极的财政、金融等政策，促进企业低碳转型和低碳发展。哥本哈根气候大会之后，各国都陆续为实现其节能减排目标采取进一步行动。

表2　国外城市低碳发展政策

2.国内实践

（1）开展低碳城市试点工作

中国政府积极应对气候变化，已有多个省市提出了建设低碳城市的设想，并组织专业人员论证低碳的中长期目标，这为低碳企业的发展营造了积极的政策环境。2010年8月，国家发改委确定在“五省八市”开展低碳试点工作。五省包括广东、辽宁、湖北、陕西、云南，八市包括天津、重庆、深圳、厦门、杭州、南昌、贵阳、保定。

表3　中国部分城市低碳发展政策

续上表

（2）出台低碳产业扶持政策

“十一五”以来，中国政府采取了一系列重大政策措施，积极应对气候变化，扶持低碳产业发展，促进节能减排。

出台一系列重大政策性文件。发布《可再生能源中长期发展规划》、《核电中长期发展规划》、《可再生能源发展“十一五”规划》、《关于加强节能工作的决定》、《关于加快发展循环经济的若干意见》等重要文件。2007年发布的《“十一五”节能减排综合性工作方案》明确了节能减排的具体目标、重点领域及政策措施，对“十一五”时期开展节能减排工作发挥了重要作用。

财政、税收政策扶持相继到位。如下调或免除“两高一资”产品的出口退税率，部分技术含量和附加值高的产品则提高出口退税率。对资源税进行改革，并在5年内计划征收碳税。通过税收的形式，对整个产品生产过程施加低碳压力，完善环境要素市场，督促产业低碳调整。

制定并发布《关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》，明确了培育发展战略性新兴产业的总体思路、重点任务和政策措施。启动新兴产业创投计划，发起设立了20只创业投资基金，支持节能环保、新能源等战略性新兴产业领域的创新企业成长。

积极开发利用非化石能源。通过国家政策引导和资金投入，加强了水能、核能等低碳能源开发利用。支持风电、太阳能、地热、生物质能等新型可再生能源发展。完善风力发电上网电价政策。实施“金太阳示范工程”，推行大型光伏电站特许权招标。完善农林生物质发电价格政策，加大对生物质能开发的财政支持力度，加强农村沼气建设。

加快发展天然气等清洁能源。大力开发天然气，推进煤层气、页岩气等非常规油气资源开发利用，出台财政补贴、税收优惠、发电上网、电价补贴等政策，制定实施煤矿瓦斯治理和利用总体方案，大力推进煤炭清洁化利用，引导和鼓励煤矿瓦斯利用和地面煤层气开发。

实施工业锅炉(窑炉)改造、热电联产、电机系统节能、余热余压利用等十大重点节能工程，开展千家企业节能行动，加强重点耗能企业节能管理，推动能源审计和能效对标活动。开展“车、船、路、港”千家企业低碳交通运输专项行动，大力发展城市公共交通。提高新建建筑强制性节能标准执行率，加快既有建筑节能改造，推动可再生能源在建筑中的应用，对政府机构办公用房进行节能改造。开展零售业节能行动，限制生产、销售、使用塑料购物袋，抑制商品过度包装。

推广节能技术与节能产品。发布三批共115项国家重点节能技术推广目录，在钢铁、建材、化工等行业重点推广7项节能技术。实施节能产品惠民工程，通过财政补贴推广高效照明产品、高效空调、节能电机等节能产品。开展节能与新能源汽车示范推广工作，率先在公共服务领域推广使用混合动力、纯电动和燃料电池汽车。建立节能产品优先采购制度，制定了节能产品政府采购清单，对空调、计算机、照明等9类节能产品实行强制采购。

完善相关标准。完善严寒和寒冷、夏热冬冷和夏热冬暖三个不同气候区居住建筑节能工程设计标准、公共建筑节能设计标准和建筑节能工程施工质量验收规范，发布27项高耗能产品能耗限额强制性国家标准、19项主要终端用能产品强制性国家能效标准，制定15项主要污染物排放国家标准，颁布71项环境标志标准，出台实行能源效率标志的产品目录。

发展循环经济。开展国家“城市矿产”示范基地建设，推进重点城市报废机电设备、废旧家电、废塑料、废橡胶等废弃资源的规模利用、循环利用和高值利用。

推行节能市场机制。积极利用合同能源管理、电力需求侧管理、节能自愿协议等市场机制推动节能。2010年颁布了《关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的意见》，加大资金支持力度，实行税收扶持政策，完善相关会计制度，改善金融服务，加强对节能服务产业的支持。顺应国际潮流，积极参与国内外碳交易项目。目前，已相继建立了山西吕梁节能减排项目交易中心、北京环境交易所、上海环境能源交易所、天津排放权交易所、重庆排污权交易所，促进节能减排行动从政府行为转化为市场行为，保证环境、资源要素价值真正得以实现。

（二）宁波市发展低碳经济的政策

1.低碳发展战略

近年来，宁波市加快产业结构调整，推进发展方式转变，2010年市政府工作报告中首次明确了“积极发展循环经济和低碳经济，倡导低碳生活，加快形成以低碳排放为特征的产业体系和消费模式”。2010年7月，中共宁波市委通过了《中共宁波市委关于推进生态文明建设的决定》，体现了宁波发展低碳经济、建设生态文明的决心和发展战略。在规划“十二五”经济社会发展过程中，强调发展低碳经济和循环经济，推行绿色投资、绿色生产、绿色消费，着力形成有利于节约资源、保护环境的产业结构、增长方式和消费模式。

宁波在发展“低碳经济”过程中，将主要开展下列几项工作：第一是围绕形成低碳产业结构，加快提高服务业比重，促进工业、建筑、交通等产业低碳化发展；第二是扶持低碳技术研发，推广应用低碳技术，调整优化能源消费结构；第三是倡导低碳的生活方式，发展公共交通，推广节能家电等；第四是继续开展生态公益林建设，以及强化生态林体系保护等。

2.低碳产业扶持政策

虽然目前宁波市有关低碳产业的鼓励和扶持政策还有待完善，具体的产业扶持政策只出台了关于低碳建筑的《宁波市鼓励和支持可再生能源建筑应用项目实施办法》，且《宁波市可再生能源中长期发展规划》还在编制当中，尚未出台，但宁波市目前的产业发展政策已体现了低碳发展的要求，为下一步低碳产业扶持政策的制定奠定了有力的基础。

中共宁波市委十一届十一次全会通过的《关于制定宁波市国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议》提出了“六个加快”战略部署，其中一项重要内容就是加快推进产业升级。《宁波市工业转型升级十二五总体规划》明确提出“4+4+4”现代工业体系，即，新材料、新能源、新装备、新一代信息技术等四大战略新兴产业，节能环保、生命健康、海洋高技术、设计创意等四大新兴产业，石化、汽车及零部件、纺织服装、电工电器等四大优势产业。

（1）扶持新兴产业增长，实现产业的低碳发展

战略新兴产业和新兴产业是今后一个时期经济增长的新引擎，对于宁波调整产业结构、转变经济发展方式具有突出作用。与传统行业相比，战略新兴产业和新兴产业具有低能耗、低污染、低排放的特点，是低碳经济发展的具体体现。“十二五”时期，要大力推动新材料、新能源、新装备、新一代信息技术等四大战略新兴产业的规模化发展，积极培育节能环保、生命健康、海洋高技术、设计创意产业四大新兴产业，实现产业的低碳发展。

（2）推进优势产业升级，促进经济的低碳转型

现阶段优势产业在宁波工业发展中起着支柱作用。优势产业的改造提升是增强区域工业经济竞争力、转变经济发展方式的关键，根据《宁波市工业转型升级十二五总体规划》，“十二五”时期要推动石化、汽车及零部件、纺织服装、电工电器等优势产业的转型升级，大力发展循环经济、清洁生产，大力发展低碳技术，对企业进行低碳改造，促进经济的低碳转型。

（三）宁波低碳企业发展的建议

1.把握发展方向，形成产业规模

结合宁波市产业发展现状和自身优势，制定宁波市低碳产业产业发展战略，开展系统性的产业规划编制。明确低碳产业发展的重点领域：一是新能源和可再生能源利用领域，包括风能、太阳能、生物质能、潮汐能等高效发电设备制造及应用等；二是电动汽车领域，包括高性能动力电池、电机及控制系统、电传动系统等；三是低碳服务业，包括合同能源管理、清洁发展机制（CDM）、碳交易市场、碳金融等。

大力推进低碳经济示范建设，选择有条件的重点区域、领域和企业，开展低碳经济发展示范试点建设，争取设立国家级低碳经济实验区，培育低碳产业基地。扩大低碳产业规模，构建相对完整的产业链体系，引导上下游企业理性扩充产能、合理配置资源，提升综合竞争力。加大龙头企业的培育力度，充分发挥其带动作用，通过产业链招商、项目工程总承包等途径，建立健全产业链，引进和扶持一批设备、配套产品和原辅材料生产企业，形成专业化配套能力，打造具有国内先进技术水平的产业集群。

2.强化推广应用，培育市场需求

贯彻国家可再生能源电力配额制政策，确定本市可再生能源发电量消费比例，大力实施风电、光伏、生物质等新能源推广应用行动计划。各级政府机关要发挥表率作用，将新能源产品列入政府采购目录，鼓励在城市建设、公共建筑以及重点工程建设等方面进行新能源产品的示范应用。完善消费补贴政策，鼓励社会资本投资新能源应用项目，逐步扩大新能源应用范围，带动新能源产业发展。

着力拓展低碳产品市场空间。宁波作为能源消耗大户，低碳设备和低碳技术应用范围广，市场容量高，在低碳产业发展中，尤其要注重为产业发展、成长提供消费空间，如加快开展低碳城市试点、推行低碳生活方式、加快用能设备改造等，一方面通过财政支持引导鼓励使用本市的低碳技术、设备等，另一方面注重低碳产品国内营销网络建设，用能大省、能源大省积极开展省际合作，研究依托低碳城市和低碳产业试点园区开设低碳产品交易市场的可行性。

3.拓展融资渠道，推动金融创新

建立政府与金融机构的沟通协调机制，支持担保机构、创业投资引导基金和各类创业风险投资发展，积极开展村镇银行试点，稳步推进小额贷款公司运作，进一步扶持民营投资机构发展，加快形成渠道多样化的融资格局。重点搭建银企对接合作平台，积极向银行推荐重点项目库，促进金融机构加大对重点项目的信贷支持力度；吸引多元化资本进入担保市场，壮大担保资金规模；积极支持各类金融机构以银团贷款、融资租赁、财务顾问等方式对重大科技产业化项目予以支持；支持企业发行短期融资券、公司债、企业债等债券；建立企业尤其是战略性新兴领域企业上市融资推进机制，促进企业在境内外成功上市。

建立解决低碳产业融资的长效机制，首先确定风电、水电等新能源企业以及碳捕捉等高新技术企业的碳资产以及价格，其次实行强制性的碳减排，让排放量超过配额的高碳企业对超额碳排放量付费。此外，还可探索针对低碳企业碳资产的抵押贷款。

要不断拓宽投融资渠道。依托省产权交易市场，培育发展低碳交易市场；结合低碳产业发展，谋划设立低碳产业发展基金，大力扶持本土创业投资（VC）、私募基金（PE）发展，多渠道拉动低碳产业投融资；另一方面，结合林权改革和农村金融发展，支持有条件的地方积极发展碳金融，创新发展碳基金、碳信托等。鼓励有碳汇优势的区域建立股份制集体企业，强化林业资源管理，试点林权融资。

4.加强财政扶持，强化税收优惠

对低碳产业实施更加积极的财政政策，例如投资补助、财政贴息、股份投资、财政支持担保、税收等手段。在税收手段方面，针对低碳产业采取企业所得税的优惠政策，既包括税收减免等直接手段，又包括投资抵免等间接手段。为确保高碳产业向低碳产业的经济结构调整，远期内开征碳税，征税对象包括煤炭、原油、天然气等温室气体排放大户。

5.构建创新体系，推进自主创新

发展低碳产业从根本上依靠高水平的低碳技术，无论是提高能源转换效率、减少能源消耗，还是开发利用可再生能源、优化能源结构，都依赖于先进技术的研究开发与推广。以新型企业、科研机构与高等院校为基础，依据产业发展的实际情况，培育与扶持具有自主知识产权、自主品牌和持续创新能力的企业、科研院所，形成以企业为主体、市场为导向、产学研结合的产业技术创新体系。

从企业实际需要出发，搭建交易平台，充分发挥市场机制，为企业创造公平的竞争环境，鼓励企业加强装备和技术的集成和创新，积极寻找新的利润增长点，创造新的商业模式。鼓励有关研究机构和企业增加对低碳技术的研究和开发投入，或者通过对研发资金的重新分配，来推动低碳技术的发展。

6.鼓励全民参与，营造低碳氛围

公众消费理念和消费方式将对企业生产行为起导向作用，因此要把低碳消费作为一种社会公德加以引导，规范和制约社会公众的消费行为，倡导健康文明和适度的消费方式，以此来培育和推动低碳产品消费的需求市场。在企业内部，要将低碳作为企业的核心商业价值和竞争力，营造低碳的企业文化，提高员工低碳意识，转变思维和行为方式，更好地促进企业低碳化发展。

（宁波市环境保护局：徐畅成　江立生　马競　李红　曾灿）

宁波构建现代职教体系的现状与对策研究_宁波经济与社会发展的理性思考

宁波构建现代职教体系的现状与对策研究

《国家中长期教育改革与发展规划纲要》提出了建设现代职业教育体系的职业教育发展总目标。根据这一国家战略目标，我市职业教育“十二五”发展规划提出，到2015年，要形成适应我市经济发展方式转变和产业结构调整要求、体现终身教育理念、中职与高职相互衔接的、学历教育与社会培训协调发展的现代职业教育体系，在全省率先实现职业教育现代化。职业教育对经济增长和可持续发展具有驱动价值，对社会和谐发展具有促进价值，对人的全面发展具有提升价值，对教育事业协调发展具有支撑价值。对我市构建现代职教体系的现状作深入的分析，研究构建我市现代职教体系的思路与对策，具有重要的现实指导意义。

一、我市构建现代职教体系的现状

（一）我市构建现代职教体系已有良好基础

1.政府统筹推动职业教育发展的格局基本完善。宁波在全国较早建立职业教育联席会议制度，在全国率先出台《宁波市职业教育校企合作促进条例》及实施办法，并率先成立职业教育校企合作促进会，建立宁波市职业教育校企合作公共服务平台，设立校企合作专项资金。宁波市政府注重发挥行业指导作用，积极调动企业参与校企合作的积极性，政府主导、行业指导、企业参与的办学制度已经形成。以职教集团为例，包括政府部门、行业协会、中高职院校和企业等在内的职教集团已达到21个，对职业教育发展产生了极大的推动作用。

表1　宁波市职教集团一览表

2.与产业经济发展相适应的职业教育格局基本形成。宁波职业教育把主动服务地方经济社会发展作为第一要务，努力构建与区域经济社会需求相适应、与区域产业发展相衔接的服务型职业教育体系。坚持职普1：1比例招生，持续推进学校布局与专业结构调整工作，按区域产业结构特点调整学校布局、专业结构，大力建设品牌专业和重点发展专业。专业结构对接产业结构，课程体系对接职业标准，教学过程对接生产与服务工作过程。全市职业院校专业设置覆盖了除能源、钢铁和新材料等以外的几乎所有我市重点优势产业。据2011年12月中国社会科学院城市竞争力课题组《教育提升城市竞争力》报告显示，在24个同类城市中，宁波职业教育对城市经济结构的影响力位居第一，对硬件竞争力的影响力位居第二。

表2　宁波市2012年中职专业与产业对接情况一览表

续上表

3.中高职协调发展的办学机制初步建立。全大市各省级重点职业学校都开设有“3+2”专业，与对口高职院校合作培养，学生在受完3年中等职业教育的基础上再接受2年高职教育，毕业后发给相应的中职和高职文凭，升学比例达80%。2012年开始，宁波正式启动五年一贯制试点，宁波职业技术学院、浙江纺织服装职业技术学院等10所高职院校，与甬江职高、鄞州职教中心等10所中职学校联合培养，完成招生654人。我市还有学前教育、TAFE学院等形式的五年一贯制教育。此外，各中职学校学生还可通过自主招生、单考单招等形式选拔进入专业对口的高职院校接受二至三年的高职教育。

4.职业教育发展内涵基本充实。宁波市持续加大职业教育投入力度，各级各类职业院校教学基础设施处于全国领先水平，各县（市）区基本形成了一所中心学校+若干所特色专业学校的良好格局。目前，全市共有国家级改革发展示范学校10所，国家级示范专业3个，省示范专业48个，省产学研联合体2个，省级改革发展示范学校5所，市级特色专业学校14所，品牌专业20个，重点发展专业14个，拥有26个国家级、27个省级、14个市级职业教育实习实训基地。

终身教育服务平台基本建成。职业教育服务区域经济社会发展功能不断拓展，创新政府公共财政购买职业培训服务机制。学习资源全面开放，利用“宁波市文化百科大讲堂”、“宁波社科讲坛”等师资资源，开展“百课下基层送社区”等系列活动。社区教育办学网络健全，有市级社区大学1所，11个县（市）区全部建立社区学院，152个街道（乡镇）全部建立社区教育中心，2130个社区（行政村）建立市民（村民）学校，拥有3个国家级社区教育示范区，3个国家级、3个省级社区教育实验区。

（二）我市构建现代职教体系主要不足之处

“十一五”以来我市在构建服务型职业教育体系理念指导下，职业教育服务经济社会发展能力显著提高，但与构建现代职教体系的要求相比，我市职业教育还存在很大的不足。主要表现在：

一是职业教育发展环境改善仍显不足。政府部门统筹职业教育发展力度不足，大部分领域没有严格的职业准入制度，没有与职业技能相匹配的技能型人才薪酬制度，职业技能人才社会地位不高，社会上对职业教育缺乏应有的重视与尊重，现代职业教育体系建设缺少良好的社会环境。

二是职业教育与区域产业的匹配度还不够高。职业学校布局与专业结构调整工作尚未完成，高职院校专业设置重复率较高，中职学校布局调整受地方财政等制约尚未完全到位。从表2来看，与先进制造业相匹配的专业培养规模明显偏低，而一些新兴产业如物联网、海洋经济等所需人才在中职学校面临无相关专业与之匹配的窘境，人才缺口较大。

三是片面重视学历教育服务转型，其他教育服务能力仍显不足。职业院校加大了学历教育向服务型转型工作力度，但终身教育服务、应用技术技能研究、技术技能培训、管理咨询服务、文化传承创新功能仍显不足；尤其是在服务被征地农民、农民工及其子弟科学文化素质、职业能力提高方面亟待加强和提高。

四是片面重视经济社会服务，对人的全面发展服务仍显不足。目前我市职业院校普遍重视培养目标、课程体系等与产业发展对接，但许多院校尚未把建立多样化培养目标体系、可选择性课程体系、个性化教学管理体系与教学基础条件纳入工作日程；学历教育在各学历层次衔接、职前职后教育衔接、双证书内容体系融合、职普教育沟通等方面尚未得到明显改观，难以满足职业院校学生人人成才、多样化成才、个性化成才需要。尤其是中高职衔接方面，我市中职学校面临升学渠道单一的现实问题，升学比例远远低于其他职业教育先进地区。

表3：市属中职学校及全大市总体2011年度升学比例

（三）我市现代职教体系建设不足原因分析

1.服务性不足。原因有三个方面：

一是职业院校办学条件不足。职业院校实训场地、设施设备不足并落后于企业生产实际，许多院校难以长期稳定地聘用行业企业兼职教师，专职教师处于超负荷工作状态，难以抽出时间承担企业和社区培训等社会服务工作，“双师型”教师队伍建设的措施难以真正见到实效。

二是院校评估指导性不足。目前各级政府对职业院校评估主要集中在人才培养工作评估方面，相关评价指标主要集中在办学条件和专业内涵建设上，而终身教育服务、应用技术技能研究服务、技术技能培训、管理咨询服务、文化传承创新、个性化培养、全面就业质量、发展环境等指标没有得到应有的重视，学校社会服务功能被弱化。

三是职业教育公共服务不足。职业院校社会服务需要校企之间有一个信息畅通、互惠互利的中介服务平台。目前我市职业教育校企合作公共服务平台刚刚建成，如何提供高效的服务还需要不断探索和创新。

2.现代性不足。原因有两个方面：

一是项目指导力度不足。2005年以来，我市为推进服务型教育体系开展了一系列项目建设。但各类建设项目不同程度存在重申报轻建设、重过程轻绩效等问题，一些项目只是完成了阶段性工作，未能深化发展，建设项目对职业教育现代化的推进作用被弱化。

二是体制机制创新与责任落实力度不足。现代职业教育是跨界教育，但目前各政府职能部门的职业教育责任尚未落实，缺少刚性的工作考核，职业教育依然处于教育部门一元管理、院校自我发展为主的办学状态。行业企业在学校办学中的利益难以保证，导致行业企业对职业院校办学和人才培养工作实质性参与和支持明显不足。

3.体系性不足。原因有两个方面：

一是职业教育体系化发展受国家和省相关政策制约。中职学生升高职、高职学生升本科，以及职业院校学生参加技师、高级技师职业资格证书考试等管理权限在国家和省有关部门，只有通过项目试点的方式进行改革，但目前试验区或试点项目的政策突破点还不明朗。

二是对职业教育体系化发展缺乏深入研究认识不足。职业教育体系具有明显的区域性特征，需要持续不断地深入研究职业教育与区域经济社会发展互动关系，才能根据区域经济社会发展实际定位区域职业教育体系发展。目前这方面的研究还不深入。

二、我市构建现代职教体系的基本思路

（一）现代职教体系的内涵与外延

我们认为，现代职教体系内涵应包括适应需求、有机衔接和多元立交三个方面。适应需求是指职业教育要着力推进专业与产业、课程内容与职业标准、教学过程与生产过程、学历证书与职业资格证书、职业教育与终身学习的对接，为经济发展提供人才支撑；有机衔接侧重于职业教育的体系性和完整性，要推进中高职协调发展，通过中职升高职、高职入本科、应用本科转专业硕士等多种途径，拓宽学生进入高一级院校继续学习的渠道，注重各级职业教育在培养目标、专业内涵、教学条件等方面的延续与衔接；多元立交则指需要建立同一层次不同类别教育相互转换、不同类别不同层次教育相互对接的机制。

与此对应，现代职教体系外延应包括保障体系、基础能力、外在适应性、内在适应性、内在协调性、质量控制力六个方面，具体内容有：

表4　现代职教体系子体系构成

（二）我市构建现代职教体系的基本理念与路径

我市构建现代职教体系的基本理念是：以科学发展观为指导，以服务经济社会发展和人的全面发展为宗旨，以政府主导、院校主体、行业企业参与机制创新为动力，坚持遵循规律、服务需求、整体设计、分步实施原则，着力完善职业教育发展保障能力，提高职业学校基础能力，强化外部适应性，增强内部适应性，提升内在协调性，加强质量控制力，全面增强我市职业教育服务经济社会与人的全面发展能力。主要路径是：

1.通过服务化持续发展。建立健全职业教育技能型人才培养、全民终身教育、应用技术技能研究、企业技术技能与管理咨询、文化传承创新等服务功能，促进职业教育外部适应经济社会发展需要，内部适应人的发展需要，自身适应教育协调发展需要。

2.通过现代化促进发展。通过实现职业教育办学理念、政策法规制度、政府管理体制、院校办学体制、人才培养体制、办学基础能力、产学研合作发展体制等方面的现代化，促进全面职业素质和职业能力的现代化。

3.通过体系化深化发展。通过学历教育衔接、职前职后衔接、双证书融合、职普沟通，改变教育脱节、断层或重复状况，形成职业教育要素完善、相互沟通衔接的立体化职业教育系统，为促进全民充分就业与终身发展提供优质教育服务产品。

三、我市构建现代职教体系的主要举措

（一）完善职业教育发展保障能力

1.强化政府统筹指导。研究制定有利于现代职教体系建设的政策措施，适时召开全市职业教育工作会议，出台《关于转变职业教育发展方式加快建设宁波现代职业教育体系的若干意见》，制定宁波现代职教体系建设规划，设立专项经费，对现代职教体系建设重大项目予以经费保障。

2.完善职业教育联席会议制度。明确各政府部门在构建现代职教体系工作中的责任与义务，由联席会议办公室实施年度考核，考核结果在联席会议上进行通报，形成多元协同的管理体制。

3.加强行业指导力量。成立宁波职业教育行业指导中心，制定各专业人才培养规格标准，指导校企合作开发中高职一体化课程教材，建立质量评价体系。发挥宁波市职业教育研究中心作用，联合市内外职教研究专家资源，为职教改革发展开展战略研究。

（二）提高职业学校发展基础能力

1.推进职业院校产学联盟建设。创新现代职业教育集团化办学制度，形成产学联盟理事会（董事会）决策，政校企资源共享、人才培养与就业责任共担，事业共同发展机制。

2.推动协同创新产教园区建设。教育部门牵头，各级政府联动，按照地缘相近、产教对接的原则，在杭州湾新区试点基础上大力推进协同创新，整合院校、行业企业、产业园区资源，组建若干个“教产一体化发展园区”。支持职业院校与大型龙头企业共建产业学院，创新教产融合专业群办学体制。

3.大力改善职业院校办学条件。按照“校企合作、优势互补、资源共享、市场运作”的思路，支持职业院校高标准建设校内外生产性实践教学基地。设立专项经费，对职业院校实习实训设备扩充、更新、维护、使用损耗提供补助，充分满足学生实习实训要求。加强职业院校师资队伍建设，科学核定师资编制，建设职业教育师资培训基地，强化职业院校教师到企业实践制度，增强教师实践能力。

（三）强化职业教育外部适应性

1.持续推进学校布局与专业结构调整工作。整体规划职业院校规模、层次、类型和结构。以国家高职改革试点项目推进为契机，推进区域高职院校专业调整，积极发展与先进制造业及战略新兴产业相匹配的新专业。围绕宁波产业结构特点及趋势，继续深化中职学校布局与专业结构调整工作，鼓励职业院校针对区域重点产业、特色产业和新兴产业调整专业布局，发展新专业，对学校经论证符合产业导向的新专业给予政策倾斜与经费支持。

2.完善社区教育网络。完善社区教育三级网络，整合资源，推进开放共享，开展多层次、多内容、多形式、全方位的市民教育，为中小学校外教育、成人继续教育和老年教育提供服务。加快建设远程开放继续教育平台，建设各级市民网上学习中心，形成覆盖城乡的数字化终身学习网络。

3.强化培训网络建设。鼓励职业院校、社区学院、乡镇成人教育中心校、农村文化技术学校等广泛开展职业技能、就业和创业指导等教育培训活动。引导民办非学历教育机构积极参与农民教育培训，促进农村劳动力转移，提高农业竞争力。

（四）增强职业教育内部适应性

1.推进招生制度改革。调整现行招生政策，大幅提高五年一贯制专业招生规模，允许省级以上改革示范学校或省一级重点职高自主决定五年一贯制招生专业，将高职院校招收中职毕业生的比例提高到60%以上，促进中高职培养目标、专业及学制的有机衔接，拓宽中职生深造路径。试行免试或注册入学，在中职优秀毕业生、涉农涉海专业上率先开展注册入学试点，保障学校自主招生和学生自主选择学校专业权利。鼓励职业院校积极参与宁波市国家教育国际合作与交流综合改革试验区建设，扩大宁波TAFE学院覆盖面，拓展国际化培养渠道。

2.推进个性化人才培养模式改革。根据职业岗位群对不同类型技能人才需要，制订满足不同职业兴趣、特长学生需要的多元化人才培养方案，开设岗位角色化课程，实行弹性教学管理。大力推进紧密型校企合作现代学徒制培养工作，在实战化职业情境中完成职业技能训练和综合实践教学。

3.实施人才培养质量多元化评价。学生专业学习成绩评价要兼顾基础理论、基本技能和一技之长，以一技之长为主；素质教育成绩评价要兼顾学业成绩、日常表现和职业实践表现，以日常表现和职业实践表现为主。

（五）提升职业教育内在协调性

1.组织实施宁波职业启蒙课程开发与实施项目。开发《职业启蒙与规划》课程，使学生正确认知区域产业、行业、企业和职业岗位，树立职业理想，激发职业情感，根据自身实际作出职业发展规划。

2.积极推进职前职后衔接教育。鼓励职业院校通过校企合作开发企业技能人才标准，面向重点产业建立市、县（市）区、社区三级职业实训中心。积极发挥宁波职业教育校企合作公共服务平台的职业培训信息服务功能，建设信息化职后培训社会服务平台。

3.加快推进双证沟通融合教育。鼓励行业企业与职业院校依据国家职业资格标准，开发专业课程。实行职业资格证书与职业教育专业学分互换制度，鼓励学生获取职业资格证书。

（六）增强职业教育质量监控能力

建立职业教育质量监控体系，从质量标准体系建设、社会化质量评价、社会责任奖惩三个方面入手，实施宁波职业教育质量工程，研究职业教育人才培养规格标准、就业质量标准、社会服务标准、应用研究标准、终身教育服务标准、社区文化服务标准，建立社会化质量评价组织管理体系，推进职业教育社会责任奖惩体系建设。

（宁波市教育局：陈文辉　李丽　陈鸿洋　杨晓波　樊园）

电能计量中心物流系统功能规划和布局_电能计量中心物流系统建设与管理

1.3　电能计量中心物流系统功能规划和布局

1.3.1　电能计量中心物流系统功能规划

电能计量中心是电力行业的电能计量检测机构，担负着辖区电能计量器具资产全生命周期的管理职能，承担着电能计量器具全生命周期管理，包括采购、仓储、检测、配送、安装、运行监测各个环节。电能计量中心物流系统主要分为厂内物流和配送运输两部分。厂内物流主要完成电能计量器具收货入库、检定前仓储、检定过程转运、检定后包装、入库待配等物流过程，是电能计量中心物流系统的主要构成部分。电能计量中心具备以下基本物流功能。

1）运输功能

运输是物流的核心业务之一，也是电能计量中心物流系统的一个重要功能。选择何种运输手段对于物流效率具有十分重要的意义。在决定运输手段时，必须权衡运输系统要求的运输服务和运输成本，可以运输机具的服务特性作为判断的基准：运费、运输时间、频度、运输能力、货物的安全性、时间的准确性、适用性、伸缩性、网络性和信息等。电能计量中心的物流职责首先应该是负责为客户选择满足需要的运输方式，然后具体组织网络内部的运输作业，在规定的时间内将客户的货物运送目的地，并达到安全、迅速、节约成本的要求。

2）仓储功能

在电能计量中心物流系统中，仓储和运输是同样重要的构成因素。仓储功能包括了对进入电能计量中心物流系统的计量器具进行堆存、管理、保管等一系列活动。仓储的作用主要表现在两个方面：一是完好地保证电能计量器具的使用价值；二是为将电能计量器具配送给用户，在电能计量中心进行必要的检定活动而进行的保存。仓储功能不以仓储本身为目的，而是通过与储存相关的作业环节相衔接，确保电能计量器具供应、检定、配送等活动的开展；同时尽可能降低库存积压的资金，减少仓储成本，保障企业的利益。因此，电能计量中心需要配备高效率的分拣、传送、储存设备。

3）装卸搬运功能

装卸搬运是随运输和仓储而产生的必要的物流活动，是对运输、仓储、包装等物流活动进行衔接的中间环节，以及在仓储等活动中为进行电能计量器具的检定、铅封所进行的装卸搬运活动。电能计量中心装卸作业的代表形式是托盘化，使用的装卸机械设备有叉车、传送带等。在电能计量中心的整个物流活动中，装卸搬运是频繁发生的，这是电能计量器具可能发生损坏的重要原因之一。对装卸搬动的管理，主要是对装卸搬运方式、装卸搬运机械设备的选择、合理配置与使用以及装卸搬运合理化，尽可能减少装卸搬运次数，以节约物流费用，获得较好的经济效益。

4）包装功能

电能计量中心物流系统的包装作业主要是指出厂包装，以及在物流过程中换装、分装、再包装等活动。其目的不是要改变电能计量器具的销售包装，而在于通过对销售包装进行组合、拼配、加固，形成适于物流和配送的组合包装单元。电能计量中心物流系统中的包装作业能够提高计量器具的装卸效率、减少装卸和运输过程中的货损。

5）配送功能

配送是在合理区域范围内，根据用户要求，对电能计量器具进行拣选、包装、组配等作业，并按时送达指定地点的物流活动。它是物流进程的最终阶段，是以配货、送货形式最终完成物流活动并实现资源配置的活动。

6）信息服务功能

电能计量中心的物流需要依靠信息技术来保证物流体系正常运作。物流系统的信息服务功能，包括进行与上述各项功能有关的计划、预测、动态（运量、收、发、存数）的情报及有关的费用情报、生产情报、市场情报活动。财物流情报活动的管理，要求建立情报系统和情报渠道，正确选定情报科目和情报的收集、汇总、统计、使用方式，以保证其可靠性和及时性。物流系统的信息服务功能必须建立在计算机网络技术和国际通用的EDI信息技术基础之上，才能高效地实现物流活动一系列环节的准确对接，真正创造“场所效用”及“时间效用”。可以说，信息服务是物流活动的中枢神经，该功能在电能计量中心物流系统中处于不可或缺的重要地位。其主要作用表现为：缩短从接受订货到发货的时间；库存适量化；提高搬运作业效率；提高运输效率；使接受订货和发出订货更为省力；提高订单处理的精度；防止发货、配送出现差错；调整需求和供给；提供信息咨询等。

1.3.2　电能计量中心物流系统功能区域布局

1）电能计量中心物流系统功能区域布局的目标与原则电能计量中心物流系统的厂房包括卸货装货区、出入库暂存区、拆包区、托盘立体仓库、周转箱立体仓库、输送接驳区、中控室、检定区和走字耐压工作区、铅封区、废旧清洁区以及互感器校验区等作业区域。物流中心功能区布局直接影响物流电能计量中心的物流作业效率和组织管理。合理的规划布局应满足以下几个方面：满足物流中心作业工艺流程的要求，使物资流动顺畅；优化功能区布局，使运输线路短捷畅通，降低物流成本，尽量避免往返运输；合理有效利用土地，降低投资成本，衔接周边交通设施，方便各功能单元的业务联系，便于中心组织管理；满足柔性要求，使之适应服务需求的变化；重视人的因素，为职工提供方便、舒适、安全和卫生的工作环境，使之合乎生理、心理的要求，为提高生产效率和保障员工身心健康创造条件；减少环境污染，营造和谐发展环境。

为了突出电能计量中心物流系统的主体功能，使内部布局设计合理，设计时应该遵守以下原则：

（1）内部布局合理化

在电能计量中心物流系统功能区布局规划时，应尽量使彼此之间物资流量大、关系密切的功能区靠近，而物流量小、关系不密切的功能区与设施布置得远一些。同时尽量避免物资运输的迂回和倒流，迂回和倒流现象会严重影响物流系统的整体效率与效益，甚至会影响物流系统环境。将迂回和倒流减少到最低程度，可使整个物流系统的功能区布局达到整体最优。

（2）内部作业标准化

电能计量中心物流系统的作业内容主要有：进货入库作业和管理，在库保管作业和管理，理货作业和管理，配货作业和管理以及出库作业和管理。因此，在物流作业流程设计中应采用现有的标准化成果，与运输车辆、搬卸机械、包装模式、作业方式和作业手段等标准系统相匹配。电能计量中心物流系统只是计量器具供应链管理中的一个环节（结点），所以在内部作业设计时应考虑整个供应链管理的统一和标准化。

（3）作业规模经济化

电能计量中心物流系统的厂房规模主要受客观物流量的限制，也受交通运输等方面条件的限制。电能计量中心物流系统的厂房在设计时应根据市场容量、发展趋势等来确定其规模。在对物流系统各项功能进行逐个分析的基础上，突出重点，统一协调，对电能计量中心物流系统厂房的总体规模进行设计和决策。规模设计和实施步骤应根据资金、市场等具体条件全面分步实施。

2）电能计量中心物流系统功能区域布置

在电能计量中心物流系统的厂房区域布置模式中，基本上可分为三个规划阶段。

①物流作业区域布置。它以物流作业为主，仅考虑物流相关作业区域的配置形式，由于电能计量中心物流系统内的基本作业形态大部分为流程式的作业，不同订单具有相同的作业程序，因此适合以生产线式的布置方法进行配置规划。

②厂房作业区域布置。除了物流作业以外，物流系统中仍包含其他行政辅助作业区域，各区域与物流作业区之间无直接流程性的关系，因此适合以关系型的布置模式作为厂房区域布置的规划方法，此时可视物流作业区为一个整体性的活动区域，并与其他各活动区进行关联配置规划的程序，分析各区域间的活动关系，以决定各区域之间相关的程度。

③厂区布置。厂房建筑内的相关区域布置完成后，仍须就厂区范围内的相关区域，如厂区信道、停车场、对外出入大门及外道路形式等因素，规划整个电能计量中心物流系统厂区的布置。此外，厂区布置时尤其需要注意未来可能的扩充方向及经营规模变动等因素，以保留适当的变动弹性。

以上所述三个阶段的布置过程，如果在实际道路形式、大门位置等条件已有初步方案或已确定的情形下，亦可由后向前进行规划，即先规划厂区的布置形式，再进行厂房内物流及外围辅助区域的规划，但可减少不必要的修正调整作业，以配合实际的地理区位限制因素。有关电能计量中心物流系统功能区域布置规划与局部布置规划分析程序包括：作业空间规划，进出货空间规划，活动关联与区域面积的配置，活动流程的动态分析。

（1）作业空间规划

作业空间的需求规划在整个电能计量中心物流系统的规划设计中占有重要地位，是影响营运成本与投资效益的关键，如何在保证使用效率的前提下使物流作业空间发挥最大效益应是其着重的要点。空间需求规划须针对作业流量、作业活动特性、设备形式、成本与效率等因素加以考量，以决定适合的作业空间大小及长、宽、高比例。而由于相关物流仓储设备具有整数单位的特性，在面积的估算下，通常须作部分调整，可能增加设备及作业量的需求，或者修改部分设备的规格。但是在区域布置规划的阶段，相关的设计参数均为参考值，须在局部布置时以明确的设备规格尺寸资料来修正面积需求及配置方案。

在物流设备与外围设施规划选用完成后，已决定各项设备的基本形式与数量，由此可完成各作业区域的设备需求表，并绘制区域内相关设施的概略配置图。在配合各区活动关系的分析后，则可进一步估计各区域的需求面积（若厂房面积已固定则为分配可用面积）。根据部门区域性质不同，其空间计算的标准亦不同，在各长宽比例的调整上应予以不同等级的参数值，以求得较合理的部门面积分配。其作业空间规划的程序，除预估需求设备的基本使用面积外，另需估计操作、活动、物料暂存等作业空间需求、预留信道占用比例、估计面积的宽放比例等，其比例的制定可视作业形态、对象体积、厂房建筑本体的占用面积等因素加以考虑。单一区域面积估计完成后，另需依设备形式决定该面积的长宽比例，以避免面积大小符合但是长宽比不适，使得该面积的使用不可行。最后加总各区域的需求面积后，仍需考虑厂区扩充及其他弹性运用的需求面积。至于整厂面积的最终需求，仍需配合长宽比例的调整后进行估算。

（2）物流中心进出货区空间规划

①进出货平台的规划。电能计量器具在进货时需拆装、理货、检验或暂存以待入库储放，同样在出货前亦需包装、检查或暂存以待货车装载配送，因此在进出货平台上须留空间以作为缓冲区。另外，进出货平台常须衔接设备以便平台与车辆的高度不同时能顺利装货及卸货，因此在作进出货规划时亦需考虑到这些衔接设备的需求空间。通常，若使用可拆装式的衔接设备，只需保留1～2.5m的空间；若使用固定式衔接设备，则需保留1.5～3.5m的空间，实际尺寸仍需视衔接设备大小而定。为使搬运车辆及人员能顺畅进出，在暂存区与衔接设备之间亦须规划出入信道，以避免动线受到货物阻碍。而进出货暂存区的规划则须视每日进出货车辆数、进出货量及时段的分布来决定。

②进出货配置形式的规划。有关出入口的设计可依电能计量中心作业性质及厂房形式来考量，以仓库内物流的流动来决定进出货口的安排方式。为使电能计量器具能顺畅地进出仓库，进货口与出货口的相对位置安排非常重要，很容易影响进出货的效率。一般来说，此两者间的安排方式有以下四种；

a.进货口及出货口共享。此种设计可提高空间及设备使用率，但有时较难管理，尤其在进出货高峰时，容易造成进出货相互牵绊的不良效果。所以此安排较适合进出货时间得以规划错开的仓库。

b.进出货区分别相邻。此安排设备仍可共享，进货及出货作业空间分隔，可解决上一方式进出货互相牵绊的困扰；进出货空间不能弹性互用，将使空间效益变低。此方式的安排较适合厂房空间适中，且进出货常易互相干扰的仓库。

c.进出货区不相邻。按此种安排方式，进出货作业等于完全独立的两部分，不仅空间分开，设备的使用亦有划分，因此虽其可使进货与动线更为迅速顺畅，但空间及设备的使用率势必降低，对于厂房空间不足者较不适宜。

d.数个进货、出货口。不论采用以上哪种安排方式，若厂房空间足够且货品进出频繁复杂，则可规划多个作业区以处理及时存货需求的管理方式。

③进出货作业区的设计形式。进出货作业区本身的设计形式一般分为两大类型：锯齿形及直线形。此两种形式的设计优缺点如下：

a.锯齿形。其车辆回旋纵深较浅，缺点为占用仓库内部空间较大。

b.直线形。其优点在于占用仓库内部空间较小，缺点是车辆回旋纵深较深，外部空间需求较大。

由以上优缺点比较可得知，此两种形式停车台在空间运用上为一种互补空间的利用情况，内部空间所需小，外部空间所需就大，因此管理者在作决策时可考虑土地及建筑物的价格，如果土地价格与仓库的造价差距不大时，以直线形者为佳。进出货空间的设计除效率及空间面的考量外，安全面的考量也是必要的决定因素，尤其是车辆与月台之间的连接设计。为了能防止大风吹入仓库内部、雨水进入货柜或仓库，以及避免库内空调冷暖气外泄等灾害损失和能源浪费，停车台形式有以下三种选择：

a.内围式：月台围在厂房内，进出货车辆可直接开进厂房装卸货。此形式的设计针对上列考虑最为安全，不怕风吹雨打，也不用担心冷暖气外泄。

b.齐平式：月台与仓库外缘刚好齐平。此法虽没有上一种方法安全，但至少整个月台仍在仓库内受保护，能源浪费的情况较能避免。此形式因其较为便宜，是目前最广为采用的形式。

c.开放式：月台全部突出于厂房。此形式在月台上的货品完全不受遮掩保护，且库内冷、暖气更容易外泄。

（3）活动关联与区域面积的配置

完成各作业区域面积的需求计算及基本规划后，接下来必须将电能计量器具流程性的关系及活动关联性的关系统一整合，以决定功能区域的可行位置。基本上可以模板布置模式为主要应用方法，至于布置程序则依流程性的性质或关联性的性质进行区域配置。其程序说明如下：

①将各作业区域依估计面积大小与长宽比例制作成模板形式。

②配置逻辑的决定。配置前必须先行决定各区域模板与整个厂房模板的关系，包括下列两种形式。

a.内围式程序。先决定厂房模板面积的大小与长宽比例，然后在此范围内配置各相关作业区域。若无法将各区域的面积模板配置入厂区模板内，则必须调整部分区域的面积大小或长宽比例，以配合整厂的面积大小与比例的限制。

b.外张式程序。先配置各作业区域的相邻关系，完成可行的面积组合形式，再框出外部厂房（或厂区）的面积范围，并进行各区域面积的局部调整，以完成各区域面积的配置。

③分析区域性质的配置程序。在规划区域布置时应依各作业区域性质决定其配置程序：

a.流程型：以物流作业区域的布置为主。因其多半具有流程性的作业关系，在以模板进行配置时可考虑区域间物流动线的形式，以作为配置过程的参考。须注意实际在规划设计时可能采用混合式的路线规划，而非单一的固定模式。

b.关系型：以整个厂房作业区域或厂区配置时为主，经由活动关联分析所得出各区域间的活动流量，可以在两两区域之间以线条表示出来，此即活动关系配置图。为减少流量大的区域间活动经过太长的距离，应该将此二区域尽量靠近。

④区域配置安排。在区分各区的作业性质后即进行区域模板的配置，其先后顺序说明如下：

a.决定电能计量中心物流系统厂房对外的联外道路形式，确定厂房联外道路、进出口方位及厂区配置形式。

b.决定电能计量中心物流系统的厂房空间范围、大小及长宽比例。

c.决定电能计量中心物流系统厂房内由进货到出货的主要行进路线形式。如U形、双排形等。

d.依作业流程顺序配置各功能区域位置。物流作业区域由进货作业开始进行布置，再依电能计量器具流程前后关联顺序依序安排其相关位置。其中，作业区域内如有面积较大且长宽比例不易变动的区域，应先置入布置建筑平面内，如自动仓库、输送机等作业区；其次再插入面积较小而长宽比例较易调整的区域，如理货区、暂存区等。

e.决定行政办公区与物流仓储区的关系。电能计量中心行政办公区采用集中式布置，并与物流仓储区分隔，但仍应考虑配置关系与空间利用的可能方案。由于目前电能计量中心仓储区大部分采用立体化设备，其高度需求与办公区不同，故办公区布置须进一步考虑空间效率化的运用，如采用多楼层办公室规划、单独利用某一楼层、利用进出货区上层的空间等方式。

f.决定行政活动区域内的配置。行政区内选择与各部门活动关联性最高的部门区域先行置入规划范围内，再依活动关系与已置入区域关系最重要者依序置入布置范围内，最后逐步调整各办公及行政活动区域。

g.进行各作业流程与活动关联的布置组合，检查各种可能的区域布置组合。按照以上步骤，可以逐步完成各区域的配置。然后再以区域模板置入各区相对位置，并作适当调整，减少区域重叠或空隙，即面积关联配置图。最后经由调整部分作业区域的面积或长宽比例后，即得到作业区域配置图。以人工模板进行的布置程序，其过程烦琐而且不易进行，通常要经由反复比对才能产生。因此可以考虑将此程序计算机化，将面积模板以图形档案形式表示，由人工于屏幕上安排相关位置，而计算机可自动计算其活动关系的流量与距离的乘积，以提供布置过程的参考依据。

（4）活动流程的路线分析

在区域布置阶段，各项设备的详细规格并未订出，但是在进行物流路线的分析过程中，仍须依设备规划与选用的形式作概略性的配置规划，标示各项设施的预定位置及物流路线的形式，逐一分析各区域间及区域内的物流路线是否顺畅，有无改进的必要。其程序说明如下：

①首先须就厂房装卸货出入形式、厂房内物流流动路线及各区域的相对位置，规划厂房内的主要信道。

②进行主要物流设备方向与面积的配置，配置过程需考虑作业空间及区域内信道等因素。

③分析各区域间物流路线的形式，并制作物流路线图，逐一检查其物流路线的合理性及流畅性。若其流线分析并不流畅，可以调整该区域设备方位的配置，经反复调整后完成最后的物流路线图。经由前述各阶段的规划分析，厂房区域布置的规划已接近完成，但是仍有下列一些限制条件必须加以考虑，以作必要的修正与调整。

a.厂房与土地面积比例：确认厂房容积率、绿地与环境保护空间的比例及限制等因素是否符合。

b.厂房建筑的特性：有无特定建筑物造型、长宽比例、柱位跨距、梁高等限制或需求。

c.法规限制：须考虑土地建筑法规、环保卫生安全相关法规等因素。

d.交通出入限制：如果已有预定的厂区方案时，须考虑有无交通出入口及所在地形区位的特殊限制等因素。

e.其他：如经费预算限制、政策配合因素等。以厂房面积而言，如果已经有预定厂址及面积的资料，则必须配合实际的面积大小与出入口位置等限制，调整使用面积的需求或改变面积方位的配置，必要时要修改物流或外围设施的规划，甚或基本规划条件的变更以符合实际现况。若受经费预算限制或其他政策配合因素等影响，也需视需要修改的程度，进行作业空间、物流设备或外围设施规划内容的修改，以期初步区域规划结果为一实际可行的方案。

当各项方案完成后，为配合布置区域的完整性，各区实际配置的面积与基本需求可能略有差异，可制作各方案面积配置比较表，以利于方案评估比较的进行，并进入方案评估的阶段。

案例1.1　重庆电能计量中心物流系统功能规划分析

重庆电能计量中心成立于2004年，实施了资产集约化管理创新，基本实现了电能计量资产全寿命周期的质量控制，实现了对市公司系统直属供电局电能计量的集约化管理。重庆电能计量中心新基地选址于重庆北部新区，按照“国际化、信息化”的建设方向创建国内一流的电能计量中心。物流系统主要分为厂内物流和配送运输两部分。厂内物流主要完成电能计量器具收货入库、检定前仓储、检定过程转运、检定后包装、入库待配等工作，是项目的主要构成部分。电能计量中心的自动化物流系统由沈阳新松机器人自动化股份有限公司提供的自动化立体仓库、AGV系统、条码系统、输送系统等组成，在WMS系统的指挥协调下完成计量器具入库、存储、送检、回库、配送出库等流程。重庆电能计量中心物流系统区域总体布局如图1.1所示。

重庆电能计量中心物流系统厂区采用进货口及出货口共享的装卸区和齐平式停车台，采用叉车实现货物在装卸区、暂存区和拆包区之间的搬运；拥有工厂化、规模化、现代化的检定厂房，检定厂房与自动化立体库规划为一体，占地6 000m²，采用AGV小车实现立体仓库与检定厂房之间的货物输送；拥有最先进的32台单相电能表检定台，8台三相电能表检定台，12台单相走字耐压台，4台三相走字耐压台，4套互感器检定设备；生产规模可以达到年产单相表80万只，三相表8万只，互感器9万只；整个自动化物流系统由统一的信息监控中心进行自动监控，保证了物流厂区生产运作的自动化、一体化、规范化、精细化。重庆电能计量中心物流系统厂区设置的区域如下：

卸货和装货区：叉车从货车上卸货或向货车上装货的工作区；设置2个卷帘门，门外平台平面距地面高度为1m；设置可升降卸货平台，平台上方设置雨搭，使用升降卸货平台。

出入库暂存区：入库时卸货后在此清点、录入、码托盘等，出库时在此验证、清点、录入等，使用计算机终端和条码扫描器。

拆包区：生表送入拆包区，人工拆包，放入内部周转箱，设置计算机终端和条码扫描器，设置包装箱及废物处理间，装入周转箱的生表通过垂直提升机提到吊棚以上，通过输送机送到周转箱立体仓库。

托盘立体仓库：等待抽检结果的生表、检测合格后已包装的熟表、废旧表等物品采用托盘方式储存在此，使用货架、堆垛机、链条输送机、尺寸检测装置、条码扫描器等设备。

周转箱立体仓库：拆包后待抽检表、待检表、合格待铅封表、不合格表，以及检定、耐压等过程中的表都暂存在这里。

检定区和走字耐压工作区：电表在此进行误差检定和走字耐压测试，分为单相表和三相表，从周转箱立体仓库通过自动导引搬运车将电表以周转箱形式运到工位，使用误差校验台、走字耐压台、自动导引搬运车等设备。

铅封区：电表在此进行铅封工作，使用计算机终端和条码扫描器、铅封流水线等设备。

包装区：铅封后的电表通过输送线直接送到此区域进行组箱，再码放到托盘上，然后使用叉车将托盘送入托盘立体仓库中存放等待配送，使用计算机终端和条码扫描器、自动包装线等设备。

抽检区：要抽检的电表在此区域进行抽检。

互感器校验区：单独区域进行互感器校验，小件通过叉车输送，大件则将货车直接开入此区域，由行吊将大件吊入。

废旧表处理区：与互感器校验区相连，行吊可运行到这里。

重庆电能计量中心自动化物流系统有助于树立国家电网公司良好的企业形象，有助于展示重庆市电力公司勇于开拓创新的精神面貌，也大大提升了物流管理水平和运作效率。主要表现在以下方面：

①通过仓储管理信息系统，实现了精确货位管理，表计100%做到先进先出，存储期限得到了有效控制；存储区域明确区分，对不合格物料有效隔离；实现了与计量管理信息系统的对接，可实时自动生成、运行库存和配送报表，实现了全流程资产管理，便于领导决策。

②采用自动化物流设备实现了表计的自动存取、输送，大幅提高了作业效率，同时大大降低了人为操作产生的差错率，保证库存管理准确率达到100%。

③自动化立体库节省仓库占地面积，一体化的库存检定车间规划方案最大限度地避免了无效的物流环节，提高了企业整体作业效率。

④电能计量器具安全得到了可靠保障，杜绝了器具丢失、毁损的现象。

⑤信息化水平的提高，有助于进一步引进和形成先进的库存管理模型和采购策略，并不断优化，达到供应链的整体优化。

电能计量中心物流信息系统功能_电能计量中心物流系统建设与管理

4.2　电能计量中心物流信息系统功能

电能计量中心主要负责电能计量资产的采购管理、库存管理、校检管理、配送管理、运行管理和回收报废管理。电能计量中心物流信息系统有助于实现：需求计划制定更科学，采购更省力；库存适量化，降低库存成本，降低缺货率；合理制定校检计划，提供决策支持；提高配送作业效率，防止发货出现差错；及时回收报废，降低回收成本；提高信息传递实时性，提高物流系统效率。因此，本节拟从这6个模块对电能计量中心物流信息系统的功能进行详细介绍，包括各个模块的主要功能和信息流两个方面，并对各个物流信息系统之间的集成情况进行说明。

图4.2　电能计量中心物流管理信息系统计算机网络体系结构图

业务流程图（Transaction Flow Diagram，简称TFD）就是用一些规定的符号及连线来表示某个具体业务处理过程。业务流程图可以用来描述管理信息流向的图表，清晰明了。本节将用业务流程图对电能计量中心物流信息系统中的信息流动情况进行描述。业务流程图符号说明如下：

表示业务流程的处理过程；

表示电能计量中心内部纸质文档类存储数据；

表示信息系统内的电子存储数据；

表示信息系统内处理的流程或信息系统之间信息实时共享的流程；

表示信息系统外（手工）处理的流程。

4.2.1　采购管理模块

1）主要功能介绍

采购管理模块是物流信息系统的主要组成部分之一，是整个物流信息系统的基础和物流信息管理的起源，主要有需求管理、采购计划制定与下达、供应商管理功能，可以在信息系统中实现需求计划编制、需求计划上报、需求计划审核、需求计划审批、需求计划平衡、需求计划平衡表生成、需求计划查询、需求计划审批后归档管理、采购计划生成、采购计划下达等业务管理功能。另外，它还能提供需求计划预测与平衡等决策支持功能，对供应商信息进行维护。所有信息系统中的作业都根据用户权限来判断用户是否可以进行操作。

（1）需求管理

①需求预测功能。需求预测功能是保证电能计量器具安装工程正常进展，又保证库房库存不积压、不短缺，保持最优库存数量非常重要的一项功能。需求预测功能是在对历史数据进行统计分析的基础上，预测未来需求数量，既减少需求计划制定的主观性，又提高需求计划科学性。信息系统提供多种需求预测方法，需求计划制定人员通过在信息系统中选定预测方法，信息系统即根据历史使用量，预测出未来需求量。

②需求计划单的录入和上报。需求计划制定人员选择相应的需求计划单号，在此计划单下录入相应的需求计划物资明细表，并在录入过程中确定物资编码、名称、物资数量、需求项目、需求时间等。需求计划制定人员依据经验和实际需求，录入原始需求计划，在系统提示的可用库存量的基础上，对录入系统的需求计划进行调整，产生需求计划。制定好需求计划后，上报给电能计量中心。需求计划上报之后，电能计量中心资产管理人员能在待办任务中看到各供电局（供电公司）上报的需求计划。

③需求计划初审。电能计量中心资产管理人员在收到各供电局（供电公司）上报的需求之后，在信息系统中对各供电局（供电公司）上报的需求计划进行数量初核，保证上报需求计划的合理性。

④需求计划综合平衡。信息系统可以按照项目、物资类别、需求时间、需求计划单号进行综合平衡。平衡时，对于每个需求计划按照需求时间排序，以先后顺序分配可用库存、可用的采购计划资源。在资源不足时，信息系统提供物料替代建议表、交货日期调整建议表等，帮助企业计划管理人员及时进行调整。每次平衡时，可用资源都要参与重新分配。

⑤需求计划的审核和审批。对上报的需求计划进行审核时，信息系统中能看到需求明细、需求产生的仓库、地址和需求项目等。若审核通过，领导审批后，需求计划自动转换入采购管理模块；若因任何原因未通过审核，系统自动将需求计划退回资产管理人员，并用红色报警信息提示。

⑥需求计划变更。需求计划制定人员根据计划变更单，在信息系统中对物资品种或需求数发生变化的需求计划进行相应的变更，并提交。如果计划未参与平衡，则可以在需求计划中直接修改；如果需求计划已经参与平衡并且已经入库，或者签订的合同规定不能变更，则把需要变更的计划作为新计划处理；如果还没有签订合同，则撤销采购计划，更改相应的需求计划；若签订了合同，则应双方协商确定处理。

（2）采购管理

①电能计量资产基础信息管理。电能计量资产基础信息是电能计量资产管理的基础，包括对电能计量资产条码和基础信息进行管理。电能计量中心接受供应商提供的电能计量资产技术参数后，将参数录入信息系统，最后由资产管理专责负责审核。

②采购计划下达。平衡后的需求计划转换为采购计划后，采购管理专责根据本月各厂家不合格数量编制“订货增减表”，形成最终的采购计划。信息系统在分配供应商后编制订货实施计划，审核通过之后，可在信息系统中制定送货通知单和打印条码进行条码分配。之后，在信息系统中下达采购计划。

③采购合同管理。采购员根据招投标情况和需求计划情况，选择合格的供应商签订采购合同，然后将合同信息录入计算机，并与采购计划相关联。合同管理中包含合同基本信息、合同执行情况、合同修改信息等，并且与供应商信息管理密切相关。

（3）供应商管理

供应商信息管理是物流采购管理中的关键功能。选择价格适中、产品质量好、交货期短和信誉度高的供应商是保证物资供应和产品质量的重要管理环节。供应商信息管理中包含：供应商基本信息管理，供应商质量信息管理，供应商信誉管理，供应商评价管理。根据交易情况，信息系统实时对供应商信息进行更新，包括增加、删除和修改供应商信息。

（4）综合查询

为了充分利用计算机容量大、速度快、信息共享的优点。在取代手工账的情况下，系统应提供大量的查询功能，为管理人员提供所需的各种信息。如需求计划审核情况查询，采购计划执行进度查询，合同信息查询、供应商信息查询、报表综合信息以及单据的查询等。

2）采购管理业务流程简介

采购管理模块提供电能计量资产需求计划制订和采购订货功能，具体流程为：各供电局依据信息系统的需求预测及实际需要，编制需求计划之后，在信息系统向电能计量中心报送需求计划。电能计量中心对需求计划进行初审。审核不合格时，退回供电局，要求其重新制订需求计划；审核通过之后，进行需求计划平衡。平衡若不能通过，需要对需求计划进行调整；平衡通过之后，上报需求计划，上级部门进行审批。审核不通过时；需要供电局重新制定需求计划；审核通过之后，系统自动生成采购计划。采购管理模块的业务流程图如图4.3所示。需求计划制订和采购订货作业都能在信息系统中完成，完全实现了需求管理和采购流程的信息化。

图4.3　电能计量器具需求计划制订及采购订货业务流程图

4.2.2　仓储管理模块

1）电能计量中心仓储管理系统功能介绍

仓储是物流运作中比较烦琐也比较重要的一环。仓储管理系统以提高仓库管理效率，增加仓库利用率，同时满足客户需要，防止保管费用增加为宗旨。它采用计算机开单据的方法，自动生成出入库单据，并对单据号进行一次性检查，所有出入库单据均可以打印。电能计量中心的仓储管理系统能进行出入库管理、库位管理、库存盘点、库存量控制、库存预警等功能。电能计量资产的到货验收入库、抽检出入库、全检出入库、复检出入库和配送出库等过程都能在信息系统中得到反映。根据电能计量中心的实际运作流程，下面将仓储管理信息系统分为入库管理、出库管理、库存盘点以及一些简单查询几个部分进行介绍。

（1）入库管理

①入库验收。根据电能计量中心仓库管理规定，电能计量资产到达电能计量中心仓库时，需要进行外观验收。外观验收合格的，才能进行入库。因此，仓储管理信息系统具有入库验收管理功能。仓库管理员进行外观验收之后，在系统录入验收结果。验收合格，才能进行入库操作；验收不合格，则进行退货操作。

②单件入库。操作员通过手工输入或条码扫描将电能计量资产信息输入仓储管理信息系统。仓储管理系统根据入库原则计算得到入库储位并将该数据传递给监控系统，由监控系统传递指令给堆垛机将电能计量资产放入相应的储位。

③人工入库。操作员手工将电能计量资产信息输入仓储管理信息系统，与单件入库操作相似。

④批量入库。操作员首先通过手工输入或条码扫描技术将电能计量资产信息批量输入仓储管理信息系统，系统根据入库原则计算得到各电能计量资产的入库储位并将该数据传递给监控系统，由监控系统控制堆垛机依次将电能计量资产放入相应的储位。执行批量入库作业过程时，可暂停执行，并插入其他单件入库或人工入库作业。对于入库失败的操作，由堆垛机发送失败指令给监控系统，并传递给仓储管理信息系统，系统提供报警机制。

⑤系统入库。与批量入库类似，不同之处在于电能计量资产信息由采购管理信息系统传递过来。

（2）出库管理

出库作业是入库作业的逆向过程，即仓储管理系统将待出库的电能计量资产数据传递给监控系统，由监控系统传递指令给堆垛机，堆垛机将电能计量资产从相应的储位取出。出库管理功能与入库管理功能类似，也具有单件出库、人工出库、批量出库和系统出库的功能，在此不做赘述。

（3）库存控制

①库存计划。仓库管理信息系统的库存计划功能，包括制定在各个阶段、各种电能计量资产的库存量、备货保持水平等库存计划，以有效地进行库存管理。

②库位管理。仓储管理信息系统具有库位分配功能和转库管理功能。库位管理是出入库管理等其他库存管理的基础，电能计量资产入库时，系统能依据电能计量资产的类型和数量，自动为其分配货位，并将库位分配结果传递给监控系统。转库管理是在电能计量资产不出库的情况下完成仓储储位的改变，信息系统将转库指令传递给监控系统，保证系统信息与实际一致。仓储管理信息系统与自动化设备联合作用，可实现中心仓库的精细化管理，能查询到每个电能计量器具在电能计量中心仓库的具体库位。

③库存量控制。库存量控制是依据电能计量中心的库存管理策略。信息系统将电能计量资产分为A、B、C三类，对各类电能计量器具设置采购批量、安全库存量和采购周期。仓库管理人员据此进行库存量监控和仓库盘点，为采购人员提供仓储信息。

④库存预警。库存预警主要针对进入仓库的各种电能计量器具在数量方面设置警戒线来限制最高和最低库存量。依据电能计量资产类型，仓储管理信息系统中设置有各种电能计量器具的警戒线。警戒线的设置是以电能计量中心的仓库管理规定为基础，确定各类电能计量器具存放的规则，限量多少，存放底线多少等。当超过或低于警戒线时，系统及时自动发出警报，以提醒管理人员补充电能计量器具；同时对一些长时间未使用的电能计量资产发出警告，提示进行二次校检。

⑤库存盘点，实时查询电能计量资产库存情况，在系统里可以分仓库、区域、储位随机抽查，也可针对特定类抽查，同时还可制定定期盘点计划对整个系统进行全面的盘点，以及根据需要和可能对不同的物品采用不同的盘点方法，如永续盘点、定期盘点。将盘点结果录入仓储管理信息系统，对于产生差异的电能计量资产，应进行分析和追踪，并对盘点数据汇总分析，形成盘盈盘亏报表，为库存量调整提供参考。

（4）综合查询

为了满足库存管理人员频繁查询电能计量资产库存情况的需要，系统提供大量的查询功能，提供多样化的查询条件，如依据电能计量资产类型、批次查询在库量，查询特定电能计量器具的库存时间，查询特定批次的校检执行情况，查询报表综合信息以及进行单据的查询等。总之，仓储管理信息系统不仅能进行单只电能计量器具的查询，还能进行批量查询。查询功能具有灵活性，可提供多样化的信息。

2）仓储管理业务流程简介

电能计量中心库存管理具体流程如下：首先进行验收，合格之后，进行收货；收货之后，电能计量资产的数据会自动传递到仓储管理信息系统，操作人员在仓储管理信息系统下达入库指令后，仓储管理信息系统会自动为电能计量资产分配库位；电能计量器具需抽检、全检和复检时，也通过仓储管理信息系统下达出库指令；校检结束后，通过仓储管理信息系统下达入库指令；电能计量器具进行配送时，需要在仓储管理信息系统里面下达出库指令。数据流如图4.4所示。

图4.4　电能计量中心电能计量器具仓储作业流程图

4.2.3　校检管理模块

1）电能计量中心校检管理信息系统功能介绍

校检管理是电能中心的重要职能。电能计量中心的校检效率直接影响后续的配送工作，校检的准确性直接影响客户的满意度。由此可见，建立校检管理信息系统进行校检管理非常重要。校检管理信息系统具有制订校检计划，并对校检情况进行记录和统计分析等功能如将电能计量中心看成一般的物流中心，校检属于物流过程中的流通加工作业。

（1）制订校检计划

计划是一切管理工作的基础，校检计划即电能计量中心的生产计划。校检计划与配送紧紧联系，它是在考虑电能计量中心生产能力的基础上，结合配送计划安排生产，保证电能计量中心内部的生产平稳进行。

（2）记录校检结果

校检完成之后，校检结果需要记录，作为评价电能计量器具是否合格的基础数据，并为供应商评价提供信息。校检管理信息系统会完整地记录校检的各项数据，并将校检结果（合格，不合格）与仓储管理信息系统共享，据此安排入库作业和退货作业。

（3）统计分析

大量的校检数据，如果完全依靠人工进行数据分析，工作难度太大。校检管理信息系统应充分发挥计算机系统计算速度快、处理数据量大的优点，提供各种统计分析功能，如统计各供应商的电能计量资产合格率，分析不合格的原因，分析供应商质量改进情况等，为供应商管理和校检工作的改进提供决策支持。

2）校检管理业务流程简介

电能计量中心校检具体流程如下：制订校检计划，并与采购管理系统实时共享校检计划，采购管理系统依据校检计划下达出库指令；校检结束后，校检人员将校检结果录入校检管理系统；校检管理系统与仓储管理系统实时共享校检结果，仓储管理系统依据校检结果下达入库指令，合格的电能计量器具入合格表库，不合格的电能计量器具入不合格表库。数据流如图4.5所示。

图4.5　电能计量中心电能计量器具校检作业流程图

4.2.4　配送管理模块

1）电能计量中心配送管理系统功能介绍

配送管理信息系统是针对电能计量中心自行配送、代理配送及支持车辆调度与跟踪的专业配送管理软件。它结构清晰、操作方便、简单实用，操作人员一般不用专业培训就会使用。它能及时反应配送信息，可全面掌握运营情况和经济收益。其缜密的软件权限分配和用户安全口令设置，可防止人为错误操作，方便管理，严格控制。它主要包括制订配送计划、进行车辆调度、对运输车辆进行跟踪等功能模块。

（1）配送计划管理

①配送任务处理：电能计量中心作业人员从待配送任务列表依据一定的条件或者规则对从采购管理信息系统传递过来的配送任务进行审核，审核通过的配送进入待配送任务列表。

②制订配送计划：根据接受的配送任务，依据客户需求量、需求时间、需求类型以及库存情况，制订配送计划。信息系统内置有配送计划制订规则和功能，可减轻管理人员负担，增加需求计划制订的科学性。如果管理人员接受系统建议的配送计划，则选择接受；如果管理人员不接受系统建议的配送计划，则可自行制订配送计划或者在系统建议的基础上进行调整。

③调整配送计划；配送管理信息系统提供配送计划调整功能，用户可根据各种电能计量器具的配送及退回情况，及时调整配送计划，以满足客户需求。

④配送报损；是指对配送过程中出现的损坏或者意外事故引起的损失，及时在信息系统中报送损失，并对损坏原因进行说明。

（2）车辆调度

该模块对配送车辆、人员的基本资料进行维护，并实现车辆的调度和配载；根据配送决策中心发送来的配送计划，安排具体的车辆、驾驶员实施电能计量资产的配送任务。

①配送点资料管理：主要实现对电能计量中心需要配送的各区县供电局、供电公司的基本信息的管理，实现配送点的新增、删除、更新和维护。

②路径资料管理：和配送点资料管理相关，主要对电能计量中心仓库到各配送点以及配送点之间的路径资料进行管理，主要涉及两点间路线、两点间的里程数、两点间的大约行车时间及其他相关信息的管理和维护。

③配送人员资料管理：主要对电能计量中心进行电能计量资产配送的驾驶员、送货员信息进行管理，主要涉及人员姓名、年龄、工龄、驾龄、准驾车型等，实现配送人员的新增、删除及维护。

④车辆资料管理：主要对当前电能计量资产配送车辆的信息进行管理，管理的信息主要包括车牌号、车型号、等级、排量、容积、载重量等，实现车辆的新增、报废及更新维护。

⑤车辆调度决策：根据配货计划调用车辆调度算法，生成本次送货的车辆调度计划，并输出提货单和配送单，提货单发送到车辆调度中心作为从仓库提货的依据，配送单则同步到配送点系统作为收货的依据。

⑥配载计划决策：根据待配送列表情况、车辆情况和电能计量资产的基础数据资料，调用配载决策算法生成本次送货的配货计划，并输出配货单，配货单同步到仓储管理系统进行出库作业。

⑦配送路径决策：根据车辆配载计划，结合配送点数据和配送路径资料，调用车辆路径决策算法，生成本次送货的运输路线方案。

（3）车辆跟踪

车辆跟踪管理是结合GPS定位系统，对车辆的运行状况、货运状况进行实时的跟踪，如在途情况等，保证配送有条不紊地进行。及时发现配送过程中的意外情况并做出处理，可降低配送途中的损失。

（4）查询功能

该模块可实时查询每种电能计量资产的当前库存数、正在采购的商品；统计配送计划完成情况，随时查询配送计划的完成情况，考核配送执行情况；具有强大的Excel导出功能，单据可通过电脑打印，免去手工单据的麻烦。

2）配送管理业务流程介绍

电能计量资产配送业务流程为：配送管理信息系统依据采购管理信息系统传递过来的采购计划；生成配送任务，配送人员依据配送任务的实际情况和配送规则，在配送管理信息系统中下达配送计划，依据配送计划进行车辆调度、车辆配载和路径规划。配送计划和车辆配载实时传递给仓储管理信息系统，相关工作人员依据配送计划下达出库指令。数据流如图4.6所示。

图4.6　电能计量中心电能计量器具配送作业流程图

4.2.5　回收报废管理模块

1）回收报废管理模块功能介绍

电能计量资产的回收报废属于逆向供应链的范畴。回收报废管理模块是针对故障、轮换或损坏的电能计量器具进行回收和报废管理的信息系统。它结构清晰、操作方便、简单实用，可协助电能计量中心及时回收废旧电能计量资产，节约逆向供应链管理成本。它对不同的员工授予不同的操作权限，可方便管理，严格控制。回收报废信息系统主要包括回收管理功能和报废管理功能。

（1）回收管理

①配送任务处理：根据各供电局（供电公司）发起的回收申请，在回收报废管理系统中形成待审核回收任务列表，电能计量中心作业人员对审核回收任务列表中的回收任务依据一定的条件或者规则进行审核，审核通过的回收任务即进入待回收任务列表。

②制订回收计划：根据各供电局和供电公司上报的回收申请，制订回收计划。对于到达一定回收数量的供电局（供电公司），接受回收申请。制订回收计划时，应明确回收时间、回收数量、回收人员、回收车辆、驾驶员等，回收人员依据回收单进行回收。

③调整回收计划：系统提供回收计划调整功能，以更好地根据实际情况，实时调整回收计划。

④回收路径决策：根据回收计划，结合回收点数据、配送路径资料，调用车辆路径决策算法，生成本次回收的运输路线方案。

⑤回收报损：对回收过程中出现的损坏或者意外事故引起的损失，及时在信息系统中报送损失，并对损坏原因进行说明。

⑥车辆跟踪管理：结合GPS定位系统，对车辆的运行状况、货运状况进行实时的跟踪，如在途情况等，可实时掌握回收途中的情况，及时发现回收过程中的意外情况并作出处理，降低回收途中的损失。

（2）报废管理

①检定结果录入功能。对回收的电能计量器具，电能计量中心需要进行二次检定。相关操作人员根据实际检定结果，在报废管理系统中录入检定结果并提交报废意见。同时，系统记录检定结果录入人员。

②制订报废计划功能。在报废管理信息系统中，电能计量中心操作人员能根据检定结果制订报废计划。系统中需要记录报废计划制订人员、报废数量以及计划报废招标时间。

③报废计划审核功能。报废管理人员在报废管理信息系统中对报废计划进行审核，通过之后才能进行招投标工作。报废管理信息系统需要记录报废计划审核人员，审核意见等。

④报废招标功能。报废计划审核通过之后，相关报废招标人员依据招标原则，发布招标信息，并将招标结果录入报废管理信息系统。

⑤报废。报废管理人员依据招标结果，在报废管理信息系统中下达报废指令，仓储管理信息系统进行出库安排。

2）回收报废业务流程介绍

电能计量中心电能计量资产回收报废业务流程为：供电局（供电公司）在回收报废系统中提交回收申请，电能计量中心人员依据回收申请制订回收计划；回收人员依据回收单进行回收之后进行检定，检定结果为报废时，进入报废流程；报废管理人员需要制订报废计划，上级审核通过之后，进行报废招标；招标成功即进行报废，仓库管理人员依报废指令下达出库指令。其数据流如图4.7所示。

图4.7　电能计量中心电能计量器具回收报废业务流程图

4.2.6　物流信息系统的集成

1）信息系统集成

系统集成在企业的信息系统建设中占有一个很重要的地位，对于企业信息化建设具有重要意义。独立开发的软件包必须能够易于集成到一个框架中，以便它们能够无缝地操作并且易于使用和维护。而且，这个框架必须提供一个方法使得企业能够渐进地从完全人工操作移植到人机合作的环境中。系统集成是在系统工程科学方法的指导下，将不同的系统，根据应用需要，优选各种技术和产品，将各个分离的子系统连接成为一个完整可靠、经济和有效的整体，并使之能彼此协调工作，发挥整体效益，达到整体性能最优。

（1）信息系统集成的层次

信息系统集成一般分为5个层次：安全集成、数据集成、功能集成、流程集成和表现层集成。安全集成、数据集成、功能集成合称为系统支持集成，是企业信息系统建设需要考虑的技术无缝集成及安全性等要素，从系统职责上提供了系统连通性、消息传递与转换、身份验证与权限检查等能力。流程集成和表现层集成合称为决策与业务协作，是驱动企业信息系统集成的动力，它更关注业务层面的无缝协作以及提供决策分析支持等。

（2）信息系统集成的方法

信息系统集成的方法从其实现的方式上一般来说可以分为以下几种：

①功能集成。由于很多信息系统是按照各个职能部门开发的，因此按照功能集成是很自然的想法。例如，将已有的财务子系统、销售子系统、库存管理子系统、生产管理子系统等按照其各自的职能加以综合。对于这几个子系统，如果在软硬件平台相近、功能相对简单的情况下，可以考虑采用这种集成方式。但是，对于差异较大且集成要求较高的系统，这种按照功能进行集成的方式显然无法满足要求。

②内容集成。数据仓库可以说是信息系统内容集成方式的典范。数据仓库是一个用来支持管理决策的、面向主题的、集成、时变、非易失性的数据集合，它通过数据综合的方式提供了一个集成数据环境，但是这种集成方式是单向、自下而上的集成。

③综合集成。这是我国学者提出的一种解决复杂系统问题的方法，它采用定性和定量综合集成的方法，对复杂问题进行求解，取得了较好的效果。但是如何将其直接应用于信息系统的集成，尚存在一定的困难。

（3）信息系统集成方案

常见企业信息系统集成方案有两种：

①点对点集成方法。最初的系统集成方法就是直接为系统间的访问分别进行程序接口。这种方法在应用系统较少时是可行的，但当系统数目增多时，系统间的两两访问接口数目会爆炸式地增加，并且当系统升级、变化时，其接口的维护工作也异常繁重，甚至变成不可能的任务。也有采用直接跨系统访问数据库的方式来实现数据互访，但这种方式对于数据的保密性、安全性都存在极大的隐患，对于系统的稳定性、灵活性都有很大的影响。

②企业应用集成（Enterprise Application Integration，简称EAI）。EAI是一套企业信息系统集成整体解决方案，其方法是首先通过数据集成建立整个企业统一的数据视图和数据模型，并在此基础上提供统一的数据库访问接口和数据一致性保证；然后通过应用集成建立企业内部间跨系统的互访与调用；最后通过外部集成实现企业间跨系统的协作。虽然现在市场上有不少EAI的实施框架和软件产品，但是EAI项目普遍存在实施难度大、周期长、成本高、风险高的问题，也不乏失败的案例。

2）电能计量中心物流信息系统集成解决方案

电能计量中心内部物流管理信息系统（采购、配送及回收报废信息系统，校检管理系统，仓储管理系统总称为电能计量中心内部的物流管理信息系统）之间应能充分共享信息，共同进行电能计量中心物流管理。建立EAI信息共享平台，电能计量中心内部的各物流管理信息系统之间通过EAI进行数据共享，实时共享物流信息，提供统一的数据视图，共同提高物流管理效率和物流管理信息化水平。电能计量中心的物流管理信息系统还能与其他物流单位（供电局、供电公司、供应商）的物流信息系统共享信息，以及与公司内部的其他管理信息系统共享信息，共同促进电能计量中心信息化水平的提高。物流管理信息系统建设总体解决方案如图4.8所示。

图4.8　电能计量中心物流管理信息系统技术架构图

（1）采购、配送及回收报废管理信息系统与仓库管理信息系统之间的集成

采购的电能计量资产到货时，需要进行入库操作；配送电能计量器具时，需要进行出库操作；回收电能计量资产时，需要进行入库操作；报废电能计量资产时，需要出库操作。采购数据录入、配送计划的制订与回收报废计划的制订都在采购、配送及回收报废管理信息系统中进行。出入库管理则是仓库管理信息系统的功能，因此，采购、配送及回收报废管理信息系统与仓库管理信息系统之间实时共享电能计量资产基础信息（到货批次、到货数量、电能计量资产生产厂家、型号、技术参数等）、采购计划信息、配送计划信息、回收与报废计划信息、出入库信息等，保证电能计量中心物流顺畅进行。

（2）仓储管理信息系统与校检管理信息系统之间的集成

抽检、复检和全检需要首先在校检管理信息系统中制订校检计划，然后仓储管理信息系统下达抽检出库、全检出库、复检出库指令，校检工作才能开展；校检完毕，录入校检结果之后，仓储管理信息系统下达抽检入库、全检入库、复检入库指令，才能将校检完毕的电能计量资产送入适合的仓库（合格库与不合格库）。因此，仓储管理信息系统与校检管理信息系统之间实时共享生产信息（抽检、全检、复检），共同完成电能计量资产在电能计量中心的流通加工作业（即校检），提高电能计量中心内部物流效率。另外，仓储管理信息系统与校检管理信息系统共享电能计量资产基础信息，如到货批次、到货数量、电能计量资产生产厂家、型号、技术参数等，便于校检分析工作。

（3）电能计量中心物流管理信息系统与内部其他管理信息系统之间的集成

物流管理是电能计量中心的主要职责之一。电能计量中心物流管理信息系统需要与内部其他管理信息系统之间进行信息共享，如与内部人事管理信息系统共享物流人员信息，便于进行工资管理；与财务管理信息系统进行物流信息共享，如收货信息、配送信息等，以便及时与供应商及供电局（供电公司）进行财务结算，建立良好的合作关系。

（4）电能计量中心物流管理信息系统与外部其他物流信息系统之间的集成

电能计量中心需与供应链其他组织进行协调，共同提高物流系统的效率。电能计量中心物流管理信息系统与供电局（供电公司）的物流信息系统之间及时共享需求计划信息、配送信息、回收计划信息等，以便做好需求计划收集、采购工作、配送工作和回收工作，提高物流运作效率；与供应商的物流管理信息系统共享采购计划，可缩短供应商发货时间；与第三方物流信息系统之间共享配送计划等信息，便于第三方物流企业根据电能计量中心的配送计划及时调整它们的物流运作计划，满足电力公司配送需求。

用图解法解决线性规划问题_物流运筹优化

子任务2.3　用图解法解决线性规划问题

2.3.1　任务引入

【任务2-6】　用图解法求任务2-1中的线性规划模型的解。

【任务2-7】　用图解法求解线性规划问题，其模型如下：

【任务2-8】　用图解法求解线性规划问题，其模型如下：

【任务2-9】　用图解法求解线性规划问题，其模型如下：

2.3.2　任务分析

图解法只能适用于仅含有两个变量的线性规划问题的求解，因而图解法的实际用途并不广泛。但是，通过图解法可以得到以下结论：

①线性规划的可行域为凸集，即集合中任意两点连线上的一切点仍然在该集合中，这样的凸集表现为一个凸多边形，在空间上为一个凸几何体。

②线性规划的最优解在凸集的某一个顶点（或在凸集的某一条边界上）上达到。

③线性规划的可行域若有界，则一定有最优解。

以上结论是非常有用的，特别是结论②非常明确地告诉我们，线性规划的最优解不可能在可行域的内点取得，而只能在凸集的某一个顶点（特殊情况为在凸集的某一条边界上）上达到。由于可行域的顶点个数是有限的，因此在求解线性规划模型的最优解时，只要在可行域的有限个顶点范围内一一寻找即可，这样就极大地降低了线性规划问题的复杂程度，将减少大量的工作。

由本节的4个任务看出，两个变量的线性规划问题的解，可能有以下4种情况：

①有唯一最优解，并且一定是可行域上的一个顶点（如任务2-6的情形）。

②有无数多个最优解，并且最优解一定是在可行域上的一条边取得（如任务2-7的情形）。

③有可行解，但是没有最优解，并且可行域上的点使目标函数趋向于无穷大（如任务2-8的情形）。

④没有可行解，不存在可行域，当然就无最优解（如任务2-9的情形）。上述结论对一般线性规划问题也是成立的。

2.3.3　知识建构

我们知道线性规划的标准型为：

可行解：满足约束条件的解X=（x₁，x₂，…，x_n）^T称为线性规划问题的可行解，所有可行解的集合称为可行域。

最优解：满足max z=c₁x₁+c₂x₂+…+c_nx_n的可行解称为线性规划问题的最优解（即使目标函数达到最大值的可行解）。

基变量和非基变量：设A=是约束方程组的系数矩阵，其秩为m，A′是矩阵A中的m×m阶非奇异子矩阵，则称A′是线性规划的一个基，即矩阵A′由m个线性独立的列向量组成，设

我们称p_j（j=1，2，…，m）为基向量，与基向量p_j相对应的变量x_j（j=1，2，…，m）为基变量，否则称为非基变量。换句话说，也就是在标准型的线性规划模型下的每个约束方程中选择一个变量x_j，它在该方程中的系数为1，在其他方程中系数为0，这个变量就是基变量，其余的变量则为非基变量。如果有m个约束方程，就可得到m个基变量。

基解与基可行解：对于约束条件若令非基变量x_m+₁= x_m+₂=…=x_n=0，可求出一个解X=（x₁，x₂，…，x_m，0，…，0）^T，我们称X为基解。显然，有一个基就可以求出一个基解，基解的最多数目是我们把满足非负条件式x_j≥0（j=1，2，…，n）的基本解称为基可行解，对应于基可行解的基称为可行基。图2-1中的凸多边形OABCD的各个顶点O，A，B，C，D都代表了基可行解，那么满足目标函数的基可行解就是最优解。

2.3.4　任务实施

步骤一　建立模型

以任务2-6说明任务的实施步骤，其模型为：

步骤二　建立平面直角坐标系

图2-1　任务2-6

步骤三　找出所有约束条件交成的可行域

首先，根据所有约束条件共同构成的图形是可行域图形。具体方法为：在Ox₁x₂平面直角坐标系中，由于x₁≥0，x₂≥0，因此指的是在第一象限；画出直线3x₁+4x₂=36，定出约束条件3x₁+4x₂≤36表示的区域；为了找到3x₁+4x₂＜36的半平面，只要在某个半平面上找到一点，把该点的坐标代入不等式，若满足不等式，则该点所在半平面为所求半平面，否则为另一半平面3x₁+4x₂＞36。为了计算简便起见，一般选取原点（0，0）代入不等式，因把原点坐标代入时能满足不等式3×0+4×0＜36，所以原点所在半平面满足不等式，于是约束条件3x₁+4x₂≤36代表含原点的半平面及直线3x₁+4x₂=36本身。画出直线2x₂=12，定出2x₂≤12的半平面，由于原点满足不等式2x₂＜12，因此2x₂≤12为含直线2x₂=12在内的下半平面。画出直线x₁=8，定出x₁≤8的半平面，由于原点满足该不等式，因此x₁≤8表示含原点在内的左半平面及直线x₁=8本身。本模型的可行域图形如图2-1所示的阴影部分，即标识为R的部分。

其次，画出目标函数z=3x₁+5x₂的等值线。本模型的目标函数代表以z为参数的一簇平行线，由小到大适当地给z赋值，如令z=0，15，30，…，可得到一组平行线，而位于同一直线上的点具有相同的目标函数值（z值）。

步骤四　找出最优解

最后，找到最优解。沿着垂直于等值线的方向（即直线z=3x₁+5x₂的方向沿z值递增的方向），移动直线z=3x₁+5x₂，当移动到C点时，值在可行域上达到最大，从而确定C（4，6）点就是本模型的最优点，即x₁=4，x₂=6，z_max=42为最优解。

从以上图解法的过程可以看出，图解法只能适用于仅含有两个变量的线性规划问题的求解，因而图解法的实际用途并不广泛。但是，通过图解法可以得到以下结论：

①线性规划的可行域为凸集，即集合中任意两点连线上的一切点仍然在该集合中，这样的凸集表现为一个凸多边形，在空间上一定是一个凸几何体。

②线性规划的最优解在凸集的某一个顶点（或在凸集的某一条边界上）上达到。

③线性规划的可行域若有界，则一定有最优解。

需要特别说明的是，在实际使用图解法求线性规划问题的解时，可能会遇到3种特殊情况，下面通过另外3个任务分别对3种情况进行说明。

以任务2-7说明任务实施步骤，其模型如下：

画出直线2x₁+x₂=8，x₂=3.5，x₁+2x₂=8，x₁=0，x₂=0，它们围成的凸多边形OABCD就是满足全部约束条件的点（可行解）构成的定义域，所以凸多边形OABCD就是可行域，如图2-2所示。

图2-2　任务2-7

由于目标函数z=x₁+2x₂与约束条件x₁+2x₂=8的斜率都是-1/2，因此在所有等值线中必有一条等值线l与可行域的边BC重合，既与可行域相交，又离原点最远，于是BC边上每一点都是最优解，因而有无数个最优解（不唯一）。在具体计算目标函数的最大值时，理论上可以从直线BC上任意取一点代入，但为了计算简便，往往选择一个特殊点。此处选择（1，3.5）点，可把这个最优解代入目标函数中得最大值为1+2×3.5=8。

以任务2-8说明任务实施步骤，其模型如下：

将约束条件画在Ox₁ x₂平面直角坐标系中，如图2-3所示。

图2-3　任务2-8

因为约束条件x₁-x₂≥1表示包括直线x₁-x₂=1及不含原点的半平面；约束条件-x₁+2x₂≤2表示含直线-x₁+2x₂=2与原点的半平面；约束条件x₁≥0，x₂≥0表示只在第一象限。从上述分析可以发现，可行解域是无界区域，平行直线族的直线可以无限远离原点，又与可行域相交，因此目标函数无上界，线性规划问题无最优解，即z=2x₁+2x₂无最大值。

以任务2-9说明任务实施步骤，其模型如下：

max z=2x₁+2x₂

将约束条件画在Ox₁x₂平面直角坐标系中，如图2-4所示。

图2-4　任务2-9

因为约束条件-x₁+x₂≥1表示包括直线-x₁+x₂=1及不含原点的半平面；约束条件x₁+x₂≤-2表示包括直线x₁+x₂=-2与不含原点的半平面；约束条件x₁≥0，x₂≥0表示只在第一象限（如图2-4所示）。由图可知，同时满足约束条件的点不存在，即不存在可行域，没有可行解，当然也没有最优解。

线性规划问题的处理_物流运筹优化

上机实训　线性规划问题的Excel处理

1.用Excel软件求解下列LP问题。

（1）maxz=5x₁+3x₂+2x₃+4x₄

（2）maxz=10x1+15x2+12x3

2.某公司生产甲、乙、丙3种产品，其原材料消耗定额和机加工台时定额、现有原材料和机械台时总量（即现有资源总量）以及各种产品的最低需要量和产品价格如表2-29所示，要求在满足各项约束条件时，求得可能达到的最大产值。要求使用Excel工具求解，写出求解步骤和具体运算结果。

表2-29

3.某厂生产甲、乙两种产品，甲产品需要A，B，C3种原料的量分别为8，5，4，可获利润为9；乙产品需要A、B、C3种原料的量分别为6，5，9，可获利润为12；现在工厂中A，B，C3种原料的量分别是360，250，350，求生产两种产品各多少时，才能使总利润最大且最大利润为多少？要求使用Excel工具求解，写出求解步骤和具体运算结果。

4.要将4项不同的工作分配给4个人去做，每个人都有能力完成4项工作中的任何一项，但是效率高低不同。若每个人完成各项工作所需的时间（h）如表2-30所示，试提出4个人完成4项工作时总的花费时间达到最少的方案。要求用Excel工具求解，写出计算步骤和优化结果。

表2-30

商品运输包装的材料选择_货物学

三、商品运输包装的材料选择

(一)纸质材料

纸质材料是支柱性的传统包装材料，分纸和纸板两种，用于运输包装的主要是纸板，如表2-1所示。

表2-1　包装用纸和纸板种类

纸质包装材料的优点是具有适宜的强度、耐冲击性和耐摩擦性；密封性好，容易做到清洁卫生；具有优良的成型性和折叠性，便于采用各种加工方法，适用于机械化、自动化的包装生产；与其他材料相比，具有最好的可印刷性，便于介绍商品；价格较低，重量轻，可降低包装和运输成本；用后易于处理，对环境无害。

纸质包装材料的弱点是气密性、防潮性、透明性差，不耐水，难封口等。目前多通过制作纸塑复合材料等来弥补其不足，扩大其应用范围。

用纸质材料制成的运输包装容器常见的有纸箱、纸盒、纸桶和纸袋。用量最多的是瓦楞纸箱。目前在运输包装中，瓦楞纸箱正在取代传统木箱，广泛用于包装日用百货、家用电器、服装鞋帽、水果蔬菜等。瓦楞纸箱正在向规格标准化、功能专业化、减轻重量、提高抗压强度等方向发展。除瓦楞纸箱外，纸浆模制包装物、牛皮纸包装袋也是商品运输包装中用量大的容器。

(二)金属材料

金属材料种类很多，包装用金属材料主要是钢材、铝材及其合金材料，如表2-2所示。包装用钢材包括薄钢板、镀锌低碳薄铁板、镀锡低碳薄钢板(马口铁)；包装用铝材料有纯铝板、合金铝板和铝箔。金属包装材料的优点是具有良好的机械强度、牢固结实，耐冲撞，不破碎，能有效地保护内装商品；密封性能优良，阻隔性好，不透气，防潮、耐光；具有良好的延展性，易于加工成型；表面易于涂饰装饰；易于回收再利用，不污染环境。

作为包装材料，金属材料的不足之处是化学稳定性差，易锈蚀、腐蚀等。金属运输包装容器有铁桶、铝桶、铁塑桶、铁罐、钢瓶、集装箱等。主要用于运装各种防泄漏、遮光、防潮、防水、密封性要求高的各类液态、气态或粉末状商品。

表2-2　包装用主要金属材料

(三)塑料

塑料是20世纪蓬勃发展起来的新兴包装材料，它可以以各种形式、各种品种，不同程度地替代迄今为止发现及常规使用的任何一种包装材料及容器。各种各样的塑料包装材料综合的优点是物理机械性能优良，具有一定的强度和弹性，耐折叠、耐摩擦、耐冲击、抗震动、抗压、防潮、防水、气密性好；化学稳定性好，耐酸碱、耐油脂、耐化学药剂、耐腐蚀、耐光照等；比重小，是玻璃的1/2，钢铁的1/5，属于轻质包装材料；加工成型工艺简单；适合采用各种包装新技术，如真空、充气、拉伸、收缩、贴体等；具有优良的透明性、表面光泽好、印刷性能好；可与纸、金属等传统包装材料制成复合材料拓展应用范围。

塑料也有目前难以克服或不易克服的弱点，比如，机械强度比不过钢铁，化学稳定性比不过玻璃，易老化，不少塑料有异味，有毒副作用，包装废弃物不易甚至不能自然降解等。但塑料发展前景广阔，在短短几十年的历史中，现代科学技术既然已赋予了塑料许许多多的优点，也一定会把妨碍塑料在更广阔范围使用的弱点逐渐克服。常见塑料薄膜的特性如表2-3所示:

表2-3　常用塑料薄膜的特性

(四)玻璃、陶瓷材料

玻璃与陶瓷属于硅酸盐类材料。玻璃与陶瓷包装是指以普通或特种玻璃与陶瓷制成的包装容器。

1．玻璃包装材料

玻璃作为传统的包装材料沿用至今，仍是现代包装的主要材料之一。玻璃以其本身的优良特性以及玻璃制造技术的不断改进，仍能适应现代包装的需要。

(1)玻璃包装材料的性能特点

①玻璃的保护性能优良，不透气，不透湿，有紫外线屏蔽性，化学稳定性高，无毒无异味，有一定强度，能有效地保存内装物。

②玻璃的透明性好，易于造型，具有特殊的美化商品的效果。

③玻璃可制成的品种规格多样，对产品商品化的适应性强。

④玻璃的强化、轻量化技术以及复合技术已有一定发展，加强了对包装的适应性，尤其在一次性的包装材料中，玻璃材料有较强的竞争力。

⑤玻璃的原料资源丰富且便宜，价格较稳定。

⑥玻璃易于回收复用、再生，不会造成公害。

玻璃作为包装材料，存在着冲击强度低、碰撞时易破损、自身质量大、运输成本高、能耗大等缺点，限制了玻璃的应用。另外玻璃有一定耐热性，但不耐温度急剧变化。

(2)玻璃材料的种类

玻璃包装材料有普通瓶罐玻璃(主要是钙、镁、硅酸盐玻璃)和特种玻璃(如中性玻璃、石英玻璃、微晶玻璃、钠化玻璃等)之分。

(3)玻璃材料的应用

玻璃用于运输包装，主要是指盛装化工产品如强酸类的大型容器。其次是指玻璃纤维复合袋在盛装化工产品和矿物粉料上的应用。

2．陶瓷包装材料

(1)陶瓷的性能

陶瓷的化学稳定性与热稳定性均好，能耐各种化学药品的侵蚀，热稳定性比玻璃好，在250～300℃时也不开裂，并耐温度剧变。不同商品包装对陶瓷的性能要求也不同，如高级饮用酒(如茅台酒)，要求陶瓷不仅机械强度高，密封性好，而且要求白度好，具有光泽。包装用陶瓷材料，主要从化学稳定性和机械强度考虑。

(2)包装陶瓷的种类及应用

包装陶瓷主要有粗陶瓷、精陶瓷、瓷器和炻器四大类。

①粗陶瓷。粗陶瓷多孔，表面较为粗糙，带有颜色，不透明，并有较高的吸水率和透气性，主要用作缸器。

②精陶瓷。精陶瓷又分硬度精陶(长石精陶)和普通精陶(石灰质、镁、熟料质等)。精陶瓷较粗陶瓷精细，坯白色，气孔率和吸水率均小于粗陶瓷。它们常用作缸、罐和陶瓶。

③瓷器。它比陶瓷结构紧密均匀，坯均为白色，表面光滑，吸水率低，极薄瓷器还具有半透明的特性。主要用作瓷瓶，也有极少数用作瓷罐。

④炻器。炻器是介于瓷器与陶器之间的一种陶瓷制品，也有粗炻器和细炻器两种，主要用作缸、坛、沙锅等容器。

(五)其他包装材料

木材。木材具有特殊的耐压、耐冲击和耐气候能力，并有良好的加工性能，是商品运输包装的重要材料，常用来制成木箱或木桶。木箱按结构和用途不同，分为适宜于装笨重机械设备的框架型、装易碎商品的花格型和装轻质品、易碎品的胶合板箱。木桶形状有圆桶形和腰鼓形，多用于盛装一些专用性商品。木材虽适于做多种商品的包装材料，但因环境保护方面的原因，不宜多用，应以塑料等新型包装材料取而代之。

纺织品。纺织品有天然纤维类与化学纤维类及少量矿物纤维，金属纤维制成品。通常制成袋装运输容器。共同点是质轻透气，有一定牢度。各种纺织袋广泛用于盛装粉末状、颗粒状商品，像食糖、食盐、粮食、化肥等。就发展趋势来看，各种塑料纺织袋正在大范围取代天然纤维纺织袋。

草、竹、柳、藤等天然、野生包装材料。它们共同的特点是成本低廉，绿色安全，通风透气，耐用。一般用这些材料制成各种筐、篓、袋，用于运装蔬菜、水果、鲜蛋、鲜鱼及其他生鲜类商品。

运输包装收发货标志_货物学

二、运输包装收发货标志

收发货标志是外包装件上的商品分类图示标志及其他标志和文字说明排列格式的总称。

(一)运输包装收发货标志内容

运输包装收发货标志是为在物流过程中辨认货物而采用的。它对物流管理中收发货、入库以及装车配船等环节起着特别重要的作用。它也是在发货单据、运输保险文件以及贸易合同中有关标志事项的基本部分。具体内容详见表2-6。

表2-6中规定了14个项目，其中分类标志一定要有，其他各项则合理选用。外贸出口商品根据国外客户要求，以中外文对照，印制相应的标志和附加标志。国内销售的商品包装上不填英文项目。

表2-6　运输包装收发货标志内容

十二大类商品图示标志见图2-3:

图2-3　商品图示标志

商品分类图示标志尺寸规定见表2-7。

表2-7　商品分类图示标志尺寸/mm

(二)运输包装收发货标志的有关规定

运输包装收发货标志在字体、颜色、标志方式和标志位置的选用上应按标准来进行。

(1)收发货标志内容字体有如下规定:中文都用仿宋体字；代号用汉语拼音大写字母；数字用阿拉伯数字；外文用大写的拉丁文字母。

(2)收发货标志的颜色有如下的规定。

①纸箱、纸袋、塑料袋、钙塑箱，根据商品类别按表2-8规定的颜色用单色印刷。

表2-8　收发货标志按商品类别的规定

②麻袋、布袋用绿色或黑色印刷；木箱、木桶不分类别，一律用黑色印刷；铁桶用黑、红、绿、蓝底印白字，灰底印黑字；表内未包括的其他商品按其属性归类。

(3)标志的位置规定如下:

①箱状包装:位于包装正面或侧面的明显处。

②袋、捆包装:位于包装明显处。

③桶形包装:位于桶身或桶盖。

④集装箱、成组货物:粘贴四个侧面。

(4)每种危险品包装件应按其类别粘贴相应的标志。但如果某种物资或物品还有属于其他类别的危险性质，包装上除了粘贴该类标志作为主标志以外，还应粘贴表明其他危险性的标志作为副标志，副标志图形的下角不应标有危险货物的类型号。

(5)储运的各种危险货物性质的区分及其应标钉的标志，应按GB6944、GB12268及有关国家运输主管部门规定的危险货物安全运输管理的具体办法执行，出口货物的标志应按我国执行的有关国际公约(规则)办理。

(6)标志应清晰，并保证在货物储运期内不脱落。

(7)标志应由生产单位在货物出厂前标钉，出厂后如改换包装，其标志由改换包装的单位标钉。标志的标钉，可采用粘贴、钉附及喷涂等方法。

主要水泥品种的性能及用途_货物学

四、主要水泥品种的性能及用途

(一)硅酸盐水泥和普通硅酸盐水泥

1．硅酸盐水泥

凡由硅酸盐水泥熟料掺加0%～5%石灰石或粒化高炉矿渣及适量石膏磨细制成的水硬性胶凝材料即称硅酸盐水泥(即外国的波特兰水泥)。分为两类:不掺混合材料的称为Ⅰ类硅酸盐，代号P.Ⅰ。若掺加不超过水泥质量5%的石灰石或粒化高炉矿渣混合材料的称为Ⅱ型硅酸盐水泥，代号P.Ⅱ。

其性能特点:密度为3 100kg/m³，早期强度及总强度高，凝结硬化快，抗冻性好，抗腐蚀能力差，水化热高。

可应用于重要结构的高强度混凝土工程，早期强度要求高的工程，预应力混凝土工程，冬季施工工程，混凝土制品。不适用于大体积和受侵蚀的工程。

2．普通硅酸盐水泥

凡由硅酸盐水泥熟料掺加6%～15%混合材料及适量石膏磨细制成的水硬性胶凝材料，称为普通硅酸盐水泥，简称普通水泥，代号P.O。

性能特点:密度为3 100kg/m³，强度较高，硬化较快，抗冻性好，抗水性差。

可应用于一般地上工程，不受侵蚀的地下工程。水泥强度等级按规定龄期的抗压强度和抗折强度来划分，各强度等级水泥的各龄期强度不得低于表7-3中的数值。

表7-3　(GB 175－1999)

(二)矿渣硅酸盐水泥、火山灰质硅酸盐水泥及粉煤灰硅酸盐水泥

1．矿渣硅酸盐水泥(简称矿渣水泥)

凡由硅酸盐水泥熟料和粒化高炉矿渣及适量石膏磨细制成的水硬性胶凝材料称为矿渣硅酸盐水泥，代号P.S。

性能特点:密度为2.8～3.1g/cm³，堆积密度为1 000～1 200kg/m³。水硬性、水化放热量小，安定性好，耐冻性好，但在干湿条件下抗冻性差，抗腐蚀性好，早期强度低，硬化后干缩大。强度等级见表7-4中的数值。

可应用于地下、水中及海水工程，有较高水压的工程，受热工程，配制耐热混凝土，大体积混凝土工程。不适用于冬季施工和早期强度要求高的工程。

2．火山灰质硅酸盐水泥

凡由硅酸盐水泥熟料和火山灰质混合料及适量石膏磨细制成的水硬性胶凝材料称为火山灰质硅酸盐水泥(简称火山灰水泥)，代号P.P。

性能特点:密度为2.8～3.1g/cm³，堆积密度为900～1 000kg/m³。水硬性、需水量大，放热量低，硬化干缩小，耐热性差，早期强度低，干燥条件下养护会“起粉”，抗硫酸侵蚀性好。强度等级按规定龄期的抗压强度及抗折强度来划分。各强度等级水泥的各龄期强度不得低于表7-4中的数值。

可应用于地下、水中及经常受较高水压的工程，受海水及硫酸盐溶液侵蚀的工程，远距离输送的沙浆和混凝土。不适用气候干热地区，不适用于早期强度要求高的工程和受冻工程。

3．粉煤灰硅酸盐水泥

凡由硅酸盐水泥熟料和粉煤灰及适量石膏磨细制成的水硬性胶凝材料称为粉煤灰硅酸盐水泥(简称粉煤灰水泥)，代号P.F。

性能特点与应用同火山灰质水泥。强度等级如表7-4所示。

表7-4　(GB 1344－1999)

(三)复合硅酸盐水泥

凡由硅酸盐水泥熟料，两种以上规定的混合材料及适量石膏磨细制成的水硬性胶凝材料称为复合硅酸盐水泥(简称复合水泥)，代号P.C。

性能特点:水硬性和易性好，早期强度低，耐蚀性差。水泥强度等级对应的各龄期强度不得低于表7-5中的数值。

表7-5　(GB 12958－1999)

(四)其他特性水泥

1．白色及彩色硅酸盐水泥

白色硅酸盐水泥按色度分为一、二、三、四级，色泽洁白，28d抗压强度等级为32.5Mpa、42.5MPa；彩色硅酸盐水泥有较好的水硬性，并呈现各种色彩，28d抗压强值等级有42.5MPa、52.5MPa两种。

可应用于配制彩色沙浆、彩色涂料、彩色混凝土、制仿大理石、建筑装饰等。

2．普通硅酸盐大坝水泥

水硬性、抗腐蚀性强，水化放热量少，抗冻性好，耐磨性好。适用于大坝溢流面面层和水位变动较频繁的地区，高耐磨性工程，高抗冻性水工工程和耐腐蚀性工程。强度等级以28d的抗压强度值表示，有42.5MPa、52.5MPa两种。

3．硅酸盐大坝水泥

水硬性、水化放热量小，早期强度及总强度高，抗冻融性好，耐磨耐冲击，耐久性较好，强度的等级以28d的抗压强度表示，有42.5MPa、52.5MPa两种。适用于大坝溢流面，大体积工程，水位变动区域的覆盖层，要求具有较低水化热和较高抗冻性，耐磨性部位。

4．矿渣硅酸盐大坝水泥

水硬性、水化放热量小，抗硫酸腐蚀能力强，早期强度低。强度等级以28d的抗压强度值表示，有42.5MPa、52.5MPa两种。适用于大坝工程，大体积水工工程内部及有较低水化热的部位。

5．快硬高强水泥

快硬高强水泥包括:高级水泥、快硬硅酸盐水泥、特快硬硅酸盐水泥、矾土水泥。它们的共同特征是早期强度增长快而且强度数值高，水化时水化热高而且集中，但容易吸潮变质。矾土水泥的安定性较好，其强度在低温环境中也会有较快的发展，还有较好的化学稳定性，能抵抗硫酸盐溶液的侵蚀。

从应用看:快硬硅酸盐水泥主要用于早期强度高的工程，紧急抢修工程，冬季施工工程。特快硬硅酸盐水泥主要用于需要早期强度高的紧急抢修工程，国防工程及制造钢筋混凝土制品。高级水泥用于配制高强度混凝土及制造钢筋混凝土薄壳结构，也用于抢修工程，该水泥很细，易风化变质，故应随到随用，保存期不宜超过一个月。矾土水泥适用于抢修，抢建工程，早期强度要求高的特殊工程，冬季施工工程，抵抗硫酸盐侵蚀的工程及冻融交替工程。

6．膨胀水泥和自应力水泥

膨胀水泥主要有硅酸盐膨胀水泥、石膏矾土膨胀水泥、浇注水泥，低热膨胀水泥。自应力水泥主要有硅酸盐自应力水泥、铝酸盐自应力水泥。

硅酸盐膨胀水泥在水中硬化体积增大，在湿气中硬化的最初3天内体积不收缩或有微膨胀。主要用于防水层，防水混凝，加固结构及修补工程。

石膏矾土膨胀水泥凝结硬化快，早期强度高，抗渗性能好。主要用于做砂浆防水层，防水混凝土和钢筋混凝土，贮油罐，也用于混凝土结构的紧急补修。

浇注水泥快硬高强，粘结性好，无收缩，微膨胀，抗冻性及抗渗性较好。主要用于装配式钢筋混凝土框架结构拼装时钢筋之间的锚固、连接和各种钢筋混凝土预制构件之间的连接，也可用于抢修工程，可代替快硬水泥或高级水泥。

低热膨胀水泥水化热低、微膨胀、抗渗、抗硫酸盐性能也较好。适用于要求较低水化热和要求补偿收缩的混凝土，大体积混凝土工程，也适用于要求抗渗及抗硫酸盐侵蚀的工程。

硅酸盐自应力水泥和铝酸盐自应力水泥具有同样强烈的膨胀性能。它们主要用于制造(预)应力钢筋混凝土，自应力钢丝网混凝土的压力管道，也可用于防渗工程，堵漏填缝工程。

7．耐蚀水泥

耐蚀水泥有抗硫酸盐硅酸盐水泥和赤泥硫酸盐水泥。

抗硫酸盐硅酸盐水泥能抗硫酸盐侵蚀，早期强度高，抗冻性较好，适用于海港工程、水利工程、地下工程。

赤泥硫酸盐比重轻，强度较低，耐水性较好。适用于水中和潮湿环境中混凝土工程、基础工程、下水道等。

李宁_弘扬民族精神的时尚运动_服装品牌个性理论与实务

二、李宁——弘扬民族精神的时尚运动

(一)品牌基本情况

1990年，李宁有限公司在广东三水起步。创立之初即与中国奥委会携手合作，通过体育用品事业推动中国体育发展，并不遗余力地赞助各种赛事。1993年，李宁公司迁址北京。

“推动中国体育事业，让运动改变我们的生活”，是李宁公司成立的初衷。李宁公司从不放弃任何努力来实现这一使命，经过二十多年的探索，已经成为代表中国的、国际领先的运动品牌公司。李宁公司采取多品牌业务发展策略，除自有核心李宁品牌(LI-NING)，还拥有乐途(lotto)品牌、艾高(AIGLE)品牌、心动(Z-DO)品牌。此外，李宁公司控股上海红双喜(DHS)，全资收购凯胜(KASON)体育(图6-37)。

图6-37　李宁(LI-NING)旗下的品牌

产品的专业化，是李宁在体育用品行业中竞争的基础。李宁公司把产品的研发看做一个不断创造纪录、刷新纪录的赛程。

李宁产品从单一的运动服装，发展至运动服装、运动鞋、运动配件等多系列并驾齐驱。如运动帽、袜、球、球拍、球拍配件、护具及器械和足球系列、篮球系列、网球系列、跑步系列、健身系列、乒羽系列、都市轻运动系列等专业化系列产品(图6-38)。李宁品牌曾这样规划它的发展前景:李宁要做成一个运动时尚的体育品牌，成为人们生活中不可缺少的一部分;李宁要成为亲和、民族、时尚而充满魅力的专业性品牌;同时，李宁品牌的包容性要更大，服务的领域更广，由李宁运动的生活方式来传递李宁所倡导的价值理念。

(二)品牌个性表现

李宁在不断探索中结合中国的特色，探索了一条“功能与时尚并行”的品牌路线。李宁品牌精确把握消费群体的消费特征及生活方式，通过不断更新和变换品牌口号，来满足消费者的消费诉求。从最早的“中国新一代的希望”到“把精彩留给自己”到“我运动我存在”、“运动之美世界共享”、“出色，源自本色”、“一切皆有可能”到现在的“让改变发生”，李宁品牌逐步积淀出其独有的品牌内涵。

图6-38　李宁产品种类

1.产品风格——运动舒适的时尚中国风

作为运动装品牌，最基本的是确保服装的运动舒适性。李宁在运动服装设计上注重合体性和舒适性，并结合一些时尚元素让运动服装不再平淡，而是更具潮流感:具有金属吊环的吊带衫设计，让柔软中显现出一种刚毅感;发光质地的外套搭配艳丽的内衣，极具魅力。

另外，李宁作为我国的民族品牌，其自主开发的“安定德胜鞋”、“飞甲”系列篮球鞋，在现代时尚设计理念中融入东方古典元素，使得品牌风格更具有民族的特征，具有极强的亲和力。

李宁鞋讲究的是技术，特别是篮球鞋。李宁鞋运用鞋中的发泡橡胶技术，为运动员提供了助动力支持;而李宁鞋底独特的花纹设计，能有助于运动员在运球时候的突然变向更加易于掌控，尤其是锁紧技术、凝胶缓震技术、TR减震技术以及弦弓减震技术的应用，有助于篮球运动员在左右变向、急停时候的扭伤情况和减轻跳高落下的压力冲击。这些技术体现了李宁在鞋设计上的专业性，令李宁鞋更加舒适，充满活力和动感(图6-39)。

图6-39　舒适、动感且兼有民族风的产品

2.面料选择——以棉和莱卡合成面料为主

李宁公司特别注重面料的研究和开发，以棉和莱卡(一种弹性纤维的商品名称)合成面料为主，并大胆采用新型面料。2002年，李宁公司与杜邦公司(现英威达公司)建立合作，莱卡面料大量应用在李宁牌服装中。

通过新技术研发，使得天然棉花也可成为透气良好却滴水不漏的舒爽材料;全新的技术让传统纯棉也变得富有弹性;在环保、舒适的前提下，通过特殊的纹理制造技术，可以让裤装做到同化学添加面料一样的弹力效果。莱卡面料被广泛地应用到李宁产品研发中，给其产品增添额外的舒适感与合身感，使各种服装显现出新的活力。含莱卡的双向弹性机织物则在两个方向都提供极大的舒适感与自由动感。因此，在长裤、内衣、外套等女式成衣中加入莱卡，褶皱可轻易地自动回复。莱卡面料的女装更飘逸且不易变形，灵动自如，感受自由。汗衫、内衣、健美裤等针织品加入一点点莱卡，既合身又舒服，穿在身上伸展自如，能随身而动(图6-40)。

图6-40　李宁运动产品的面料

3.色彩运用——以蓝、白、橙、红为主色系，充满活力

在色彩运用上，李宁紧随国际流行趋势，“蓝、白、橙”是李宁产品设计时的主色调，但也会按照国际流行色趋势不断创新产品色彩设计，这也表现出李宁品牌的动感时尚、舒适大方的特征(图6-41)。除此以外，李宁还不断推出珍藏版、限量版等运动鞋，色彩设计更具有突破性。

4.产品价格——以中等价格为主，辅以溢价与跟随结合策略

根据李宁品牌的市场定位，其价格也在不断调整，使之与市场定位相一致。李宁公司表示:“李宁品牌的优势集中在二、三线城市，在超大和一线城市的份额，还没有其他国际品牌大。 ”因此，李宁产品与国内体育品牌相比，其价格策略采取“溢价策略”，保持李宁品牌在国内的高端地位，也有助于提升李宁品牌的知名度及品牌影响力。然而，李宁近年来积极参与国际化竞争，与国际体育品牌相比，李宁采取了“跟随策略”，紧随阿迪达斯和耐克其后，这有助于李宁参与国际化竞争和占领市场份额。但随着李宁产品技术及设计水平的提升，李宁要以高端品牌形象参与国际化竞争，就一定要在价格策略上采取高价格策略，使其保持和国际品牌同步。正如李宁公司表示的“李宁的产品一定会加价，未来提价的目标是与耐克等国际品牌价格接近”、“提价确实会有不利影响，但品牌加价或将增加消费者的头脑份额”及“相对于现实的市场份额来说，头脑份额也值得关注”，这些均表明李宁品牌的价格会不断提升，始终以高品质、高价位的形象参与国际市场，进行品牌运作。

图6-41　李宁产品颜色系列

5.终端设计——运动专业性、充满新鲜感

李宁的终端设计体现其在运动产品领域的专业性，并借助产品的功能性增加新鲜感，体现出李宁品牌“一切皆有可能”、“让改变发生”的品牌精神，传递对运动的热爱。

李宁店面的产品陈列设计，按照产品系列的不同而进行合理摆放，而且店铺内部的空间设计及布置，排列整洁有序，具有较强的专业性。同时店铺里面的灯光设计以淡黄色为主，然后辅以白色墙壁，使其终端设计较为柔和、富有温馨感，这也与运动装品牌的运动、刚毅、强壮形成鲜明对照，从而给店面的终端设计带来较强的新鲜感。终端以立体的人体模型为主进行橱窗设计。在人体模型选择上，主要以国外体育运动员为主;内部陈列也主要以立体式为主，空间面积较大，较为宽敞。

尤其是李宁概念店的店铺形象，采取以中国水墨山水画为背景，具有独特的东方文化元素特征，体现出它的“民族的”个性特征。正所谓“民族的才是世界的”，只有品牌极具有民族文化内涵时，才能更好地参与国际化竞争，形成与现有的国际化品牌阿迪达斯和耐克的差异化，避免走价格战这样的低层次的竞争(图6-42)。

图6-42　李宁店铺形象

6.经营理念——让运动改变人们的生活方式

李宁品牌特别强调服务意识及企业环境建设，尤其是产品设计和体验营销的运用，更加强化了品牌服务品质，引领全民运动的生活方式。

独特的企业文化，是李宁公司每个部分紧密协作、奋力向前的接力棒，让所有的员工合力同心。李宁人相信:人有无限潜能。运动让人更加自信，敢于表现，不断发掘潜能、超越自我。李宁品牌正是以这样的品牌观，始终不渝地付诸实践。

随着“体验”变成可以销售的经济商品时，“体验营销”也开始席卷整个全球行业。在国内，李宁在体育行业内首当其冲地运用此模式，不断加强与消费者之间的联系，强化消费者的主体地位，并不断引导消费者的消费习惯和生活方式。

李宁公司在实践与探索中，形成了一套适合自身的战略规划模式和管理体系，使公司组织运作顺畅无阻，战略执行果断快速。目前，李宁公司正在全国范围内建立以ERP为起点的信息系统，全面整合产品设计、供应链、渠道、零售等资源，发展电子商务，进一步提高运作效率和品牌形象。

服装系统在服装企业中的应用_服装生产现场管理

二、服装CAD/CAM系统在服装企业中的应用

CAD是Computer Aided Design 的缩写，即计算机辅助设计；服装CAD/CAM系统是应用于设计、生产、管理、市场等各个领域的现代化高科技工具。由于使用CAD/CAM系统可以加快新产品的发展速度，提高产品的质量，降低生产成本，使用户在设计、生产以及加速对市场的反应能力方面有很大的提高，所以CAD/CAM系统是企业提高自身素质、增强创新能力和市场竞争能力的有效工具。服装CAD/CAM系统由两部分组成，即软件系统和硬件系统。其中，软件系统通常主要由操作系统软件和CAD应用软件两部分组成；而硬件通常包括工作站计算机和外部设备。

（一）服装CAD的硬件系统

工作站计算机即人们经常说的“计算机”，在整个CAD系统中充当大脑的角色。外部设备，通常简称“外设”，在典型的服装CAD系统中，一般包括绘图仪、数字化仪、大容量外部存储设备、打印机、扫描仪和数码相机等，它们相当于人的五官和四肢。借助这些外设，服装CAD的使用者可以将样片、图像输入计算机进行处理；并将计算机生成的款式图、样片图排料图等用不同方式输出。例如，数字化仪可以将手工形成的衣片轮廓输入计算机，设计师可以利用软件对其进行修改，还可以推档、排料，并通过打印机或绘图仪将结果输出到纸张上。见图2-8、图2-9。

图2-8　输入设备——数字化仪（读图板）

图2-9　输出设备——绘图仪（切绘一体型）

（二）服装CAD的软件系统

图2-10　富怡纺织服装图艺设计系统

图2-11　度卡DOCAD样板设计系统操作界面

图2-12　度卡DOCAD自动推板系统操作界面

CAD应用软件是服装CAD系统中的核心，它根据服装行业的特征和需求经专业软件开发人员通过软件编程形成。服装设计师利用CAD软件所提供的丰富功能，在计算机上可以完成传统手工服装设计的全部过程。目前，商品化的CAD软件系统大多包括以下功能模块（或称“子系统”）：服装款式设计（FDS，Fashion Design System）、服装样板设计（PDS，Pattern Design System）、样板推板（Grading）、排料（Marking排唛、马克排板）、电脑试衣等。

1.服装CAD款式设计系统

服装款式设计系统和电脑试衣系统都是计算机图形、图像技术和服装艺术相结合的产物。服装款式设计系统是利用鼠标或光笔在屏幕上利用软件提供的绘图工具直接绘制时装画和款式图，该类型的软件通过输入方式，计算机内部可以储存大量的模特及部件库，通过CAD软件，不但可以使用各种画笔工具来描绘效果图，还可以把面料通过扫描替换到效果图上，而且使用复制、粘贴等工具可以很方便地对图样做出修改，甚至最新的软件可以使用曲面工具来建立类似照片的真实效果（又称为三维设计）。这样在没有生产前，人们就可以看到这件衣服的大概效果了，不但提高了效率，还可以节省产品开发的成本。见图2-10。但此项技术尚不成熟，生成逼真的款式图会受到各种条件的限制，大多不尽如人意，尤其面料的变换更是如此。而且，即使个别优秀的软件理论上能够设计出精美逼真的款式图，但这要求设计师有极高的素质，即便如此，设计的周期也往往很长，根本无法满足一般企业的生产需求。所以，这种类型的软件一般被作为辅助性的工具使用，或主要应用在竞标订单较多的企业中。试衣系统与款式设计系统面临的问题大致相同，没有成熟且行之有效的技术作为基础，其应用效果不佳。

2.服装CAD样板设计系统

样板设计是服装设计的重要环节，不同服装CAD系统中，该部分的主要功能基本相同，即利用鼠标、光笔或数字化仪代替画笔，利用显示器代替纸进行设计。一般计算机辅助样板设计系统都提供了丰富的绘图工具，如直线、曲线、记号、省、褶、弧线、缝份等，通过选择相应的绘图工具，输入诸如长度等数据信息，或直接通过鼠标按钮的点击和拖动即可在屏幕“画出”设计师所需的样板元素。在传统手工操作中非常繁琐的开褶、省转移、放缝、曲线长度测量等在计算机样板设计系统中变得异常轻松，短短几秒钟时间就可完成，且精确度极高。见图2-11。

尽管样板设计系统在诸多方面提高了工作效率，但计算机机仍然无法捕捉设计师的全部思想，它无法减少样板设计中的某个具体步骤，仅仅是简化了该步骤而已。在该过程中，应用计算机技术更为重要的获益之处是计算机辅助设计的精确性，它使得设计师不再完全凭借直觉和经验进行工作，而更多依靠精确的数据，从而使服装的设计质量、工艺水准大幅度提高。

此外，借助计算机强大的存储能力，设计师还可以将设计的结果以文件或数据库的形式存储于计算机中，一般标准配置的计算机中，都可以存储百万个以上款式的样板设计稿，不但使得设计师不必再面对成堆杂乱的样板，设计师还可以随时将已有的样板设计打开，经过简单的修改，生成新的款式，而不必从头做起，由此极大地提高了新产品的开发速度，使计算机辅助样板设计速度真正远远超过手工设计。

3.服装CAD推板系统

推板系统是服装CAD技术应用最早的软件产品，它充分地反映了计算机在服装辅助设计方面的优越性。对要生产大货的样板进行放缩是设计师所面临的最为繁琐枯燥的工作，也是传统手工服装设计过程中最为费时的一个环节。大量重复性的计算都要靠人工完成是极易出错而且极为耗时的。服装CAD利用计算机的高速运算能力和无与伦比的精确性，基本上解决了这一长期困扰企业的问题。

计算机辅助推板同手工推板的原理基本相同，比较流行的有“点推板”、此外还有“切开推板”和“尺寸表推板”（即自动推板）。不论哪一种方法，都比传统的手工推板更加科学，其效率和精确度也更高。借助于计算机进行推板，使得以前用天来计算的工作量，现在可以用分钟或秒来计算，是计算机辅助设计提高生产力最典型的例子。见图2-12。

4.服装CAD排料系统

CAD排料系统是计算机辅助设计另一种典型的应用。系统排料方式可分为“人机互排式”和全自动排料两种方式。

（1）所谓的“人机互排式”是指计算机不断将当前的工作结果或状态告知操作人员，操作人员将根据这些信息利用软件工具不断调整排料方法，最终达到理想利用率。具体讲，排料师首先确定面料门幅的大小，然后，通过软件自动收集参加排料的样板，计算机将全部参排的样板按照排料人员设定的方式显示于计算机的显示屏上，排料人员通过鼠标拖动样板图，配合旋转、切片、重叠、测距、对格等工具进行排料。它实际上完全模仿了人工排料的过程，只是排料人员不再需要在十多米的裁床上奔忙，而是端坐在计算机前轻松完成工作。并且，在计算机排料的整个过程中，计算机随时向排料人员显示当前的排料利用率，排料人员可以随时调整每个衣片的位置、角度，反复排样进行优化，从而比传统的手工排料更容易提高面料利用率，进而降低成本。

（2）CAD自动排料是指通过复杂的数学方法，利用计算机自动计算全部样板不同排列方法的面料利用率，并自动选择最佳的排列方式。该方法不需人工参与，几乎全部的排料工作均由计算机自动完成。但是，由于计算机自动排料的面料利用率一般都不是很高，始终无法达到有经验的排料人员的面料利用率，所以说该种排料方式仅能作为辅助性的工具使用。见图2-13。

图2-13　博克BOKE智能服装CAD排料系统操作界面

在完全满意的情况下，系统排料的结果可以通过绘图仪直接输出排样图，或者通过裁床裁剪样片。后者投资巨大，已经属于计算机辅助制造范畴。通常为节省投资，企业大多选用的是通过大型绘图仪输出1:1的完整样板，或者通过小型绘图仪分次输出样板拼接使用，从而进一步降低成本投入。

在以上服装CAD软件系统的各个组成部分中，样板设计、推板、排料这三个模块通常共同构成一个整体，共用数据，形成类似于流水线的操作方式。某些软件系统可以将排料部分和其他两个模块分解在不同的计算机中，利用计算机网络实现数据共享，从而达到分工协作的目的，提高生产力，并降低投入。而款式设计系统和试衣系统通常独立于其他模块，最多在样板设计中可以引入款式图参与而已。一些客户认为款式图一经生成就可以自动形成样板是不科学的。

（三）服装CAM

CAM（Computer Aided Manufacturing，计算机辅助制造）的核心是计算机数值控制（简称数控），是将计算机应用于制造生产过程的系统。通过计算机分级结构控制和管理制造过程的多方面工作，并根据一个总体的管理策略控制每项作业。狭义的CAM概念指的是从产品设计到加工制造之间的一切生产准备活动，它包括CAPP、NC编程、工时定额的计算、生产计划的制订、资源需求计划的制订等。服装CAM是指应用于服装工业中的CAM系统，比如衣片裁剪CAM系统、缝纫吊挂CAM系统、成衣整烫CAM系统等。见图2-14、图2-15。

图2-14　预松型拉布机，使自动对边、验布同时进行

图2-15　CAM系统——自动裁床

（四）选择服装CAD应该注意的问题

目前，国内市场上常见的并较为成熟的服装CAD系统有20多家，其中国外系统进入中国市场较早，具有一定的市场占有率和较高的市场知名度。而近几年来，国内也纷纷推出一些非常有竞争力的软件产品，并以其自身特有的优势逐渐占领市场。选择国内还是国外软件产品的关键在于其实际应用价值而不在于是“国内”产品，还是“国外”产品。一般来说，国内服装CAD系统软件主要有航天Arisa、日升天辰、爱科ECHO、博克智能CAD、富怡等，它们的适应性和亲和力较好，硬件的通用性和灵活性较高，性价比高，与国外系统比较，适用于中小型服装企业；国外服装CAD系统中，法国力克Lectra、美国格柏Gerber、加拿大PAD和度卡DOCAD等系统在国内应用较多，它们的可靠性和稳定性较高，硬件的先进性和配套性较好，适合于发展势头较好的中大型企业。

在已经引入CAD系统的企业中，有成功的经验，但也不乏利用率低、盲目引进的例子，许多引进项目均未能达到设计标准。究其原因，主要有以下几点：引进系统目的不明确、对系统缺乏客观科学的认识，或者过高估计系统的能力，导致对引进的系统缺乏信心，造成闲置；配备人员素质偏低，造成系统始终无法充分发挥其生产力，从而打击了企业进一步消化吸收的积极性，造成闲置或部分闲置。还有就是对CAD产品了解不全面，加之部分销售商的误导性宣传使引进产品不适合企业生产需要，造成闲置。当然，部分销售商缺乏完善的售后服务体系，也造成系统长期无法正常工作，最终造成闲置。

人力资源规划制订与实施的操作流程_基于企业运作的人力资源管理

二、人力资源规划制订与实施的操作流程

（一）流程一：调查分析

1．步骤一：调查分析企业经营战略

弄清企业经营战略是人力资源规划的前提，只有与企业战略紧密结合的人力资源规划才是有效的。

影响企业战略决策的信息，一是组织环境的信息：包括产品结构、消费者结构、企业产品的市场占有率、技术水平状况、生产设备状况、生产状况、销售状况等；通过对以上信息的了解，进一步分析未来企业的生产目标、销售目标及发展前景。二是管理环境的信息：包括公司的组织架构、企业文化、管理风格、管理结构以及人力资源政策。

2．步骤二：调查分析外部环境

企业的外部环境调查内容，一是间接影响人力资源规划的企业经营环境信息，包括社会、政治、经济、文化、法律等环境状况，由于人力资源规划同企业生产经营活动是紧密相连的，所以这些影响企业生产经营的因素也会影响人力资源规划。二是直接影响人力资源供给和需求的信息，包括外部人才、劳动力市场的供求状况，政府的招工、就业和培训政策、国家教育政策、竞争对手的人力资源政策等。例如，《劳动法》规定：禁止用人单位招用未满16周岁的未成年人。企业在制订具体的招聘计划的时候，就应遵守这一原则。

3．步骤三：调查分析人力资源现状

在没有摸清自身人力资源家底的情况下进行所谓的人力资源规划，其结果要么预测不准，要么会造成资源的浪费。利用调查表（包括姓名、最高学历、所受培训、以前就业、所说语种、能力和专长等栏目）进行人力盘点，帮助管理层评价组织中现有人力资源结构（各部门人员比例、各层级人员比例、员工知识、年龄、学历、职称、经验、地区结构比例）是否合理、员工技能是否满足要求等等。

最好将本次盘点与岗位分析结合起来进行，因为岗位分析要判定各个岗位的工作职责以及履行职责所需的任职资格，这样能够更准确地进行人力资源规划。如果本公司已经进行过工作分析，也可以趁此机会将员工与相应岗位的岗位说明书进行比对和判断，一来可以将人力盘点进行得更加深入，二来可以发现一些问题，便于今后岗位说明书的修正。

4．步骤四：调查分析内外资源

内外资源调查的内容，一是现在进行人力资源规划的时候，人力资源部现有的人力和物力是否能保证人力资源规划的正常和有效进行？如果人力和物力不够是否考虑从其他部门抽调人员？是否可以借用外部组织所提供的数据和资料？是否有必要请专业顾问来进行人力资源规划？

二是今后执行人力资源规划的具体计划时，执行者的能力要求怎样？执行部门有没有足够的人力、物力和财力保障？如果以上要求达不到又该怎样？是筹集足够和良好的人力、物力和财力，还是外包给相关组织，还是计划分阶段进行，还是实行替代方案？

5．步骤五：制订人力资源战略

依据以上企业经营战略分析、外部环境的调查、人力资源现状的调查分析、组织内外资源状况的调查分析，我们基本上对实施人力资源规划有了一个基本看法和大的方向，据此我们可以制订人力资源战略，作为今后制订和实施人力资源规划及各种业务计划的指导和方向。以下是笔者为一家中德合资企业制订的人力资源战略，作为本环节的教学案例，读者只能作为教学和学习之用，不能作为商业和不利于该公司的用途。

企业文件范例2-1　某某公司人力资源战略

1．目的

调动员工的积极性，发挥员工的潜能；确保企业战略目标的实现，为企业创造价值，为制订公司人力资源规划指导方向。

2．范围

某某国际化妆品制造公司全体员工

3．权责

人力资源部编写、厂长和大荣人力资源总监审核、总经理批准

4．说明

人力资源战略是在企业经营战略分析、外部环境的调查、人力资源现状的调查分析、组织内外资源状况的调查分析的基础上制订的，作为今后制订和实施人力资源规划及各种业务计划的指导和方向。

5．内容

（1）某某人才战略

1）以人为本

①不仅要造就有成就的人才个体，而且应培育人才团队，发挥人力资源团队规模效应；

②不仅要发挥人力资源体力劳动密集型功能，而且更应发挥人才的智力密集型功能；

③不仅要发挥人才自身功能，而且要充分利用与其连带的社会关系网络功能；

④不仅要利用内脑，而且要利用外脑。

2）用人原则

①知人：了解人、理解人、尊重人，不但知人之表，更要知人潜力；

②容人：创造宽松环境，使人心情舒畅，不求全责备，允许改进自律；

③用人：为每个员工提供施展才能的舞台，创造学习、发展、升迁的机会；

④做人：以诚相待，与人为善，宽容人、体谅人，不搞内耗，敬业乐业、忠于职守，以公司为家，与公司共荣辱；

⑤持续开发人力资源，将人才作为取之不尽、用之不竭、具有倍增放大效应的资本；

⑥人尽其才，人人都是人才。

3）公平竞争

①不拘一格、机会均等、任人唯贤；

②没有性别、籍贯、身体特征的偏见；

③没有校友派系、出身门户之见；

④没有领导个人用人偏好。

4）人才个体生涯成长规划与公司人力资源发展目标相匹配，员工与公司一同成长

5）保持公司一定的员工流动性

①过于稳定，造成一潭死水，没有竞争压力；

②流动过于频繁，造成队伍不稳、技术没有积累，反而流失。

6）实施工作多样性和工作丰富性

打破员工岗位固定化和单一专长化模式，适时调换员工工作岗位和地点，或建立工作小组制，使职工做到一专多能或全能发展，保持员工工作热情、新鲜感和挑战性。

7）建立员工正常晋升机制，使普通员工具有努力敬业而被提拔的权利和机会

8）大力开展制度化的合理化建议活动，从中发现、挖掘人才

9）对突破常规机制能够脱颖而出的尖子人才，要委以重任

（2）组织结构的设置与调整

1）组织结构的设置

①组织结构设定原则：根据大荣集团公司战略，结合某某公司实际需要，实施直线职能制的运作模式，以保证在某某厂长直线统一指挥的前提下，充分发挥各专业职能机构的参谋指导作用。

②某某组织架构，详见《某某公司组织架构》。

2）组织结构的调整与分析

①组织结构调查依据：组织架构、工作岗位说明书、业务流程图。

②某某组织结构分析要素：

组织结构现状与分析：企业经营战略和目标的变化导致岗位职能的变化；

组织决策分析：决策影响的时间较短和影响面较窄可交由下级部门处理，否则由较高层次的部门处理；

常规性和重复性的决策可交由下级部门处理，复杂的和战略性决策需放在较高层次的部门处理。

（3）人力需求依据

1）大荣集团及某某公司发展战略

2）某某公司各职能部门的岗位需要

3）某某公司产能的提高

4）某某公司生产班组的增设

5）某某公司增加人才储备

6）某某人力资源战略

（4）人力供给渠道

1）高级人才采用猎头寻访、网络招聘、高级人才市场招聘和行业推荐的方式，注重与国际接轨，寻找留学生或外籍管理者、专家的支持。

2）中级人才和储备人才采用人才市场招聘、网络招聘、登报招聘、校园招聘的方式；面向全国，吸纳高层次人才；

3）普通员工采用劳动力市场招聘、人才中介、张贴广告的方式；立足区域，充分发挥本地人才的主渠道作用；

（5）对人力资源规划的要求

1）对公司内部人力资源状况进行系统性清查

①对明显不合格人员予以调整；

②运用“评价中心”或其他测评技术对重点人员（或全体员工）进行评估；

③对公司内部人力资源状况进行总体或分类统计。

2）与其他战略、经营、财务规划协调

①根据公司每年经营、财务计划指标，结合公司现有员工状况，尤其是员工流动率，来测算年度人力资源总量和按工种、岗位、职务等分类的结构性指标；

②提出年度须新增招募、压缩辞退、下岗分流、转岗调配的具体计划；

③人力需求计划，应包括所需的数量、质量、人才素质要求。

3）人力资源规划的实施计划

人力计划要一次规划、分期流动实行，并根据实际状况，经常性调整和进行动态评估，必要时建立高级或稀缺专业人才后备系统。

4）公司实行员工总额控制

由公司定级定编，其原则为精简机构、节约用人、提高效率、一人多岗；由各部门定员。

（6）在三个层面上开发人力资源

1）公司高层形成职业经理人精英团队

2）公司内部实施全员培训

3）公司外部正面影响客户、公众

（7）人力资源管理业务计划的分类

1）组织结构设计、岗位设置

2）岗位分析、岗位评价

3）招聘与选拔

4）培训与发展

5）薪酬与福利

6）考核与激励

7）员工劳动关系

8）人事管理

（资料来源：某某国际化妆品制造公司人力资源部作者：鲍立刚）

（二）流程二：人力资源需求预测

1．人力资源需求预测的步骤

（1）步骤一：预测企业未来生产经营状况

企业未来生产经营状况从根本上决定着人员需求。显示未来生产经营状态的文件有：生产销售经营方面的各种计划、报表和数据，职能岗位的增减资料，产品结构改变的资料，新技术的引进资料，生产率变化的资料。一般来说，从企业发展战略规划文件中，我们可以直接看到未来生产销售经营状况方面的数据而不用我们费力去预测。根据以上资料的数据，我们就可以知道为了完成以上任务至少需要多少人力资源。

如果公司没有以上文件，只能根据流程一当中调查分析的数据进行预测，不过这种可能性很小，即使暂时没有这些文件，我们也可以口头去问，然后记录下来。

（2）步骤二：估计各职能工作活动的总量

未来生产经营目标的实现，依赖于各部门各职能活动，因而必须估算各职能活动的工作总量，以及不同活动在不同层次活动的工作量的分布状况。由于这些职能活动是在不同层次的员工中展开的，因而在总工作量确定后，将其分配到不同层次的岗位上。

例如，我们可以将销售总目标（总工作量），分配到销售经理、销售代表、市场策划经理、市场策划代表等岗位上，从而为确定以上岗位需要多少人提供参考。

（3）步骤三：确定不同人员的工作负荷

各职能内人员由于层次不同、水平不同、类别不同，工作负荷自然也不同，所以必须确定不同人员能做多少事情。由于生产技术和设备的改善，工作效率是不断提高的，因此必须考虑各种因素变化对工作效率的影响，进而对工作负荷的大小造成影响。

工作效率与工作负荷在不同条件下其相关性是不同的。例如：生产员工的工作效率会因为新技术的引进等原因而提高，同时减少工作负荷（劳动强度）；还有可能因为做出更多的产品，工作负荷（劳动强度）保持不变。销售人员尽管提高了工作效率，而公司要求销售员不断提高销售量，导致销售员工作负荷（劳动强度）不断提高。

2．人力资源需求预测的方法

人力资源需求预测的方法很多，有经验推断法、德尔菲法、比率分析预测法、工作负荷预测法、人力资源成本分析预测法、人力资源学习曲线分析预测法、回归分析预测法等等，我们仅以前四种常用的方法进行讲解。

（1）方法一：经验推断法（定性分析方法）

经验推断法是指企业各级管理者根据自己工作的经验和对企业业务量的增减情况，结合员工的生产能力、销售能力和管理能力等进行自上而下的分析预测。

需要注意的是，做出预测的不同管理者的经验是有所差别的，被预测的员工能力大小也是不同的。因而预测的结果可能有所不同，需要做适当调整。这种方法主要适用于短期预测、规模小的企业，但是生产经营稳定的企业也可作中长期预测。

（2）方法二：德尔菲法（定性分析方法）

德尔菲法也称专家意见法：由有经验的专家在充分掌握与问题相关资料的状态下，完全独立地对人才需求进行直觉判断并不断修正的预测方法。

基本流程是：将有关人才需求的问题及相关资料分别寄给不同专家单独回答，意见回收后，将专家们的意见归纳在一起并将综合结果反馈给所有的专家。如果专家重新修正自己的观点或不同意其中的观点，可以再回收、再归纳反馈、再修正，直到专家意见趋于一致。这种方法适用于短期预测。

（3）方法三：比率分析预测法（定量分析方法）

实施步骤：首先估计企业所需要的掌握关键技能的员工数量，然后再根据这−数量来估计辅助人员的数量。

理想状态的计算方法（假设生产率不变）：人力资源的数量=业务总量/人均业务量（生产率）；实际状态的计算方法（考虑到生产率的变化）员工数量=（目前业务量+增长量）/人均量×（1+增长率）

案例：学生数量达到4 000人，由于教师参加了培训，教学效率在人均承担40名学生的基础上提高了20%，请问需多少教师？

答案：4000/40×（1+20%）=83人

（4）方法四：工作负荷预测法（定量分析方法）

实施步骤：根据历史数据，先算出某一特定的工作每单位时间（如每天）每人的工作负荷（如产量），再根据未来的生产量目标计算出所完成的总工作量，然后根据前面的工作负荷标准折算所需的人力资源数量。

计划公式：人力资源数量=每年工作的总工作量／每年每人工作量

案例：某厂新设立一车间，其中有四类工作；这四类工作的标准工时分别为：0.5、2.0、1.5、1.0小时/件，公司打算未来3年每一类工作的产量如表2-1所示。如果以每位员工每年工作251天，员工每天工作8小时，出勤率为90%计算，请预测未来3年所需的最低的人数。

第一步：根据公司现有资料得知，这四类工作的标准工时（劳动定额）分别为：0.5、2.0、1.5、1.0小时/件。

第二步：公司打算未来三年每一类工作的产量如表2-1所示。

表2-1　某新设车间的产量估计

第三步：将以上产量按四种标准工时折算为四类工作的时数，时数=产量（件数）×标准工时（小时/件），结果如表2-2所示。

表2-2　某新设车间四类工作的时数

第四步：人力资源数量=每年所需工作总时数/每年每位员工所工作时数

折算：每位员工每年工作251天（即365天减去104天双休和11天法定假日的总和），员工每天工作8小时，出勤率为90%。

第一年所需的人数=247500 /（251×90%×8）

　　　　　　　　= 247500小时 / 1807小时每人

　　　　　　　　= 136.96≈137人　　　　　

同理可得第二年所需的人数为146人，第三年所需的人数为170人。

（三）流程三：人力资源供给预测

1．外部人力资源的供给预测

（1）各类失业人员。

（2）学校毕业生。

（3）转业退伍军人。

（4）其他组织流出人员。

2．内部人力资源的供给预测

（1）方法一：技能清单法

①技能清单定义：描述的是个人的知识、技能、经验，是用来反映员工能力特征的列表。

②技能清单作用：是对员工竞争力的反映，用于决定哪些员工可补充企业当前空缺、调换工作的可能性大小；用于晋升、接班、分配、调动、工资、奖励和分析。

③技能清单编制的种类：公司内部的员工档案，员工技能调查表。

（2）方法二：人员替代法

人员替代法也称为管理人员置换图法或管理人员接替图法，是指通过一张人员替代图来预测组织内的人力资源供给的方法。IBM公司、GE公司自20世纪60年代以来均采用了这类方法来进行内部人力资源的供给预测和着重培养，如图2-9所示。

图2-9　人员替代图（资源来源：亚洲资料网）

A——现在就可提升；B——还需要一定的开发；C——现职位不很合适。

1——绩效突出；2——优秀；3——一般；4——较差。

注：括号里的数字为年龄。

（3）方法三：马尔科夫分析法

马尔科夫分析法也称转换矩阵法，用于找出过去人事变动的规律，以此来推测未来的人事变动趋势和人员供给量（留在公司的员工）。

例：如表2-3所示内容是江南审计公司10年内各层次员工人事变动情况的平均百分比；请根据表中的数据计算出来年江南审计公司各层次员工的人力资源供给量是多少？

第一步：图表解析

这是马尔科夫人员变动矩阵表，表中的每个数据表示10年内在两种工作之间调动雇员数量的平均百分比。表2-3显示：10年内高层领导有平均80%留在该组织，20%离职；审计员有65%留在原岗位，15%晋升为审计师，20%离职；其他职位也可以根据本表进行分析。

表2-3　江南审计公司人事变动情况表

第二步：计算人力资源供给量

将本年每一种工作的人员数量与每一种工作的人员流动的平均百分比相乘，然后纵向相加，即得到来年江南审计公司各层次员工的人力资源供给量，如表2-4所示。

例如：在表2-3所示纵向G表格内，用本年人数40乘以百分比0.80即：40×0.80=32，得到表2-4所示有32人留在高层岗位；同理，80×0.10=8，得到表2-4所示有8人由基层岗位领导晋升为高层岗位，因此来年高层岗位的供给量为32+8=40人。用同样的方法，我们可以算出，基层领导、审计师、审计员明年的供给量分别为62人、120人、110人。

表2-4　江南审计公司人力资源供给量的马尔科夫分析

第三步：数据应用

这些人员变动的数据与正常的人员扩编、缩减或维持不变的计划相结合，就可以用来决策怎样使预计的劳动力供给与需求相匹配。

（四）流程四：制订规划

1．步骤一：确定人员净需求

将本企业人力资源需求的预测数量与同期内企业本身可提供的人力资源供给数量进行对比分析，从中测算出各类人员的净需求数量。以上两种数量对比，如果所得净需求是正数，表示需要招聘新的员工或对员工进行有针对性的培训以提高工作效率；如果所得净需求是负数，表示人员数量过剩，需要精简或对员工进行调配。需要特别说明的是，净需求既包括人数的数量，又包括人员结构和素质。

2．步骤二：制订总体规划

人力资源规划包括总体规划和业务计划，它要在企业战略、人力资源战略的政策指导下和内外环境、内外资源条件限定下进行制订。按照人力资源规划期的长短可以分为一年期的短期规划、五年及以上时间的长期规划，时间介于两者之间的是中期规划。

企业一般很少进行长期的人力资源规划，长期规划的内容一般放在人力资源战略政策里面（见企业文件范例2-1 某某公司人力资源战略）。所以人力资源战略内容应包括：人力资源管理总目标、总政策、基本理念、基本程序，而人力资源总体规划则包括人力资源管理的年度目标、年度政策、实施步骤及年度预算。这一点可能与其他教科书描述的不一样，但企业的现实状况就是这样。

以下是笔者从网上下载的某公司人力资源总体规划，仅作为本环节的教学案例，不谋求商业利益，著作权归原作者所有。

企业文件范例2-2　某PFF公司2004年度人力资源总体规划

本计划实施自2004年1月1日始至2004年12月31日止。

根据公司2004年发展计划和经营目标，经总经理授权，人力资源部协同各部门研讨制订了公司2004年度人力资源计划，重点是职位设置与人员配置调整、人员招聘、人事政策调整。

一、公司职位设置与人员配置计划

在2004年，公司拟新增产品开发二部，由原来的九个部门发展为十个部门，其中总经理主要负责人力资源部和财务部，并负责领导公司全面工作；行政副总经理负责行政部和工程维修部；营销副总经理负责销售部和生产部；技术副总经理负责产品开发一部和二部。各部门人员职位与人员配置暂拟定如下：

1．总经理办（5人）

总经理1名、行政副总经理1名、营销副总经理1名、技术副总经理1名、文秘1名。

2．行政部（14人）

行政部经理1 名、行政部文员2名、司机6名、总务主管1名、总务员工6名。

3．财务部（4人）

财务经理1名、会计2名、出纳1名。

4．人力资源部（3人）

人力资源部经理1名、福利薪酬专责1名、招聘培训专责1名。

5．工程维修部（3人）

工程维修部经理1名、维修技工4名。

6．销售一部（19人）

销售一部经理1名、销售组长3名、销售代表12人、销售文员3名。

7．销售二部（13人）

销售一部经理1名、销售组长2名、销售代表8人、销售文员2名。

8．产品开发一部（18人）

开发一部经理1名、项目经理4 名、项目工程师8名、项目技术助理4名、绘图资料文员1名。

9．产品开发二部（13人）

开发一部经理1名、项目经理2 名、项目工程师6名、项目技术助理3名、绘图资料文员1名。

10．生产部（133人）

生产部经理1名、生产部副经理2名、值班长2名、统计文员2名、半成品仓库主管1名、成品仓库主管1名、生产部员工120人、半成品仓库员工2人、成品仓库员工2名。

二、人员招聘计划

1．员工增补需求

根据2004年职位与员工配置计划，公司人员数拟发展到224人，公司至2003年底在册员工数为180人，需增补44人，具体增补职位和人数如下：

开发二部经理1名，项目组长3人，项目工程师3名、项目技术助理3名、绘图资料文员1名、销售二部经理1名、销售组长2名、销售代表8人、销售文员2名、技术员工20人。

2．招聘方式

开发二部经理：内部晋升和社会招聘。

项目工程师：从项目技术助理晋升和社会招聘，

销售二部经理：内部晋升和社会招聘。

项目技术助理：社会招聘和学校招聘。

销售组长：从销售代表晋升和社会招聘。

销售代表：社会招聘和学校招聘。

绘图资料文员：社会招聘和学校招聘。

销售文员：社会招聘和学校招聘。

技术员工：社会招聘。

3．招聘策略

社会招聘主要通过在《人才市场报》上发布招聘广告，社会招聘还拟请与公司长期保持良好合作的上海海纳人力资源公司（海纳公司）人才中介推荐和猎头，以及参加由海纳公司组织的人才交流洽谈会和在《人才市场报》电子版—— 网址（china91.com）上发布招聘信息，在专业性刊物上发布招聘信息5种形式。

学校招聘主要通过应届生洽谈会招聘，准备在2004年第一季度在学校举办招聘讲座、发布招聘广告.

公司内部员工推荐和晋升。

技术员工和总务员等也可以请市、区职业介绍所免费推荐。

4．招聘人事政策

劳动合同和福利待遇

新进公司员工原则上试工三个月，试工合格后双方签订正式劳动合同，办理社会福利金并调整薪资。薪资等级按公司岗位等级工资制度执行。

5．2004年招聘风险预测

由于应届毕业生人数呈上升态势，初级文员等的招聘应该没有问题。2004年中高级人才招聘竞争比往年更为激烈，开发部经理和销售经理等人才在社会上比较紧缺，由于本公司在同行业中薪资福利水平属偏上水平，基本可以排除风险。优秀应届毕业生的招聘本企业将比较困难，因为2005年有数家大型跨国公司进入本市和国家公务员的招录人数增加。高级技工由于社会拥有量呈下降趋势，2004年公司请海纳人力资源公司以猎头方式来排除风险。

三、人事政策调整

1．薪资福利政策调整

经公司总经理提议，董事会批准，2004年1月起增加员工工龄津贴，为公司连续服务每满一年者每月增加20元工龄津贴。

经公司总经理提议，董事会批准，2004年起完成公司规定半年度生产、销售、利润目标，组织员工春游、秋游各一次，费用为每人200～500元，视完成利润情况决定。

2．招聘政策调整

2004年起，公司内部员工推荐中高级人才，经公司考核录用为正式员工，每成功一名，奖励推荐员工500元。招聘信息公司张榜公布，届时希望公司全体员工积极参与。

3．考核政策调整

废除公司原制订的半年度和年终部门考核成绩末位员工处提前中止劳动关系的条例，调整为考核不合格处提前中止劳动关系的新条例，目的是使考核更加符合反映员工实际工作表现，激励争创优秀部门、争当优秀员工。

建立部门经理对下属员工的书面评语，每季度一次，让员工及时了解上级对自己的评价，发挥优点，克服缺点。增加相互沟通的渠道。

2004年，加强对考核组人员的专业培训，减少考核误差，提高考评的可靠性和有效性。

4．员工培训政策调整

2004年起，对新进公司员工的上岗培训，除了公司制度培训外，还增加岗位操作技能培训和安全培训，并实行笔试考试。考试合格方可上岗。

2004年起，公司为了激励员工在业余时间参加专业学习培训，经公司审核批准，凡愿意与公司签订服务年限的，公司予以部分报销或免除全部培训学费。

四、人力资源成本预测

因公司2004年发展较快，全年人力资源成本增长幅度在20%左右，具体预算如下：

1．招聘费用预算（36 600元）

参加人才交流会，全年两次，计2 000元。

在大学举办应届生交流会两次，每次300元，计600元。

在《人才市场报》或网站发布招聘信息全年4次，每次拟3 000元，计12 000元

请海纳人力资源公司猎头招聘开发部经理1名、销售部经理1名、高级技工2名，预算20 000元。

宣传资料费：2 000元

2．培训费用（36 000元）

因员工业余培训学费报销政策出台，公司全年的培训费用比2003年拟增加30%，全年为36 000元。

3．员工工资预算

按公司增资每年5%计算和增加员工44人计算，全年工资支出预算为672万元。

4．员工福利预算

增加春游、秋游费用18万元（由行政部预算并组织），为员工缴纳社会福利费用预算为245万元。

五、结语

2004年人力资源计划实际拟公司发展态势，分步落实，不断调整完善。

人力资源部

2003年12月

（资料来源：思可睿人力资源网（www.schrea.org），作者不详）

3．步骤三：制订业务计划

各项业务计划是在人力资源总体规划的范围内制订的，是总体规划内容的具体化和专业化，也是对人力资源管理各项专业工作的计划安排。各业务计划的内容如下：

（1）组织计划：确定组织架构、岗位设置、岗位分析和定员定编。

（2）人力盘点计划：各部门人员比例、各层级人员比例、员工知识、年龄、学历、职称、经验、地区结构比例调查及分析。

（3）晋升计划：根据组织人员分布和层级结构，拟定晋升方案。

（4）配置计划：包括借用、调动、晋升、降职、复职。

（5）培养计划：拟定培训方案，为企业培养当前和未来所需人才。

（6）补充计划：岗位空缺从质和量上得到合适补充。

（7）考评计划：包括录用考核、转正考核、配置考核、培训考核、绩效考核。

（8）薪酬福利计划：薪酬结构、薪酬等级、薪酬总额、福利项目。

（9）职业生涯规划：员工在企业的发展计划，劳资目标的结合。

（10）员工关系计划：合同管理、劳动保护、劳动争议、退休政策，解聘政策等。

以下是笔者2001年为一家民营企业制订的一个人力资源业务计划，作为本环节的教学案例，读者只能作为教学和学习之用，不能作为商业和不利于该公司的用途。

企业文件范例2-3：某某公司薪资改革方案

2002年人力资源部通过网络、咨询和交流等形式，对广州地区进行了一次“薪资结构调查”；根据以上结果并结合公司发展战略，现提出“某某公司薪资改革方案”讨论稿，以供公司领导决策之需（附：广州地区薪资调查结果统计表）。

一、工资结构

（1）基本工资（A）：分为30级，具体见《薪资级别》和《基本工资范围》；

（2）绩效工资（B）：分为10级，具体见《职务级别》和《绩效工资范围》；

（3）勤工奖金（C）：对于全月无迟到早退、无病假事假的员工给予基本工资10%的奖励；

（4）生活补贴（D）：饮食补贴 + 住房水电补贴；

（5）岗位津贴（E）：对身体有较大伤害的岗位及长期不定时加班的员工给予一定津贴；

（6）工龄补贴（F）：工作年数×50元，5年以上视同5年；

（7）特殊津贴（G）：只针对极少数稀有人才，如引进技术、金融方面的专家等。

二、试用期及薪资福利待遇

1．一、二、三级员工：1～3个月；四至十级员工：3个月；

2．试用期薪资为：A + C + D + E；

3．无福利；

4．期满留用须签订有关合同。

三、正式员工薪资福利待遇

1．正式员工薪资为：A + B + C + D + E + F + G；

2．享受公司所有适用之福利待遇；

3．五至十级员工，可在试用期满后办理社会保险；

4．没有参加医疗保险的员工，可享受公司医疗报销福利。

四、生活补贴和食堂管理

1．饮食补贴：每人每月200元；

2．住房和水电补贴：

一至四级员工：120元；

五至六级员工：200元；

七级员工：280元；

八级员工：350元；

九级员工：450元；

十级员工：550元。

3．公司分配住房按每平方米8元（茶窖公寓、公司宿舍）或6元（钢琴厂宿舍）的价格收取办公室人员的租金（水电费、管理费等自理）；车间职工的住宿暂不作变动。

4．食堂凭票供应饭菜；食堂由事务长统一负责；事务长由公司推荐3～4人，经职工选举产生，任期一年。食堂须建立严格的卫生和管理制度，定期公布收支情况。

五、员工级别

1．基层员工（生产工、厨工、清洁工、杂工）：1～8级；

2．技术员工（技术工、厨师、司务长、仓管员、保安、质检员）：4～11级；

3．特殊员工（大专以上无工作经验之储备干部、班组长、司机、实验员、特殊工）：6～13级；

4．营销代表（市场、销售、客户服务代表及其区域主管、送货员）：10～14级；

5．普通管理级（车间主任、普通会计和出纳、车队队长、保安队长、普通文员）：12～16级；

6．一般管理级（工程师、主办会计、主办出纳、部门助理、平面设计）：14～18级；

7．中层主管级（主管、分公司经理、分公司项目经理、化学师、审计师）：16～23级；

8．中层经理级（分公司副总及总工、总经办主任、副厂长、经理、总经理秘书、研发主管、高级化学师、市场策划）：22～26级；

9．高层副总级（分公司总经理、副总经理、总助、总监、厂长、总工、研发经理）：24～28级；

10．总经理：26～30级。

六、薪资级别、员工级别及工资范围

以下为广州地区薪酬调查结果统计表。

（资料来源：广州某某材料科技股份公司人力资源部，作者：鲍立刚）

（五）流程五：实施控制

1．资本控制

控制内容包括员工薪酬福利、办公用品、辅助设施、培训与开发成本、招聘与选拔成本、重置成本、特殊雇用成本等等，我们在制订和实施人力资源规划的时候都要充分考虑这些方面。

2．执行控制

执行控制是人力资源控制的核心部分，主要指人力资源供给与需求协调的策略，具体可用如图2-10所示图形来表示。

图2-10　HR供需协调策略

（六）流程六：评估反馈

1．人力资源规划的评估

（1）首先需要考虑人力资源规划目标本身的合理性；

（2）需要将行动的结果与人力资源规划进行比照。

2．人力资源规划的反馈与审核

（1）建立人力资源预算来反映HRM活动对资源的使用情况；

（2）人力资源审计只是考察人力资源活动是否在按照规划执行，但不一定能够告诉我们这些活动是否有效；

（3）把人力资源审计和人力资源预算结合起来，可以运用一些人均指标来反映组织的人力资源管理状况，然后针对相应的情况采取相应的措施。

本章拓展性训练题

1．请找一家你熟悉的公司，为这家公司设计一个组织结构图并进行主要岗位的设置。

2．某厂新设立一车间，其中有四类工作。这四类工作的标准工时分别为：1.5、2.5、1.0、2.0小时/件，公司打算未来3年每一类工作的产量如表2-5所示。如果以每位员工每年工作251天，员工每天工作8小时，出勤率为95%计算，请预测未来3年所需的最低的人数。

表2-5　某新设车间的产量估计

本章失败案例分析与讨论

A公司的变革方案

A公司是一家国有企业，创办于中国改革开放初期，目前为具有较大规模的“国际化”跨国企业集团，拥有国内外几十家子公司，业务涵盖金融、投资、信息产业、基础设施、能源、房地产、贸易、工程承包、旅游和咨询等，主要集中在金融业，资产规模约5 000亿元。

随着中国改革开放和市场经济的发展、国内外竞争的加剧，A公司过去靠政策而忽视市场的公平性，用自己主观的设想取代客户的需求，靠操纵大量的“团体消费”形成封闭的卖方壁垒的垄断局面被打破，组织体系中根深蒂固的官僚化政治、公司战略不明确、产业结构不协调、资产不断增加但总体盈利水平和抗风险能力不断降低等多种不协调因素凸显。

面对A公司内外部环境的变化，其管理层以及大多数员工基本上都明白公司近年来正处于衰落期与变革期的交汇点，感觉到了变革和创新的迫切性。尤其是高层管理者，近年来对总部各职能部门忙闲不均、办事效率和工作质量低等问题十分不满，多次让各部门分析原因、改进工作，但是没有什么效果。于是，经过反复研究，公司决定依靠外部力量，从总部人力资源变革入手，邀请咨询机构帮助变革。

A公司首先成立了一个项目小组，由公司总经理任组长（该公司是董事长负责制），总经理助理任副组长，各部门总经理任小组成员，人力资源部主任助理任办公室主任，负责日常工作。为了不影响人力资源部的工作，该部将新调入的几位年轻人安排在办公室负责日常事务。由于高层领导太忙，整个项目基本上由项目小组办公室操作。

项目小组先后与多家国内外人力资源咨询公司就人力资源管理咨询进行了接触和沟通，最后决定与闻名世界的W公司签订了咨询协议。

根据A公司高层提出的“在现有机构、人员不变的情况下，就如何提高总部各部门的工作效率和质量进行咨询，提出解决方案”的需求目标，W公司经过一段时间的访谈和摸底，提出了咨询方案，即此次项目咨询不涉及公司经营战略和上层组织架构设计，而是在现有的策略和组织架构基础上进行人力资源管理体系优化工作。

经过一年半的咨询活动和一年的变革方案实施过程，对多数员工来讲，经历了一个认知、紧张和依然如故的放松过程。虽然方案实施前曾给多数人造成了一定的紧张和竞争压力，由于没有竞聘，仍然使多数庸者在上、能者在下。实施新的十分复杂的管理流程初期，多数人很不适应，迫使大家重新学习、改变习惯。其中，中层以上管理人员更觉得困难和麻烦。不久，由上至下开始在执行中打折扣，渐渐地又按照以前的做法行事；二级和三级部门的工作责任感、积极性比以前更差，工作质量和效率更低，骨干人才流失更严重。

（案例来源：互联网网址作者不详，时间：2006-7-7）

案例讨论主题

1．A公司变革为什么失败？

2．A公司变革失败给我们带来什么启示？

管理信息系统的定义_项目管理信息系统

2.3　管理信息系统的定义

2.3.1　管理信息系统的含义

所谓MIS（Management Information System，管理信息系统）系统，是一个由人、计算机及其他外围设备等组成（见图2-2所示）的能进行信息的收集、传递、存贮、加工、维护和使用的系统。它是一门新兴的科学，其主要任务是最大限度地利用现代计算机及网络通信技术加强企业的信息管理，通过对企业拥有的人力、物力、财力、设备、技术等资源的调查了解，建立正确的数据，加工处理并编制成各种信息资料及时提供给管理人员，以便进行正确的决策，不断提高企业的管理水平和经济效益。目前，企业的计算机网络已成为企业进行技术改造及提高企业管理水平的重要手段。

朱镕基主编的《管理现代化》一书中的定义：管理信息系统是一个由人、机械（计算机等）组成的系统，它从全局出发辅助企业进行决策，它利用过去的数据预测未来，它实测企业的各种功能情况，它利用信息控制企业行为，以期达到企业的长远目标。

随着我国与世界信息高速公路的接轨，企业通过计算机网络获得信息必将为企业带来巨大的经济效益和社会效益，企业的办公及管理都将朝着高效、快速、无纸化的方向发展。MIS系统通常用于系统决策，例如，可以利用MIS系统找出目前迫切需要解决的问题，并将信息及时反馈给上层管理人员，使他们了解当前工作发展的进展或不足。换句话说，MIS系统的最终目的是使管理人员及时了解公司现状，把握将来的发展路径。

图2-2　管理信息系统的组成

2.3.2　管理信息系统的内容

一个完整的MIS应包括：辅助决策系统（DSS）、工业控制系统（CCS）、办公自动化系统（OA）以及数据库、模型库、方法库、知识库和与上级机关及外界交换信息的接口。其中，特别是办公自动化系统（OA）与上级机关及外界交换信息等都离不开Intranet（企业内部网）的应用。可以这样说，现代企业MIS不能没有Intranet，但Intranet的建立又必须依赖于MIS的体系结构和软硬件环境。

传统的MIS系统的核心是CS（Client/Server——客户端/服务器）架构，而基于Internet的MIS系统的核心是BS（Browser/Server——浏览器/服务器）架构。BS架构比起CS架构有着很大的优越性，传统的MIS系统依赖于专门的操作环境，这意味着操作者的活动空间受到极大限制；而BS架构则不需要专门的操作环境，在任何地方，只要能上网，就能够操作MIS系统，这其中的优劣差别是不言而喻的。

组织内与组织间的管理信息系统_项目管理信息系统

2.5　组织内与组织间的管理信息系统

就信息系统的应用范围和服务对象而言，信息系统的应用体系是指应用信息系统的分类及各类信息系统之间的联系。从前面章节的介绍我们已经知道，管理信息系统的研究对象是组织，对组织的认识成为管理信息系统建设的一个重要环节。本节主要讲述有关组织内信息系统和组织间信息系统两部分。

2.5.1　组织内信息系统

1．组织内的管理层次和信息需求

一般来说，人们把一个传统组织的管理看做一个三角形，即著名的安东尼（R.N. Anthony ，1965）模型，见图2-6所示。安东尼认为经营管理活动可以分为作业计划与控制层（简称作业层）、管理控制和战术计划层（简称管理层）以及战略计划层（简称战略层）三个层次。由于管理层次的构成和目的不同，每个层次的信息需求也不同。

图2-6　安东尼模型

（1）作业层的信息需求

作业层也称作业计划与控制层，由组织的作业层经理构成，如车间主任、财务科会计、生产科调度员等。他们负责监督日常业务活动，对其负责的业务活动进行指导，以保证组织的正常运转。

作业层经理关注收集、验证和记录事务处理数据。其信息需求有以下特点：

① 重复性。作业层所处理的信息是周期性循环的，例如订单登记必须每天进行，库存盘点每月一次。

② 可预见性。信息的内容都是预先规定好的，没有任何异常内容。例如电信局每月发出的电信账单、百货公司开具的发票都有相对固定的格式。

③ 详细性。信息内容的描述相当详细，例如工资单上提供了每位员工的应得工资和应扣工资的细目，入库单上记载了入库货物的物资名称、供货单位、单价和验收数量等信息。

④ 高精确性。系统输入数据和输出信息的精确程度很高，例如发票上的价格必须精确到几角几分。

作业层经理关注：

① 内部信息源。作业系统的数据主要由组织的内部信息源产生，例如为客户开发票时所需的数据来源于销售合同以及运输凭证。

② 结构化信息。信息系统的输入数据和输出信息都是结构化的，例如入库单、发票上的各项数据由于格式不同而能够相互区分。

（2）管理层的信息需求

管理层也称管理控制和战术计划层，由组织的中层经理构成。他们负责实施组织的目标，对组织内部的各种资源进行有效利用，计划并控制组织的活动，对计划的实施情况进行检查，以确保目标的实现。

管理层经理需要对业务数据进行概括、集中和分析，需要一系列不同的报表，例如总报表、常规报表和异常报表。其信息需求具有以下的特点：

① 阶段性。管理层关注阶段性信息。例如企业生产主管每周要看生产周报，每10天要看生产旬报。

② 可比性。管理信息具有可比性。例如工程部经理在统计本月已完成的工程量时，要与计划值比较，以确保任务完成与否。销售部经理常常把本月某类商品的销售额与上个月的销售额进行比较，与去年同期的销售额比较，再作出销售决策。

③ 概括性。管理信息通常比较概括，不需要太详细。例如销售部经理只需要了解本月某类商品的销售额而不需要了解某个商品的销售额。

管理层经理关注内部和外部信息源。战术信息不仅来源于组织内部，还会来自组织的外部。例如当企业电视机的销售情况出现下滑时，销售主管会急需得到行业的销售数据，把本企业的销售数据与同行业的销售数据进行对比，寻找原因。

（3）战略层的信息需求

战略层也称战略计划层，主要是由组织的高层经理或资深管理者构成，如公司的总经理、CEO、厂长。他们负责确定组织的目标和发展方向、制定实现该目标的长远策略，并负责与外部环境进行联系，如进行市场预测、新产品开发，同重要供应商或客户、政府部门进行沟通等。

战略层经理在实施战略计划的过程中不仅需要使用企业的内部数据，还会对企业的外部数据发生兴趣，例如在决定是否推出新产品，是否扩建工厂，增添设备或者进行技术投资的决策时，高层管理者必须了解竞争对手的情况、政府政策倾向等组织外的信息。

战略计划人员还关注长期分析和预测的数据，以决定未来的发展方向。他们需要观察销售变化的趋势但不需要精确的数字，为了应对环境的变化，他们常常会面临提出的数据要求。

其信息需求有如下的特点：

① 随机性。战略层经理有时要随机查看阶段性信息，例如企业董事要查看资产负债表、利润表等财务报表。再如当考虑在一些地区增建商店时，经理就会提出需要这些地区的人口密度、交通状况、同类商店的布局情况等随机信息。

② 概括性。战略层经理需要概括性的信息，作为长期计划的制订者，他们不关心细节信息，而是关心全局性的数据。

③ 预测性。战略层经理在做决策时，常常要对未来的情况作出估计，需要得到经过科学预测的信息，例如未来企业只要经济指标预测、新产品销售量预测等。

④ 异常性。战略层经理还特别关注异常信息。例如市场调研报告中发现未曾出现过的客户群，经过分析，他们可以成为潜在的客户群。

战略层经理关注：

① 外部信息源。高层决策人员在制定企业战略方针时，要了解同行业、国内外不同地区的市场信息、各国政府的外贸政策等，除了使用内部信息以外，都必须从企业的外部获得。

② 非结构化信息。与作业层不同，战略层经理使用的信息多数是非结构化的，信息没有明确的格式。例如来自于中层销售经理和市场分析员的报告，与供应商谈话中获得的信息等。

2．组织内的六类信息系统

随着信息时代的到来，有人将安东尼模型扩展成四层模型，即在作业层和管理层之间增加了一个知识层。

知识层由知识工人和数据工人组成，负责帮助组织把知识用到管理或经营中去。知识工人和数据工人统指信息和信息技术的使用者。知识工人是指能创造新知识和信息的人，例如建筑师、工程师、律师、医生、程序员、科学家等专业人员，以及高层经理、部门主管等从事管理创新的管理人员。数据工人一般只处理而不创造信息，其主要工作是使用、处理和传播信息，如秘书、会计、售票员和销售员等。

因为组织中存在着不同的业务领域和组织层次，也就有不同种类的信息系统，可以说，没有哪一类系统可以提供组织需要的全部信息。

按照四个管理层的组织模型，组织内有六种类型的信息系统分别服务于这四种不同组织层次，如图2-7所示是六种组织内信息系统的组合模型。

图2-7　组织内信息系统的组合模型

① 经理信息系统（Executive Information System ，EIS）支持组织的战略层，帮助高层管理者分析和处理企业内部和外部环境中的一些战略性的问题以及长期发展趋势。

② 管理信息系统（Management Information System ，MIS）和决策支持系统（Decision Support System ，DSS）支持管理层，为组织中层管理者的监控、管理和决策提供支持。

③ 知识工作系统（Knowledge Work System ，KWS）支持知识层的知识工人，帮助他们创造新知识并使新知识、新技术同企业经营、管理相结合。

④ 办公自动化系统（Office Automation System ，OAS）支持知识层的数据工人，通过支持办公室信息的协调与交流来提高数据工人的工作效率。

⑤ 事物处理系统（Transaction Processing System ，TPS）支持作业层管理人员，跟踪组织的基本活动和事物处理情况。

图2-8表示了组织内四个层次六类信息系统的服务内容举例。

图2-8表示组织分为战略层、管理层、知识层和作业层，纵向又进一步分为销售/市场、制造、财务、会计和人力资源等功能区。系统按照服务于不同的组织层次和功能来建造，处于不同功能某个层次上的部分功能按其大小，称为一个子系统或一个模块。以财务/会计管理功能为例，服务于作业层的有应收账、应付账明细管理模块（TPS），服务于知识层的有电子会议、合同付款流程优于模块（OA、KMS），服务于管理层的有账龄分析与财务报表模块（MIS）和投资决策模块（DSS），服务于战略层的有企业5年利润计划模块（EIS），上下各层之间通过数据进行联系。表2-1归纳了六类信息系统的特点。

图2-8　组织六类信息系统的服务举例

表2-1　各类信息系统的输入、处理和输出

2.5.2　组织间信息系统

组织间信息系统（IOS，Inter-organizational Information Systems）是实现电子商务、供应链管理等商业运作模式的基础，也是虚拟组织概念产生的基础。组织间信息系统是跨越组织范畴，并使所有参与者受益的共享性信息系统。IOS是企业与外界环境的其他组织，如上下游厂商、相关企业、甚至是竞争者，一起合作，为获取竞争优势所共同发展的信息系统。

1．组织间信息系统的定义

IOS也称为跨组织信息系统，是由许多互相联系的公司（组织），为了实现共同目标，应用信息技术克服地理位置、组织界限的障碍而组成的协同工作系统。IOS的使用者，如供应商、制造商、客户就像在一个单一的系统环境里一样。图2-9描述了IOS在供应商、制造商和客户之间的联系作用。一个IOS可以联结相邻两个企业，也可以联结多个企业。

简单地说，所谓组织间信息系统是指跨越组织边界，支持信息在组织间流动，并被组织共享的信息系统。IOS的定义至少可以从技术和经营两个视角定义。

从技术角度看，IOS是一种基于计算机网络通信技术的、支持组织间信息交换与资源共享的信息系统；从经营角度看，IOS是一个基于信息技术的，为了应对全球经济一体化造成的挑战而生成的实施组织全球战略或组织间合作的组织联盟和管理的解决方案。

图2-9　联系供应商、制造商和客户的IOS

从组织内系统相比，IOS的范围更大，并且牵涉目标迥异的各种各样的组织，它们可以处在同一个国家内，也可以是跨国界的。各个组织之间的政治利益关系错综复杂，另外，IOS还受到许多外在因素的影响，主要包括国家政策、经济状况、竞争产业、外汇汇率、国际竞争、技术进步、自然环境和地理等，大大增加了IOS实施和应用的复杂性。

2．组织间的合作模式

组织间的合作模式决定了IOS的类型。一般来说，组织间合作模式有交易型合作、流程型合作和交互型合作三种。

（1）交易型合作

这是最常见的一种合作模式，也就是将各个行业中相近的交易过程集中到一个场所，为企业组织的采购方和供应方提供一个交易的机会。在该模式下，组织间主要是进行资源的交换。企业组织也往往利用网上拍卖竞价，以最低的价格取得最好的商品。

（2）流程型合作

供应链合作模式是一种典型的流程型合作。这种模式是将核心企业的上下游企业进行整合，将上游的原材料和零配件供应商，下游的经销商、物流运输商以及往来银行结合为一体，构成一个面向最终顾客的完整供应链，目的是为了专注于自己的核心能力，降低采购成本和物流成本，提高企业对市场和最终顾客需求的响应速度，从而提高企业产品的市场竞争力。

在该合作模式下，企业可以只专注某几项核心流程，而将其他流程外包给专业机构，因为专业机构在质量和成本方面的表现都要胜过自己，从而，可以实现灵活的资源整合和利用，使供应链上的每一个组织成员都贡献出最优秀的产品和服务。这类IOS的例子有ERP、SCM、CRM等。

（3）交互型合作

该模式合作主要利用IOS来管理跨国界的产品开发，常见于较复杂的产品例如汽车、航空引擎以及集成电路的开发与设计。由于产品本身复杂度高，而且上市时间有紧迫，因而企业必须利用IOS来连接位于各国的工程师，使他们同时能跨地区、跨时域的进行产品设计，这类IOS的例子有产品生命周期管理PLM等。

3．组织间信息系统（IOS）的社会——技术特征

① 采用IOS会引起组织战略、组织结构、组织文化、组织间业务流程、商业关系等组织和管理上的重大变革。只有经历重大变革，才能真正有效地利用IOS的技术能力。反过来，对IOS的有效实施，又能进一步推动变革。

② 组织间的互联意味着访问组织信息的透明度更大了。组织间信息交换与共享，并不意味着组织间完全开放的信息系统。首先，组织不得不考虑合作之后，组织内部商业机密信息泄漏的可能；同时，对某个合作伙伴的信息系统过于依赖，也会带来风险。从这个意义上说，在IOS环境下，仍应保持组织各自的信息系统的独立性，需要仔细的进行信息分类，并采用合适的安全策略，保证交互的安全、可靠和有效。

③ IOS并不是一个固定不变的解决方案。IOS 是一个在方案的提出、采纳、开发、应用和协商的过程中随时间不断变化的系统。IOS 需要根据链中成员的变化而适时的调整、重组技术。

④ IOS需要所有参与组织的合作和投入不管是在战略层面、战术层面或是在操作层面，要使IOS产生效益，必须至少有若干伙伴组织达成协议，加入并真正使用IOS。

⑤ IOS具有重要的战略影响。Cash和Konsynski（1985）：IOS具有一种潜力，这种潜力能从根本上改变供求双方的力量对比，形成各产业部门之间的出入壁垒，变换行业内竞争者间的竞争地位。

可见，IOS是一个复杂的社会——技术系统。它是实现组织间协同，创造和保持竞争优势的一个重要战略工具。鉴于IOS在战略上的重要意义，已引起了管理界和IS 研究人员的广泛关注和兴趣。IOS拓展了信息系统的内涵，正在向深度发展。

4．组织间信息系统与各组织之间的相互关系

（1）信息系统对组织的作用

① 组织间信息系统极大地提高了信息收集、传递和处理的效率和有效性，从而增强了企业对内部环境变化相应的敏捷性与灵活性，提高了管理决策的及时性和科学性，是实现企业目标与战略的重要保证。

②减少了管理层次，下放权利，实现组织的扁平化、网络化、虚拟化是企业改革任务之一。组织间信息系统加速了各组织内部的信息传递与共享，提高了信息处理的效率，减少了中间环节，使得组织扁平化、网络化、虚拟化改造成为可能。

③组织间信息系统实现了对企业生产经营信息的即时、统一的管理，加强了企业的控制力，提高了信息处理效率，从而降低了内部人员的成本。

组织间信息系统对组织各部门的运作带来积极作用的同时，也可能给组织带来负面影响，如：

① 组织间信息系统是在预先设定的范围内收集、存储、处理信息的，当组织内外环境的变化超出预定范围时，组织对变化响应的敏捷性和决策的科学性、及时性将受到影响。

② 组织间信息系统的功能涉及组织的活动、社会与个人诸多方面，人们对信息系统的依赖性大大提高。一旦系统出现故障，例如停电，会给组织带来巨大的损失。安全问题是信息系统瓶颈问题之一。

③ 信息系统的应用使得员工之间、普通员工与管理者之间以及管理者之间通过信息系统交流的机会多了，而面对面的交流机会就少了，可能导致非正式渠道信息活动与非正式组织作用的弱化和人们之间的感情疏远。

（2）组织对信息系统的影响

组织变革与管理模式的变迁也影响着信息技术和信息系统的应用与发展。这就要求信息技术和信息系统在理论和应用的过程中不断创新，以适应战略、结构以及外部环境导致的变化。

① 组织功能决定组织间信息系统功能

在大多数情况下，组织的管理决策者需要确定信息系统的作用范围，也就是信息系统所包含的功能种类和广度。这是因为组织若要减少在信息系统投资过程中的浪费，避免陷入所谓的IT黑洞或者信息系统泥潭，就需要有选择的运用信息系统的功能，尽量将信息系统功能同现有的组织主要功能相匹配，并且保证信息系统的功能必须有效地支持组织的这些主要功能；否则，任何过多或过少的功能实现都不会帮助把组织功能发挥到应有的最佳状态。因而，在组织实施信息系统的过程中，需要分析组织的功能结构，以此来决定信息系统的主要功能。

② 业务流程影响组织间信息系统

任何信息系统的开发与实施过程无异都需要同业务流程之间相互关联，而组织需要通过持续创新性的业务/服务流程来持续地满足客户多变的个性化需求，这又需要开发柔性的信息系统以适应组织业务流程优化的需要，帮助组织实现最佳的客户服务。

③ 组织间信息系统柔性需要适应组织柔性

组织本身面临着许多内外部环境订单变化，这就需要组织具有一定的柔性来适应内外部环境的变化，进而实现组织的持续成长。在当代组织特别是企业组织面临着激烈的竞争压力、快速多变的客户需求以及有关的社会政治经济的影响等诸多新的要求与环境的改变。

管理信息系统的生命周期及其发展趋势_项目管理信息系统

2.6　管理信息系统的生命周期及其发展趋势

2.6.1　管理信息系统的生命周期

生命周期法（System Development Life Cycle，SDLC）将整个管理信息系统的建设过程分解为若干阶段，并对每个阶段的目标、活动、工作内容、工作方法以及各阶段之间的关系做了具体规定，以使整个建设工作具有合理的组织和科学的秩序。管理信息系统建设的生命周期，可以分为系统规划、系统分析、系统设计、系统实施、系统运行与支持等几个阶段，如图2-10所示。其中系统分析、系统设计和系统实施三个阶段统称为系统开发阶段，管理信息系统建设的认知过程主要在系统开发阶段完成。

图2-10　管理信息系统的生命周期

（1）系统规划：系统规划是管理信息系统建设的起始阶段。以计算机为主要手段的管理信息系统是其所在组织的管理系统的组成部分，它的新建、改建或者扩展服从于组织的整体目标和管理决策活动的需要。这一阶段的主要任务是：根据组织的整体目标和发展战略，确定管理信息系统的发展战略，明确组织总体信息需求，制订管理信息系统建设总计划，其中包括确定拟建系统的总体目标、功能、大致规模和粗略估计所需资源。根据需求的轻重缓急程度以及资源和应用环境的约束，把规划的系统建设内容分解成若干开发项目，以分期分批进行系统开发，并进行系统的初步调查和系统开发的可行性研究。

（2）系统分析：系统分析的主要任务是明确用户的信息需求，提出新系统的逻辑方案。需要进行的工作包括现行系统的详细调查以及新系统逻辑模型的提出等。

（3）系统设计：系统设计的主要任务是根据新系统的逻辑方案进行软、硬件系统的设计，包括总体结构设计、输出设计、输入设计、处理过程设计、数据存储设计和计算机系统方案的选择等。

（4）系统实施：系统实施是将设计的系统付诸实践，主要工作有软件的程序编制与软件包的购置，计算机与通信设备的购置和系统的安装、调试与测试、新旧系统的转换等。

（5）系统运行与支持：每个系统开发项目完成以后即投入应用，进入正常运行和支持阶段。一般说来，这是系统生命周期中历时最久的阶段，也是管理信息系统实现其功能、发挥其效益的阶段。科学的组织与管理是系统正常运行、充分发挥其效益的必要条件，而及时、完善的系统维护是系统正常运行的基本保证。

现代企业和组织面临的内外环境不断变化，组织的目标、战略和信息需求也必须与环境的变化相适应。可是管理信息系统的维护工作只限于通过小范围内局部调整来适应变化不很明显情况。当现有系统或系统的某些主要部分已经不能通过维护来适应新环境和用户信息需求的变化时，或者用维护的办法在原有系统上进行调整已不经济时，则整个管理信息系统或某个子系统就要淘汰，新系统的建设工作或项目开发工作便随之开始。适时开始新系统建设工作，使旧系统或其中某些主要部分“退役”，不仅能增强系统功能，满足用户新的信息需求，而且在经济上也是合理的。

管理信息系统是信息技术和现代管理科学相结合的产物。建立以计算机技术为主要手段的管理信息系统，是现代企业、政府部门等各类组织提高自身效率、实现组织目标的战略措施。管理信息系统不仅仅是计算机的应用，更是以系统思想为基础建立起来的、以电子计算机为基本信息处理手段、以现代通信设备为基本传输工具、能为管理和决策提供信息服务的人机系统。

2.6.2　管理信息系统的发展趋势

管理信息系统是随着信息技术、现代管理学和系统科学的不断发展而向前发展的。互联网络和信息技术的高速发展，现代管理理论和方法的不断创新使管理信息系统的发展呈现出以下几方面的趋势。

管理信息系统的发展趋势主要表现在网络化、智能化、人本化和集成化、项目化等。而这众多的趋势当中管理信息系统的项目化是最重要的一点。

1．网络化

网络技术尤其是Internet的发展，不仅为信息管理带来外在的技术形式的变化，更触发管理模式及思想上的根本变革。信息管理的网络化具有极为丰富的内涵，涉及管理过程、管理方法、管理范围和组织结构等方方面面，具体地说包括有：组织结构由等级式的金字塔结构走向扁平式的网络结构；信息管理的对象范围由封闭走向开放；企业活动（包括管理过程）由完全的序列活动走向合理的并行活动。

2．智能化

自管理信息系统得到普遍认可看来，智能化一直是它发展的目标。随着管理信息系统的发展，智能化的内涵逐渐深化，重心也不断改变。这种进化不断深入地将经验决策、管理转化为由智能化信息管理支持的科学决策、管理，无限提高信息利用的深度。智能信息管理的发展以主动性、自适应性、自组织性、柔性为特征，建立更强有力、更多样化的企业信息管理的模型、职能决策支持系统的理论基础和框架。从某种意义上来说，已经出现的敏捷制造、虚拟组织就是这一思想的体现，信息管理智能化的实现必将在更高的水平上支持他们的运作。

3．人本化

管理信息系统的人本化将为企业信息管理带来很多变革，主要体现在：对信息的关注从显性知识转为隐性知识；管理重点从评估及管理现有信息到强调信息增值、知识创造，但不否认以往信息编码化和分享的重要性；组织学习开始纳入信息管理范围，并获得前所未有的重视。这样的企业不再是简单的、机械的科学管理和信息处理的工具和平台，而是作为有活力的有机体，从而能以自我组织、自我适应的形式进行持续知识创新。

4．集成化

集成是未来管理信息系统的最显著特征。集成包括总体优化和总体优化前提下的局部优化问题。集成不同于简单的集合，集合只是各子部分的简单线形叠加，而集成必须解决集成过程中引起的各种冲突，并且新的整合系统满足“1+1>2”的衡量原则。未来管理信息系统集成化趋势的另一个显著的特点是集成的内容无比丰富，并错综复杂、难分彼此地交融在一起。集成包括各应用子系统过程和功能上的集成，人、技术和管理的集成以及企业间的集成。

5．项目化

环境的变化给企业的发展带来机会的同时也带来许多新的问题，迫使企业进行管理创新。外界环境的改变不断促使企业内部形成新的各种各样的项目，如技术改造、客户服务计划、新产品开发、新的投资策略的实施等。这些性质各异，内容不同的任务，都符合项目的特征，应该按照项目进行管理，所以很多企业经常性的处于多项目的管理环境之中。而企业只有以外部经营环境的变化为契机，加强管理，不断地进行管理创新，有效地组合企业内部资源，才能利用环境提供的机会，避开环境风险，从而提高企业环境的适应能力，寻求企业的最大发展。因而，项目化管理作为独特性和创新性的管理模式，在企业中有着广阔的应用前景，在新的不断变化的市场环境下，项目化管理已成为企业发展的有力保障，而企业项目管理也将成为未来长期性组织管理的一种发展趋势。

企业自身发展的需要随着众多企业开始应用项目管理的方式管理企业各项活动，项目管理成为企业中不可或缺的一项内容。而且除项目公司以外，无论何种类型、从事何种业务的企业，都不可能依靠一个或几个项目维持企业的整个生命周期，也不可能依靠一个或几个项目，完成企业内从研发、采购、生产到营销的所有活动，所以传统的企业管理方法已经不能适应现今企业的发展。特别是我国企业还与国外企业在管理水平上存在着一定的差距，企业的改革势在必行。这就要求从战略的高度审视企业的发展前景，通过管理创新，提高整体水平。项目管理已成为企业发展的有力保障，并将成为未来长期性组织管理的一种发展趋势。

可以肯定地说，21世纪企业的生产与运作将更多地采用以项目为主的发展模式。任何企业都不可能延续传统的、一贯制的作业管理模式，因为项目管理的灵活性适应了2l世纪企业产品多变、市场客户多样性的要求。21世纪是企业“按项目管理进行管理”的时代。企业把对远景的规划转换为发展战略、目标和方针，这些发展战略、目标和方针又被进一步定义为各种项目构成的企业发展计划。企业的发展、改革成为一种多项目的组合，项目成为企业实现其战略目标的基本活动，是推动企业发展的直接动力。项目管理是企业成功的关键，将促使企业不断上升到一个又一个新的作业平台，使企业始终处于发展和前进中!

企业级项目管理信息系统_项目管理信息系统

3.3　企业级项目管理信息系统

随着市场竞争的全球化不断深入，大量企业面临着向“项目管理型企业”转化的问题。在先进的管理体系中，不论企业的生产经营、还是科研机构的研究活动，其项目特征都越来越明显，整体运营过程通常围绕着一系列项目的管理和实施来进行。因此，从某种意义上讲，项目管理的成败决定了生产经营或研究活动的成败。同时，大量事例也证明，科学的项目管理已成为避免运营错误的有利工具，而如何提高项目管理的科学性、规范性和完善性也成了亟待解决的重要问题。

3.3.1　概述

企业级协同项目管理信息系统是面向集团公司、科研院所、制造企业、软件企业等的新产品研发项目管理。系统以PMI的九大项目管理知识体系为主导思想，结合国内管理的特点与习惯，以成熟的IT技术为手段，将现代项目管理理论、国内项目管理规程与习惯、项目管理专家的智慧等集成到一起，针对单项目、多项目等，为企业领导层提供项目的范围、进度、费用等综合信息查询功能，为科研计划管理等部门提供项目的立项、计划逐级分层次分解制定、跟踪进度、协调和管理资源、成本费用的监控、项目的质量管理以及成果管理等功能，为研制部门提供范围、进度和成果提交审核等功能，通过专业管理的模式，提供了强大的项目管理功能和协同工作平台，全面管理项目研发、生产过程，协调进度与资源，整合企业信息资源，实现企业决策支持和知识积累，如图3-5所示。

图3-5　企业级协同项目管理框架

3.3.2　项目化管理流程

企业项目化管理流程详如图3-6所示，具备如下特点：

（1）以项目管理信息化为主线构建工程能力平台。

（2）以工程技术信息化为基础促进项目管理与技术管理的融合。

（3）以流程控制、质量管理和知识管理为保障。

（4）纵向的项目管理与横向的行政部门管理并重。

（5）面向项目全生命周期和产品全生命周期。

（6）项目管理信息化向集成化协同化方向发展。

（7）整合业务流程和信息系统，消除信息孤岛。

图3-6　项目化管理流程

3.3.3　系统功能介绍

对于一个大企业/集团而言，项目主要涉及两大类别，一类是研发、生产和交付类主营业务项目，另外一类是改善企业运营管理而实施的IT项目（如实施ERP、PDM、CRM、PM等IT项目）。因此作为企业级项目管理软件，需要能同时很好地解决企业上述两大类项目的项目管理需求。不但需要具有强大的时间管理、资源管理和成本管理三大核心功能，而且还需有范围管理、采购管理、沟通管理、风险管理、质量管理和集成管理功能。系统功能层次图如图3-7所示，下面对单项目管理、协同管理、文档管理、多项目管理、立项与评估管理以及变更管理进行详细描述。

1．单项目管理

项目管理实现从项目启动到结束全过程的数据管理以及项目管理流程的优化、规范化管理。企业级项目管理系统，覆盖范围划分、进度规划与跟踪、资源调度和费用分析，在项目全生命周期范围内跟踪和监控项目进展和所有项目信息，管理与项目相关的活动，实现真正的多用户、多级项目管理。

项目管理对项目注册和项目管理五大过程：项目启动、项目规划、项目执行、项目控制、项目结束的全过程数据进行统一管理。项目管理由个人空间、消息栏、项目文档、项目前期过程、项目启动过程、项目规划过程、项目执行过程、项目控制过程、项目结束过程九个子功能组成。项目前期过程：项目前期过程是对项目管理前的准备工作，包括注册新项目、项目负责人设置、项目负责人浏览等功能。

图3-7　系统功能层次图

项目启动过程：是项目管理五大过程的第一阶段，标志着一个项目的开始，用于设置项目的初始化信息，为项目规划过程做准备。包括：项目启动、项目人员获取、用户权限管理、角色管理、部门项目负责人的功能。

项目规划过程：项目规划也称计划。因为项目具有唯一性，决定了项目中必然有我们从未做过的事情，所以项目的首要任务就是规划。强调规划的重要性并非说明项目管理的主要任务就是编制计划，而是指计划是一项贯穿于整个项目生命周期的持续不断的过程，实际工作中恰恰要注意计划的详细程度与项目的实际规模匹配。

项目规划过程主要包括：项目范围规划、项目进度规划和项目资源需求。在两个过程中，最基本的文件是：工作分解结构（WBS）和辅助说明。

项目执行过程：项目执行过程也就是项目的具体实施阶段。在这个阶段中，要确保完成项目规划中的各项活动，创造出项目的产品，这一阶段通常需要大部分资源。项目执行阶段要完成的工作就是对各知识领域的跟踪，检查各领域的交付物或实际情况是否与规划相符，以确定规划是否必须变更和如何变更。

项目执行过程包括：项目实际资源库、项目范围跟踪、项目进度跟踪、项目资源跟踪和申请管理五项功能。

项目控制过程：项目控制过程可以控制项目的设计变更流程和计划变更流程，每个步骤都是环环相扣的，所以只要涉及流程的变更，都可以从变更申请开始填写，直到节点状态的变更，来完成整个变更流程，设计变更管理包括设计变更申请、变更模板选择、变更流程启动、变更流程执行、节点状态变更、变更流程浏览、变更模板浏览、设计变更申请列表。计划变更管理包括计划变更申请、计划变更模板选择、计划变更流程启动、计划变更流程执行、计划变更申请确认、计划变更流程浏览、计划变更申请列表。

项目结束过程：用于在项目完成后，对整个项目的经验，教训等进行一个全面的总结。包括：项目总结和项目状态设置。

2．协同管理

协同管理是企业内部的沟通交流平台，指多人共同完成一项或一批工作，需交流传递信息，或者公用一批资源需进行协调。它能有效实现知识经验共享，工作和管理协同。协同管理基础是公共信息交流沟通平台，它是针对整个企业或团队公用的，可以相互之间传输交流信息、文档、经验。项目成员协同工作的平台和员工工作的入口，为每一名项目成员提供了详细的项目、任务信息和资源，每个项目成员能实时获取与他工作相关的信息和项目进度，实现企业级的信息、资源共享，从而实现了不同任务、小组之间的并行工作，大大缩短产品研发、生产周期。

协同包括工作协同和管理协同，工作协同指多部门、多人共同完成和业务相关的事项，如预研、设计、制造、测试等。管理协同指多部门、多人共同完成和管理相关的事项，如立项审批、节点评审、设计变更、需求变更、项目结项、项目间资源费用分配等。工作协同和管理协同中都包含大量需要灵活定制的流程，目前通用和有效的解决方式是工作流引擎驱动这些流程执行。

协同管理包括：综合查询、待办事宜、已办事宜、消息栏、公共信息管理、公共信息浏览、审批浏览。

（1）个人事宜管理，犹如一个聪明的秘书，自动将需要完成的工作任务“推”到员工的桌面，并以任务的紧急程度排列，确保员工不会错过重要和紧急的任务同时，系统自动记录所有已完成的任务，员工可随时查询和追溯方便易用、令工作有条不紊。

（2）公共信息功能，可对全企业或某一部门发布公共消息，这些消息包括新闻、制度、企业最新动向等，员工可及时得到企业或部门的最新信息，了解企业动向。

（3）消息功能，提供点对点的消息发送和接收功能，是员工之间信息交流和沟通的重要渠道之一。

3．文档管理

按照ISO9000质量体系的要求，文档管理分为公共文档管理和项目文档管理两部分，有效地管理项目管理过程中各类文档产生、更改、审批、修订、发布等整个生命周期，保证文档的规范和可追溯性。对于项目过程文档，提供按照WBS管理的模式，项目文档与项目进度、任务密切相关，易于使用和查询。

文档管理包括消息栏、文档审批、文档分类、文档目录、文档模板、文档查询、文档权限、文档领导审阅、项目文档和公用文档十个子功能。

公用文档是企业各部门级和企业级的公用文档管理。它可实现对文档的管理，包括文档创建、检入/检出、送审、版本管理、分类、检索、修改、作废、取消作废、删除等功能。

项目文档是对型号项目研制过程中所有文档的管理包括文档创建、检入/检出、送审、版本管理、分类、检索、修改、作废、取消作废、删除等功能。

（1）文档生命周期管理，在工作流引擎的支持下，实现文档的校对、审核、标准化、批准等审批流程，并记录所有审批信息，实现生命周期的可追溯；正式发布的文件如需更改，同样需要经过更改流程，保证文档的产生、发布和更改等均在受控的范围内进行。

（2）严格的文档权限控制，可按部门、角色、类别等控制文档的查看、修改、删除等权限，既可实现文档最大范围的共享，又可保证文档使用范围的安全。

（3）按WBS管理项目文档，项目成员可在项目过程中直接将相关文档提交到项目任务节点上，系统自动按照项目结构组织和管理相关文档，实现了文档自动归档和管理，并能随时追溯文档与数据的历史过程。

4．多项目管理

企业级用户开展项目管理的重要支持模块，支持对项目、项目群、项目组合不同层次的管理方式，能够实现多个项目的总体协调管理，主要供高级管理层和项目管理部门使用。使管理者能够总体掌握各项目情况，从而有效协调、控制多个大型复杂项目，为决策提供资源、信息和知识等方面的有效支持。并配合强大的信息集中与报表功能，使多项目管理者对各个项目的进展情况和总体信息了如指掌，从而及时作出合理的管理决策。

（1）多项目需求管理，可汇总各项目的人力资源、物力资源和耗材资源需求，制订多项目资源需求报表，为有限资源在多个项目之间的总体调配做好前期准备。

（2）多项目总体进度报告，是所有项目的进度报告统计表，包含各项目的进度状态信息，如完成任务数、里程碑数及项目完成进度百分比等。

（3）多项目总体费用报告，是所有项目的实际发生费用统计表，包含各项目的费用情况及相关信息，如耗材费用、人力费用、物力费用、合计数据等。

（4）多项目总体资源报告，是所有项目的实际占用资源列表，包括人力使用报告、物力使用报告和耗材使用报告，列表显示了所有资源的名称并可通过链接了解该资源的详细使用信息。

（5）多项目资源冲突计算和管理，提供资源冲突计算和管理功能，可根据各项目的资源报告实时计算和分析人力资源和物力资源的冲突情况，生成冲突报告，并根据项目的重要程度和任务是否处于关键路径等规则给出建议解决方案，以便管理者协调分配资源，解决资源使用冲突。

5．立项与评估管理

立项管理重点管理一个项目从提出申请到批准立项的过程和事宜，用于企业管理项目前期准备过程和决策，能有效管理立项前的项目需求、相关文档和立项审批过程，保证项目的可行性和立项的严谨性，在前期即可降低项目风险。项目评估则可以帮助企业实现闭环管理，企业通过项目评估可以有效评价项目执行情况、总结经验、跟踪项目成果，实现项目管理的持续改进，提高企业项目运作的能力。

1．立项管理，帮助企业管理项目前期准备过程和决策

立项管理主要功能包括项目发起管理、需求管理、交付物管理、方案管理、可行性报告管理和评审管理，由工作业务流程和审批流程两个主要流程构成。

需求管理功能管理项目的初步需求和要交付的系统或服务，为方案管理和可行性研究提供基础，需要多个部门参与并且是个反复的过程。

可行性报告管理功能可管理项目可行性报告及相关的评估、论证和分析，这些文档分类存放，易于检索。

评审管理是立项管理中最重要的部分，在工作流引擎的驱动下，自动执行预先定义的评审流程，并完整记录评审全过程的评审意见、批复等，确保立项的严谨。

2．评估管理，实现项目闭环管理

评估管理主要功能包括评估方法管理、项目评估、项目闭环管理、评估成果推广和应用跟踪，是企业实现项目闭环管理和积累知识的重要模块。

企业可根据自身项目的特点定义和管理评估标准与方法，并根据这些标准对项目进行评估，评估标准划分越细，对项目的评估结果就越准确，推广应用价值就越高。

系统还提供了项目闭环管理功能，通过对项目进行总结，找到并关闭项目中发现的问题，并在后续项目中不断推广应用和跟踪，从而实现总结经验教训，防止犯同样的错误、评估项目团队、为绩效考核积累数据等作用，最终达到持续改进的目标。

6．变更管理

按照企业ISO9000质量体系文件，保证项目变更有效、可控的重要工具，为项目管理者提供了合理变更范围和进度、控制项目变更朝着良性方向发展的重要功能。利用本模块，管理者可根据项目的执行情况，依据项目范围/进度管理计划，科学地管理项目中的变更活动。

（1）项目变更管理模块主要管理范围和进度的变更，系统通过管理变更的原因和执行严格的变更审批流程来保证变更的可控和有序。

（2）系统基于工作流引擎构建，企业可自定义各种不同的变更审批流程，以适应不同变更发生时的应用。

（3）系统提供变更申请管理功能，可有效管理变更的原因、内容等信息，这些信息将自动记录和保存，以便于追溯。变更申请必须经过一定的审批流程并通过之后，该变更才能被执行。

（4）变更申请的审批在工作流引擎的驱动下自动执行，审批人员可通过系统察看变更原因、内容，并评估变更的影响，从而给出正确的审批意见，所有的审批过程和信息都被记录，以便于随时追溯。

（5）系统提供变更报告，管理者可全面掌控项目范围和进度变更情况，及时获得项目的准确信息。

信息系统的开发方法_项目管理信息系统

4.2　信息系统的开发方法

从20世纪60年代开始，人们就开始了信息系统开发方法和工具的研究。随着信息系统开发方法的不断发展，逐渐形成了一门新的学科，即信息系统开发方法学。一种好的信息系统开发方法学应当能够为信息系统的开发过程从头到尾提供一整套提高效率的途径和措施。信息系统开发方法至今已有几十种，我们可以根据两维坐标进行分类，一维是时间过程，另一维是关键分析要素。按时间过程来分，我们把开发方法分为生命周期法（Life Cycle，简称LC）和原型法（Prototyping，简称PROT），这两种方法是这个轴的两头，实际上还有处于中间的许多方法，如阶段原型法、阶段生命周期法等。按照信息系统开发的关键分析要素，我们可以把开发方法分为三类：面向处理方法（Processing Oriented，简称PO）；面向数据方法（Data oriented，简称DO）；面向对象的方法（Object Oriented，简称OO）。

所谓PO（面向处理方法）就是系统分析的出发点在于搞清系统要进行什么样的处理；而DO（面向数据方法）首先分析组织的信息需求，设计并建立组织的信息模型，然后建立全组织共享的数据库；OO（面向对象方法）则首先分析组织的一些对象，把描述对象的数据和对象的操作放在一起，或者说对象的数据和操作内容是对外封闭的。

表4-2　信息系统开发方法二维分类

4.2.1　生命周期法的基本思想

生命周期法（LCA，Life Cycle Approach）是国内外信息系统开发中最常用的方法。广义的生命周期法理论认为，任何一个系统都有它的生存期，所谓系统的生存期是指从信息系统项目的提出，经历分析、设计、研制、运行和维护，直至退出的整个时期。

狭义的生命周期法主要指的是结构化系统开发方法SSDM（Structured System Development Methodologies），亦称SSA&D（Structured System Analysis and Design）或SADT（Structured Analysis and Design Technologies），是自顶向下结构化方法、工程化的系统开发方法和生命周期方法的结合，又叫结构化生命周期法。该方法要求信息系统的开发工作，从初始到结束划分为若干阶段，预先规定好每个阶段的任务，再按一定的准则来按部就班地完成。我们此处主要是从狭义的生命周期法角度进行分析。

结构化开发方法的基本思想是：用系统工程的思想和工程化的方法，按照用户至上的原则，结构化、模块化、自顶向下的对系统进行分析与设计。它把系统开发分为系统规划、系统分析、系统设计、系统实施、系统运行和维护等步骤。在前三个阶段按自顶向下的顺序对组织的业务进行调查、分析和设计，从宏观入手，先整体优化，再局部优化。而在实施阶段则按自底向上的顺序，从最底层的模块做起，逐步组合成整个系统。

（1）系统规划阶段：对企业的环境、目标、现行系统的状况进行初步调查，根据企业目标和发展战略，确定信息系统的建设策略，对建设新系统的需求做出分析和预测，同时考虑建设新系统所受的各种约束，研究建设新系统的必要性和可能性。根据需要与可能，给出拟建系统的备选方案对这些方案进行可行性分析，写出可行性分析报告。可行性分析报告审议通过后，将新系统建设方案及实施计划编写成系统设计任务书。

（2）系统分析阶段：根据系统设计任务书所确定的范围，对现行系统进行详细调查，描述现行系统的业务流程，指出现行系统的局限性和不足之处，确定新系统的基本目标和逻辑功能要求，即提出新系统的逻辑模型。系统分析阶段的工作成果体现在系统分析说明书中。

（3）系统设计阶段：根据系统说明书中规定的功能要求，考虑实际条件，具体设计实现逻辑模型的技术方案，也即设计新系统的物理模型。这个阶段的技术文档是“系统设计说明书”。

（4）系统实施阶段：将设计的系统付诸实施的阶段。这一阶段的任务包括程序的编写和调试，人员培训，数据文件的准备和转换，计算机等设备的购置、网络的铺设、安装和调试，系统调试与转换等。这个阶段的特点是几个互相联系、互相制约的任务同时展开，必须精心安排、合理组织。系统实施是按实施计划分阶段完成的，每个阶段应写出实施进度报告。系统测试之后写出系统测试分析报告。

（5）系统运行和维护阶段：系统投入运行后，需要经常进行维护和评价，记录系统运行的情况，根据一定的规格对系统进行必要的修改，评价系统的工作质量和取得的效益。对于不能修改或难以修改的问题记录在案，定期整理成新需求建议书，为下一周期的系统规划做准备。

结构化开发方法对比过去自发盲目的系统开发是一大进步。它强调了系统开发过程的整体性。严格区分各个阶段的工作，每个阶段都要做总结，及时反馈，从而避免出现混乱的状态。结构化开发方法是应用中很普遍、很成熟的一种，它具有很多优点的同时，也在实践中出现很多缺点。比如系统开发周期比较长，又比如它要求一开始就充分理解用户的需求，这不符合人认识事物的规律，因此实施起来有一定难度。

表4-3　系统不同开发阶段的开发工具

4.2.2　原型法的基本思想

原型法（Prototyping Approach）产生于20世纪80年代中期。原型法又按照对原型结果的处理方式分为淘汰原型法（又叫试验原型法）和演化原型法（又叫演进原型法）。淘汰原型法只把原型当成与用户进行交流和分析需求的工具，用完以后就废弃掉，根据调研的结论做出新的系统。

如果没有作特别的说明，一般所说的原型法都是演化原型法。其基本思想是：在投入大量的人力、物力之前，在限定的时间内，用最经济的方法构造一个系统原型，使用户尽早看到未来系统的概貌，在系统原型的实际运行中与用户一起发现问题，提出修改意见，不断完善原型，使它逐步满足用户的要求。用原型法开发信息系统可以分为如下四个步骤：

1．明确用户基本信息需求

这一阶段不像结构化生命周期法那样要详细定义用户需求，而是要在几天或几个星期内分析用户的主要功能要求和实现这些要求的数据规范、报告格式、屏幕要求。这个阶段不产生对外的正式文件，但对规模较大的系统，应准备一个初步需求文件。

2．建立初始原型

借助软件开发工具，在尽量短的时间内制作一个初始原型。只要求这个原型满足第一步提出的基本要求，是一个可以实际运行的系统。构造初始原型时要注意两个原则：集成原则即尽可能用现成软件和模型来构建，这需要相应的工具。最小系统原则即耗资一般不超过总投资的10%，但能反映系统的基本特性，并能扩充和完善。

3．评价原型

用户在开发人员协助下，运行原型系统，评价系统的优点和不足，进一步明确用户要求，提出修改原型系统的具体意见。

4．修改和完善原型

根据用户的意见，尽快修改原型系统，并交给用户运行。

后面两步是反复进行的，直到用户和开发人员满意为止。原型法不是高深的理论和技术，但是它非常受到人们的推崇。这是因为它更符合人们认识事物的规律。人认识事物都是首先从一个方面开始，不可能一次就完全了解，认识的过程是循序渐进的。在认识事物时，形象的东西更有利于被人认识。另外，开发方通过一个系统原型模拟组织的业务流程，以此作为开发方和用户方交流的基础，启发用户明确他们的需求，并且挖掘他们想不到但又应该有的需求，不断改进原型，直至形成系统。

表4-4　生命周期法与原型法的选择

由表4-4可知，原型法与生命周期法各有所长。生命周期法强调分阶段的严谨性，而原型法是一种迭代、循环型的系统开发方法。通常生命周期法比较适合于那些管理基础好、管理模式定型的信息系统的开发，如会计核算系统、人事劳资系统、银行柜台业务处理系统等。这些系统的工作比较定型，目标明确，有完善的管理规章制度。而对于那些比较新的管理业务和开放型的系统，如企业信用评估、经济预测、各种决策支持系统等，一般适合采用原型法进行系统开发。

4.2.3　面向对象方法的基本思想

结构化方法强调功能结构和数据流程，原型法强调模拟实际问题，而面向对象的方法是把焦点放到对象这个概念上，也就是状态和行为的主体。面向对象方法（Object Oriented，OO，简称OO方法，被誉为“研究高技术的好方法”。OO方法被扩展到软硬件各个领域：OO的体系结构、OO的硬件支持、OO的软件开发环境、OO的数据库等。客观世界是有各种对象组成的，对象都有其静态和动态特征。面向对象的方法把握了事物的本质，而暂时抛开环境等诸多影响因素。

1．面向对象方法的特点

（1）事物都是有对象组成，复杂的事物可以由对象组合构成。

（2）对象由属性和方法构成。属性是对象的静态特征，方法是对象的动态特征。

（3）对象之间通过消息（message）传递而互相感知，消息传递是通过消息模式（message pattern）和方法定义的操作完成。

（4）对象被抽象以后就形成类（class），类可以有超类（superclass）和子类（subclass），类间可以通过这种方式具有继承关系。

（5）对象的所有特征被封装（encapsulation）在一个模块中，它可以由面向对象的语言实现。

2．面向对象的特征

（1）抽象性（abstraction）：指将具有一致的数据结构（属性）和行为（操作）的对象抽象成类。一个类就是这样一种抽象，它反映了与应用有关的重要性质，而忽略其他一些无关内容。任何类的划分都是主观的，但必须与具体的应用有关。由于不同类型的问题需要不同数量的信息，即使这些问题都属于同一个领域也是如此。与第一次所设计出的洗衣机类相比，第二次所设计的洗衣机类中可能就出现了更多的属性和操作。作为一个设计人员，要实现的最终目标是要开发出能够模拟洗衣机如何工作的计算机程序，那么第二次增加的属性和操作绝对有必要。像这样的计算机程序必须有足够多的信息来准确的预测当洗衣机刚出厂时、发挥全部功能时和洗衣服时将会发生什么。

（2）继承性（inheritance）：如果一个类A继承自另一个类B，就把这个A称为“B的子类”，而把B称为“A的父类”。继承可以使得子类具有父类的各种属性和方法，而不需要再次编写相同的代码。在令子类继承父类的同时，可以重新定义某些属性，并重写某些方法，即覆盖父类的原有属性和方法，使其获得与父类不同的功能。另外，为子类追加新的属性和方法也是常见的做法。

（3）多态性（polymorphism）：不相同的操作或过程可作用于多种类型的对象上并获得不同的结果。不同的对象收到同一信息可以做出不同的结果，这就是所说的多态性。

（4）封装性（encapsulation）：是将抽象得到的数据和行为（或功能）相结合，形成一个有机的整体，也就是将数据与操作数据的源代码进行有机的结合，形成类，其中数据和函数都是类的成员。封装的目的是增强安全性和简化编程，使用者不必了解具体的实现细节，而只是要通过外部接口，或是有一特定的访问权限来使用类的成员。

3．面向对象方法的阶段

OO方法有四个阶段：系统调查和需求分析、面向对象分析（Object Oriented Analysis，OOA）、面向对象设计（Object Oriented Design，OOD）和面向对象程序实现（Object Oriented Programming Language，OOPL）。系统分析和设计就是要认识客观世界，为之建模并转换为信息系统。OO方法作为一种认识（建模）方法论，强调了对现实世界的理解和模拟，把现实世界到信息世界的转换工作减少到最小，所以OO方法特别适合于系统分析和设计。面向对象分析（OOA）是面向对象（OO）方法的一个组成部分，它利用面向对象的方法进行系统分析，即在明确的用户需求的基础上，通过对问题空间的分析，把空间分解成一些类或对象，找出这些对象的特点（即属性和服务），以及对象间的关系（一般/特殊，整体/部分关系），并由此产生一个规格说明，建立以对象为单元的信息系统逻辑模型，为面向对象设计（OOD）和面向对象程序设计（OOP）提供指导。

到目前为止，面向对象分析方法有许多种，有Booch方法（OOD）、Coad和Yourdon方法（OOA&D）、Jacobson方法（OOSE）、Rumbauph方法（OMT）、Wassman-Pircher方法（OOSD）等，这些方法从不同角度进行分析，各有特色，但离问题的全面解决还有一定的距离。

面向对象设计（OOD）是对面向对象分析产生的逻辑结果进行设计，从面向对象的分析转到面向对象的设计是一个累进的模型扩充过程。面向对象分析的各个层次（如对象、结构、主题、属性和服务）是对“问题空间”进行了模型化，而面向对象的设计则需要对一个特定的“实现空间”进行模型化，通过抽象、封装、继承性、消息通信、通用的组织法则、粒度和行为分类等途径控制设计的复杂性。简而言之，OOD的工作包括对象定义的求精过程、数据模型的构建和数据库的设计和优化。

面向对象的编程语言（OOPL）是支持面向对象分析与设计的优秀语言，它能捕捉更多的问题空间语义，提供了与面向对象分析与设计一致的基本表示，提高了可重用性和可维护性。OOPL目前是相当成熟的技术，有C++、Object Pascal、Smalltalk、Eiffel等。OOPL支持类及对象、一般/特殊、整体/部分、属性和服务等概念。

OO方法以对象为基础，利用软件工具的能力实现对象到软件结构的转换；而传统方法对事物的描述和软件结构是不一致的，通常要经过几次转换。这一点显然是一大进步。

各种系统开发方法是时间变化和工具发展的产物，反映了思想意识的进步。这些方法并不是互相排斥的，时间靠后的方法都融合了以前方法的长处在实际应用中根据项目的实际情况选择一种方法或者是几种方法的组合。此外还要借助辅助开发的软件，使整个开发达到高效率。值得注意的是，目前的开发辅助工具多集中在开发的后几个阶段。这大大减少了这些阶段的工作量。但是系统调查和分析阶段的工作仍然需要投入大量的工作。

4．面向对象方法的优缺点

面向对象的开发方法有利于对问题领域的深入理解，也有利于问题空间到解空间的映射，从而得到更加理想和完整的系统模型。同时面向对象的开发方法和实现方法也有利于系统错误被局限在较小的范围内，不会出现骨牌效应。OO方法中的软件构架定义了该领域中特定对象必然发生关系的发生方式，这种发生方式以构架中抽象类之间定义的关系被固化在构件中，开发人员在开发应用系统时不必再为定义这种相互作用方式而书写代码，这为将来系统的维护奠定了坚实的基础，也为将来新版本软件的透明升级并保持兼容性和正确性提供了有力保证。通过面向对象的封装特性，可以在不伤害原有系统的情况下，任意替换功能模块，从而以效率更高的模块代替原有模块，从另一角度讲，也实现了软件模块的配置功能。

要实现真正的软件模块的即插即用，还需要利用面向对象的另一优势——组件。组件使得面向对象的类或对象可以以与语言无关的二进制方式被存储和调用，这就是COM技术。显然软件构架实现的基础是COM组件。由于COM是二进制的方式被存储，因而它可以被任何语言编写的软件所调用。组件与系统分离，只是在发生系统调用时才被调入内存执行，这就保证了系统更高层次的即插即用。当然，面向对象的开发方法也有不利的方面，其中最主要的就是开发人员对它的熟悉程度不如传统的结构化的开发方法。对于这个不利因素可以采用如下方法进行克服：第一，在系统开发之前，首先定义技术术语，然后定义领域术语，这样保证了开发过程中开发人员用同种“语言”进行交流，避免了文不对题的讨论或争论。第二，制定技术规范。只允许使用那些在技术规范之内的技术来实现。技术规范定义了若干种对象技术，这些技术规范可以帮助整个开发小组进行统一认识方面的学习。

4.2.4　面向对象方法的工具

统一建模语言（Unified Modeling Language，UML）是面向对象分析与设计的主要表达工具，是在多种面向对象建模方法的基础上发展起来的建模语言。UML不是编程语言，但支持UML的工具可以提供从UML到各种编程语言的代码生成，也可以提供从现有程序逆向构建UML模型。目前支持UML的典型工具是Rational Rose。UML提供了一组面向对象的概念和图形符号，以及组织这些符号的规则，可以利用这些概念和符号来定义和描述问题域中的术语和概念。标准建模语言UML的主要特点可以归结为三点：

首先，面向对象的分析与设计（OOA&D）方法的发展在20世纪80年代末至90年代中出现了一个高潮，UML是这个高潮的产物。它不仅统一了Booch、Rumbaugh和Jacobson的表示方法，而且对其作了进一步的发展，并最终统一为大众所接受的标准建模语言。

其次，UML还吸取了面向对象技术领域中其他流派的长处，其中也包括非OO方法的影响。UML符号表示考虑了各种方法的图形表示，删掉了大量易引起混乱的、多余的和极少使用的符号，也添加了一些新符号。因此，在UML中汇入了面向对象领域中很多人的思想。这些思想并不是UML的开发者们发明的，而是开发者们依据最优秀的OO方法和丰富的计算机科学实践经验综合提炼而成的。

最后，UML在演变过程中还提出了一些新的概念。在UML标准中新加了模板（Stereotypes）、职责（Responsibilities）、扩展机制（Extensibility mechanisms）、线程（Threads）、过程（Processes）、分布式（Distribution）、并发（Concurrency）、模式（Patterns）、合作（Collaborations）、活动图（Activity diagram）等新概念，并清晰地区分类型（Type）、类（Class）和实例（Instance）、细化（Refinement）、接口（Interfaces）和组件（Components）等概念。

UML的目标是以面向对象图的方式来描述任何类型的系统，具有很宽的应用领域。其中最常用的是建立软件系统的模型，但它同样可以用于描述非软件领域的系统，如机械系统、企业机构或业务过程，以及处理复杂数据的信息系统、具有实时要求的工业系统或工业过程等。总之，UML是一个通用的标准建模语言，可以对任何具有静态结构和动态行为的系统进行建模。此外，UML适用于系统开发过程中从需求规格描述到系统完成后测试的不同阶段。在需求分析阶段，可以用用例来捕获用户需求。通过用例建模，描述对系统感兴趣的外部角色及其对系统（用例）的功能要求。分析阶段主要关心问题域中的主要概念（如抽象、类和对象等）和机制，需要识别这些类以及它们相互间的关系，并用UML类图来描述。为实现用例，类之间需要协作，这可以用UML动态模型来描述。在分析阶段，只对问题域的对象（现实世界的概念）建模，而不考虑定义软件系统中技术细节的类（如处理用户接口、数据库、通信和并行性等问题的类）。这些技术细节将在设计阶段引入，因此设计阶段为构造阶段提供更详细的规格说明。

编程（构造）是一个独立的阶段，其任务是用面向对象编程语言将来自设计阶段的类转换成实际的代码。在用UML建立分析和设计模型时，应尽量避免考虑把模型转换成某种特定的编程语言。因为在早期阶段，模型仅仅是理解和分析系统结构的工具，过早考虑编码问题十分不利于建立简单正确的模型。

UML模型还可作为测试阶段的依据。系统通常需要经过单元测试、集成测试、系统测试和验收测试。不同的测试小组使用不同的UML图作为测试依据：单元测试使用类图和类规格说明；集成测试使用部件图和合作图；系统测试使用用例图来验证系统的行为；验收测试由用户进行，以验证系统测试的结果是否满足在分析阶段确定的需求。

总之，标准建模语言UML适用于以面向对象技术来描述任何类型的系统，而且适用于系统开发的不同阶段，从需求规格描述直至系统完成后的测试和维护。

UML的五类基本图如下：

1．用例图

用例图从用户的角度描述系统功能。它将系统功能划分为对用户有意义的事务，这些事务被称为用例（Use Case），用户被称为角色（Actor），用例图也就是描述角色在各个用例中的参与情况，它指导所有的行为视图。

图4-2　用例图

2．静态图

类图描述系统中类的静态结构，在它的定义中不仅包括系统中的类，表示类中的联系，如关联、依赖、聚合等，也包括类的内部结构（类的属性和操作），类图描述的是一种静态关系，在系统的整个生命周期中都有效。对象图是类图的实例，几乎使用与类图完全相同的标志。一个对象图是类图的一个实例。由于对象存在生命周期，因此对象图只能在系统某一时间段存在。包由包或类组成，表示包与包之间的关系。包图用于描述系统的分层结构。

图4-3　类图和对象图

3．行为图

状态图描述类的对象所有可能的状态以及事件发生时状态的转移条件。通常，状态图是对类图的补充。在使用上并不需要为所有的类图画状态图，仅为那些有多个状态、其行为受外界环境的影响并且发生改变的类画状态图。

图4-4　状态图和活动图

活动图描述满足用例要求所要进行的活动以及活动间的约束关系，活动图的状态代表了运算执行的状态，而非一般对象的状态。活动图和流程图很相似，但支持并行活动。

4．交互图

顺序图（Sequence Diagram）显示对象间的动态合作关系，它强调对象之间消息发送的顺序，同时显示对象之间的交互。

协作图（Collaboration Diagram）描述对象间的协作关系，协作图与顺序图相似，显示对象间的动态合作关系。此外，协作图还显示对象以及它们之间的关系。如果强调时间和顺序，则偏向使用顺序图，如果强调通信关系，则偏向使用协作图。

5．实现图

构件图是描述代码构件的物理结构和各构件之间的依赖关系。一个构件可能是一个资源代码构件、一个二进制构件或一个可执行文件。构件图有助于分析和理解构件之间的相互影响程度。

图4-5　顺序图和协作图

部署图定义系统中软件和硬件的物理体系结构。它可以显示实际的计算机和设备（用节点表示）以及它们之间的连接关系，也可以表示连接的设备类型和构件之间的依赖性。在节点内部放置可执行构件和对象以显示节点跟可执行软件单元的对应关系。

图4-6　构件图和部署图

系统开发工具的比较没有绝对的标准。评价一种开发工具，不仅要看它对设计模式、对象结构以及管理的支撑情况，更重要的是要针对具体的使用环境、开发方法、结构体系、开发群体以及使用群体来评价一种工具的适宜程度。

表4-5　面向对象开发各阶段其他工具比较一览表

预算的执行和控制_酒店客房服务与管理

四、预算的执行和控制

按照计划要求和经济指标，组织计划任务的实现，是客房部经营管理的目的。

对预算的执行和控制可分为三个步骤。

（一）按预算总表分解每月指标

客房工作的随机性大，内容复杂，一年中每月的经营活动都随客情而变化，在分解指标时要将具体情况，例如淡、旺季，设备维修月报等情况结合进去分解，做好每月科目预算（如表10-2所示），以利于控制工作。

表10-2　月预算表

（二）执行预算计划

预算确定后，要落实到部门内部的各个环节，依靠各级员工来认真执行。各级人员应严格按计划规程办事，这可通过制定相应的工作规程来得以实现。

（三）预算的检控

在按预算所开展的客房部的经营活动中，会发现各种各样的情况，如不检控，就会有偏离预算事情的发生。因此，管理人员必须对预算的执行情况进行检查，一般每年不得少于两次，最好是每月一次（如表10-3所示）

表10-3　客房预算执行晴雨表

这份表是客房经营活动的晴雨表，经营管理的好坏最终都在这张表反映出来。在比较的基础上及时发现偏差，分析原因，找出解决的办法。

由于预测不可能准确无误，所以预算指标与实际业务运行发生较大的误差是正常的，它可以通过修订预算进行弥补。如果误差过大，客房部经理应召集所有管理人员开会商讨，寻找切实可行的办法，消除因开支过大造成的赤字。例如可严格压缩剩余月份的开支，使全年累计开支不超过预算太多或基本持平。

客房部开业准备计划_酒店客房服务与管理

二、客房部开业准备计划

制订客房部开业筹备计划是保证部门开业前工作正常进行的关键。开业筹备计划有多种形式，酒店通常采用倒计时法来保证开业准备工作的正常进行。倒计时法既可用表格的形式（如表12-1所示），又可用文字形式表述。

表12-1　客房部开业前准备工作计划

例：《某酒店客房部开业前准备工作计划》

（一）开业前第17周

与工程承包商联系，这是工程协调或住店经理的职责，但客房部经理必须建立这种沟通渠道，以便日后的联络。

（二）开业前第16周至第13周

（1）参与选择制服的用料和式样。

（2）了解客房的数量、类别与床的规格等，确认各类客房方位等。

（3）了解酒店康乐等其他配套设施的配置。

（4）明确客房部是否使用电脑。

（5）熟悉所有区域的设计蓝图，并实地察看。

（6）了解有关的订单与现有财产的清单（布草、表格、客用品和清洁用品等）。

（7）了解所有已经落实的订单，补充尚未落实的订单。

（8）确保所有订购物品都能在开业前一个月到位，并与总经理及相关部门商定开业前主要物品的储存与控制方法，建立订货的验收、入库与查询工作程序。

（9）检查是否有必备家具、设备被遗漏，在补全的同时，要确保开支不超出预算。

（10）如果酒店不设洗衣房，则要考察当地的洗衣房，草签店外洗涤合同。

（11）决定有哪些工作项目要采用外包的形式，并进行相应的投标及谈判。

（12）设计部门组织机构。

（13）写出部门各岗位的职责说明，制订开业前的培训计划。

（14）落实员工招聘事宜。

（三）开业前第12周至第9周

（1）按照酒店的设计要求，确定客房的布置标准。

（2）制定部门的物品库存等一系列的标准和制度。

（3）制订客房部工作钥匙的使用和管理计划。

（4）制定客房部的安全管理制度。

（5）制定清洁剂等化学药品的领发和使用程序。

（6）制定客房设施、设备的检查、报修程序。

（7）制定制服管理制度。

（8）建立客房质量检查制度。

（9）制定遗失物品处理程序。

（10）制定待修房的有关规定。

（11）建立“VIP”房的服务标准。

（12）制定客房的清扫程序。

（13）确定客衣洗涤的价格并设计好相应的表格。

（14）确定客衣洗涤的有关服务规程。

（15）设计部门运转表格。

（16）制订开业前的员工培训计划。

（四）开业前第8周至第16周

（1）审查洗衣房的设计方案。

（2）与清洁用品供应商联系，使其至少能在开业前一个月，将所有必需品供应到位，以确保酒店“开荒”工作的正常进行。

（3）准备一份客房检查验收单，以供客房验收时使用。

（4）核定本部门员工的工资报酬及福利待遇。

（5）核定所有布草及物品的配备标准。

（6）实施开业前的员工培训计划。

（五）开业前第五周

（1）对大理石和其他特殊面层材料的清洁保养计划和程序进行复审。

（2）制定客用物品和清洁用品的供应程序。

（3）制订其他地面清洗方法和保养计划。

（4）建立OK房的检查与报告程序。

（5）确定前厅部与客房部的联系渠道。

（6）制定员工激励方案（奖惩条例）。

（7）制定有关客房计划卫生等工作的周期和工作程序，如翻床垫。

（8）制订所有前后台的清洁保养计划，明确各相关部门的清洁保养责任。

（9）建立客房部和洗衣房的文档管理程序。

（10）继续实施员工培训计划。

（六）开业前第4周

（1）与财务部合作，根据预计需求量，建立一套布草、器皿、客用品总库存标准。

（2）核定所有客房的交付、接收日期。

（3）准备足够的清洁用品，供开业前清洁使用。

（4）确定各库房物品存放标准。

（5）确保所有客房物品按规范和标准上架存放。

（6）与总经理及相关部门重新审定家具、设备的数量和质量，做出确认和修改。

（7）与财务总监一起准备一份详细的货物储存与控制程序，以确保开业前各项开支准确、可靠、合理。

（8）如酒店自设洗衣房，则要与社会商业洗衣房取得一定的联系，以便在必要时可以得到必要的援助。

（9）继续实施员工培训计划。

（七）开业前第3周

（1）与工程部经理一起核实洗衣设备的零配件是否已到。

（2）正式确定客房部的组织机构。

（3）根据工作和其他规格要求，制定出人员分配方案。

（4）取得所有客房的设计标准说明书。

（5）按清单同工程负责人一起验收客房，确保每一间房都符合标准。

（6）建立布草和制服的报废程序。

（7）根据店内缝纫工作的任务和要求，确定需要何种缝纫工，确立外联选择对象，以备不时之需。

（8）拟订享受洗衣优惠的店内人员名单及有关规定。

（9）着手准备客房的第一次清洁工作。

（八）开业前第2周

（1）开始逐个打扫客房，配备客用品，以备使用。

（2）对所有布草进行使用前的洗涤，全面洗涤前必须进行抽样洗涤试验，以确定各种布草在今后营业中的最佳洗涤方法。

（3）按照工程交付计划，会同工程负责人逐个验收和催交有关区域和项目。

（4）开始清扫后台区域和其他公共区域。

开业前的准备工作计划是客房部经理开业前的工作指南。客房部经理应根据计划安排，落实各项准备工作，并在工作过程中对出现的偏差及时加以调整。

公司治理与公司管理的区别与联系_公司治理、多元化与企业绩效

2.2.1　公司治理与公司管理的区别与联系

公司治理对公司绩效的影响离不开公司管理这个中间变量，它们是相互制约和相互影响的，在公司价值或财富创造过程中扮演了不同的角色，只有将两者结合起来才能够对企业进行系统的考察。

最早对公司治理和公司管理进行区分的是Robert I.Tricker教授。他在《公司治理》一书中明确提出公司治理的重要性及其与公司管理的区别和联系。他认为，管理是运营公司，而治理则是确保这种运营处于正确的轨道之上^［13］。Kenneth N.Dayton（1984）专门就此进行了详细分析，认为公司治理与公司管理既有联系也有区别，是一个硬币的两面，谁也不能脱离谁而存在。在Dayton看来，公司治理指的是董事会利用它来监督管理层的过程、结构和联系，公司管理则是管理人员确定目标以及实现目标所采取的行动，他进一步认为，一个公司中，优化公司董事会与管理层之间的联系是非常必要的^［14］。费方域（1996）^［15］、田志龙（1999）^［16］、吴淑琨（2001）^［17］、向荣（2002）^［18］和贺云（2003）^［19］等对公司治理与公司管理的关系进行了比较，两者的比较见表2－1。

表2－1　公司治理与公司管理的比较

续　表

注：参考费方域（1996）^［15］、吴淑琨（2001）^［17］、向荣（2002）^［18］和贺云（2003）^［19］等资料整理。

公司治理作为一组初始契约确定了企业组织所要达到的主要目标———获取利益或创造价值，规定了公司管理的导向和原则。无论将公司管理定义为“设计和保持一种良好的环境，使人们在群体里高效地完成既定的目标”^［20］还是定义为“对组织的资源进行有效的整合以达成组织既定目标与责任的动态创造性活动”^［21］，公司管理都可以理解为：在既定的治理模式下，管理者为实现公司目标对现实资源进行整合所采取的一系列活动。公司治理和管理都可能直接对公司运作过程进而对企业绩效产生影响，但在通常情况下，公司治理系统主要是通过影响公司管理系统来达到间接影响公司运作的目的和提高公司的效率与效益。从终极目标来看，两者都是为提高企业资源的配置效率，实现财富最大化，两者的联结点是战略管理。

非参数检验_公司治理、多元化与企业绩效

4.2.2　非参数检验

人们往往无法对总体的分布形态作简单的假定，但又希望能从样本数据中获得尽可能多的所需要的信息。非参数检验正是基于这种考虑，在总体分布未知或知道甚少的情况下，利用样本数据对总体的分布形态或分布参数进行推断。本书采用的非参数检验方法有以下三种^［1］。

4.2.2.1　两个独立样本的Mann－Whitney U检验

两个独立样本的Mann－Whitney U检验的零假设H₀为样本来自的两独立总体的均值没有显著差异。

两个独立样本的Mann－Whitney U检验主要通过对平均秩的研究来实现推断。秩简单地说就是名次。如果将数据按照升序进行排序，这时每一个具体数据都会有一个在整个数据中的位置或名次，这就是该数据的秩，数据有多少个，秩便有多少个。

Mann－Whitney U检验的实现方法如下：首先将样本容量分别为m和n的两组样本数据（X₁，X₂，…，X_m）和（Y₁，Y₂，…，Y_n）混合按升序排列，得出每个样本的秩R_i；然后，对（X₁，X₂，…，X_m）和（Y₁，Y₂，…，Y_n）求平均，得到两个平均秩W_m／m和W_n／n。如果两个平均秩相差很大，则零假设不一定成立。

Mann－Whitney U检验还计算（X₁，X₂，…，X_m）的每个秩优于（Y₁，Y₂，…，Y_n）每个秩的个数U₁，以及（Y₁，Y₂，…，Y_n）的每个秩优于（X₁，X₂，…，X_m）每个秩的个数U₂。如果U₁和U₂相差很大，则零假设不一定成立。

为了做出精确的判断，SPSS将计算出Wilcoxon W统计量和Mann－Whitney U统计量，其中：m＜n时，Wilcoxon W＝W_Y；m＞n时，Wilcoxon W＝W_X；如果m＝n，则Wilcoxon W为第一个观察值所属样本组的W值。

Mann－Whitney U统计量按下式计算：

其中：W为Wilcoxon W值；n取值为W对应样本组的样本容量。SPSS计算出U值以后根据Mann－Whitney分布表给出相应的相伴概率值，同时计算近似服从正态分布的Z统计量，计算公式为

同样，SPSS会计算出Z值对应的相伴概率。当样本个数小于30时，应以U统计量的相伴概率为判断标准；当样本个数大于30时应以Z统计量的相伴概率为判断标准。

如果相伴概率小于或等于显著性水平α时，则拒绝H₀，即在此显著性水平时，来自两独立总体的均值有显著差异；否则，样本来自的两个独立总体的均值无显著差异。

4.2.2.2　多个独立样本的Kruskal－Wallis检验

该检验用来检验k个独立样本是否来自不同总体，其零假设是H₀：样本来自的多个独立总体的分布无显著差异。

Kruskal－Wallis检验的基本方法是：将多组样本混合按升序排列，求出每个过观察值的秩；然后，分别计算多组样本的平均秩；如果各组样本的平均秩差异很大，则不能认为多个独立总体的分布无显著差异。

为精确判断，SPSS将按下式计算K－W统计量：

其中：k为样本组数；n_i为i组样本观察值的个数；R为平均秩。

SPSS计算出K－W统计量，并依据Kruskal－Wallis检验的临界值表给出相应的相伴概率值。如果相伴概率小于或等于显著性水平α时，则拒绝H₀，即在此显著性水平时，来自多个独立总体的均值有显著差异；否则，样本来自的多个独立总体的均值无显著差异。

4.2.2.3　两配对样本的Wilcoxon检验

两配对样本的Wilcoxon检验的零假设是H₀：样本来自的两配对总体分布无显著差异。

两配对样本的Wilcoxon检验的基本方法是：将第二组的各个观察值减去第一组的各个观察值，若差值为正则记为正号，若为负则记为负号，并同时保存绝对差值数据；然后，将绝对差值数据按升序排列，并求出相应的秩；最后，分别计算正号秩总和W^＋和负号秩总和W－，以及正号秩和负号秩的平均秩。如果正号平均秩和负号平均秩大致相当，则可以认为配对样本数据的正负变化程度基本相当，两配对总体的分布无显著差异。

为精确判断，SPSS将按下式计算近似服从正态分布的Z统计量：

其中：n为总观察值个数；W＝min（W^＋，W^－）。

SPSS计算出Z统计量，并给出相应的相伴概率值。如果相伴概率小于或等于显著性水平α时，则拒绝H₀，即在此显著性水平时，样本来自的两个配对总体的分布有显著差异；否则，可以认为样本来自的两个配对总体的分布无显著差异。

5.7.1　单一业务与不同类型多元化公司的企业绩效

对单一业务部门与多部门公司的企业绩效采用两个独立样本非参数检验（Mann－Whitney U检验）方法检验的结果如表5－27所示，从中可以看出：单一业务部门公司除营业利润率显著高于多部门公司外，两者其他的企业绩效无显著差异。H31没有得到验证。

将多部门公司进一步划分为相关多元化和无关多元化后，对单一业务、相关多元化和无关多元化公司样本的企业绩效进行Kruskal－Wallis非参数检验的结果和企业绩效的平均秩次示意图分别见表5－28和图5－13，从中可以看出：除毛利率外，三种类型上市公司的企业绩效存在显著差异。为进一步说明三类公司企业绩效之间的差异，本书采用两个独立样本非参数检验（Mann-Whitney U检验）方法检验后证实（有关检验结果可参见附录4），在5%的显著性水平，单一业务公司和相关多元化公司的企业绩效无显著差异，两类公司的毛利率高于无关多元化公司但是差异不显著，而ROE、ROA和营业利润率显著高于无关多元化公司。无关多元化类公司的托宾Q明显高于相关多元化类的上市公司，并在10%水平时高于单一业务类上市公司。H32得到部分验证。

表5－28　单一业务与不同种类多元化子样本企业绩效的非参数检验（K－W，N＝879）