美国的资产规划分为家庭和生意两大类。
家庭的资产规划分为：
一、资产保护
用到的工具主要是各种保险和法律文件。保险包括健康保险、人寿保险、长期护理保险汽车、房屋和责任保险、残疾保险。法律包括遗嘱和生前信托，以及各种资产的Title问题。
二、资产积累
用到的是各种各样的投资工具。
1. 投资组合（含股票、债券、期权、商品及贵重金属、基金，其中又详细的分为具体的投资产品）；
2. 房产、地产投资（含单独的房产、地产投资及Real Estate Investment Trust）；
3. 有现金价值的人寿保险（Whole life，Index Universal Life，Variable Universal Life）；
4. 生意投资（C公司、S公司、LLC，合伙人及自雇）。
根据不同的目的又分为：
教育基金规划：主要是529 plan
退休规划：退休年金、社安福利、退休金提前利用及各种退休计划plan。（Defined Benefit Plan：Trandition Defined Benefit Plan，Cash Balance Plan，Fully Insured Plan. Defined Contribution Plan：401K，SEP，SIMPLE，IRA，Roth IRA。）
三、资产转移（即遗产规划）
生前转移：赠与转移，主要利用每年免税额，2013年每人每年$14,000。
死后转移：遗嘱转移，合同转移，实施法转移。（Transfer At Death： transfer by will，by contract，by operation of law）。
用到的各种工具包括：遗嘱，生前信托，授权书，私人年金，家庭信托，家庭有限责任公司，慈善信托，人寿保险A-B信托Power of Attorney，pourover trust，Buy-sell Agreement，Installment Sales，Self-Cancelling Installment Notes，Qualified Personal Residence Trusts，Family Limited Partnership and Limited Liability Companies。
四、税务规划
税务规划融合在以上三种规划中。
Taxable：（每年征税）：股票、基金、债券、银行存款等。
Tax defer：（59岁半退休时征税）：各种退休计划，如IRA、401k、SEP、
SIPLE、DEFINED BENEFIT PLAN。
Tax Free：（增值不需征税）：有现金价值的人寿保险、529、Roth IRA，市政公债（Municipal Bond）。
Mixed：退休年金（Annuity），自住房（卖时过去5年内有两年自住，夫妻每人有$250,000免税额）。
税率分为普通收入和盈利收入ordinary Income/Capital Gain。
生意规划：
公司形式：小型公司、独自经营公司、有限责任公司（S-Corp，C-Corp，
LLC，LLP，Partnership，Sole proprietorship）。
公司员工福利：保险及退休
商业持续（Succession planning）：Key Person
公司退出（Exit strategy）Buy-Sell Agreement
公司价值评估
公司税务规划
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