风险识别方法的应用

【任务情景】

蓝天橡胶公司是北京市郊一家规模较大的企业。该公司从三个国家进口橡胶。该公司产品一部分通过一家名为“锦绣销售公司”的企业进行销售，主要用于家庭及工业用橡胶; 另一部分产品则供应给其子机构。该子机构专业生产特殊用途的工业橡胶产品，其原材料由蓝天橡胶公司提供。

橡胶的加工过程很复杂，并且工艺也在不断更新。简而言之，输入原料天然橡胶，经过研磨，冲压成浆，然后加入不同的化学物质，在高温高压下，经过硫化后，橡胶变得弹性有力。工序结束后，产品送给母机构打模、切割或送到工厂按订单制作，然后提供给锦绣销售公司或向订货顾客发货。

请根据这家公司的情况，采用几种常用的风险识别的方法进行识别企业面临的风险。

【任务描述】

风险识别在整个风险管理过程中占有重要地位，如果没有系统科学的方法识别各种风险，就不可能把握可能发生的风险及其程度，也就难以选择处置和控制风险的方法。

请运用本部分所介绍的各类识别方法，对企业的风险进行识别。

【知识链接】

风险识别即是运用各类方法对风险进行系统的归类和对风险构成中的风险事件及其形成因素和后果实施全面的定性识别。从风险识别的途径来看，可以将风险识别的方法分为两大类，一类是风险单位运用外部单位设计的风险分析表格来识别自身风险。具体方法有调查法、对照法、资产损失分析法等，这类方法仅提供一般性风险的识别。另一类是风险单位针对其内部特有状况自行设计识别风险的方法。方法有财务报表分析法、流程图分析法等。下面将以本节任务情景中的蓝天橡胶集团公司为例，介绍几种常用的风险识别的方法。

一、风险清单分析法

风险清单分析法是识别风险的重要方法，主要用来识别经济单位面临的各种风险源。风险清单中非常全面地列出了一个企业可能面临的风险。这些清单都很长，因为它们试图将所有可能的损失暴露全部囊括在内，帮助风险管理者识别风险。使用者对照清单上的每一项都要回答: “我们公司会面临这样的风险吗?”在回答这些问题的过程中，风险管理者逐渐构建出本公司的风险框架。比较常见的标准化风险清单由专业人员设计，主要有风险分析调查表(risk and questionnaire)、保单对照表(insurance checklist)和资产—暴露分析表(asset－exposure analysis)。经济单位也可以根据情况自行设计。

(一)标准化风险清单

1．风险分析调查表

风险分析调查表是由保险公司的专业人员及有关学会就企业可能遭受的风险进行详尽的调查与分析后做成的报告书，它包含了所有的纯粹风险。应用较多的调查表是由美国管理学会、风险与保险管理学会和国际风险管理研究所分别编制的，又称为“事实的发现者(fact finders)”。表2－1和表2－2是美国管理学会编制的风险分析调查表样表的表头和第五部分: 财物内容表。

表2－1 风险分析调查表

资料来源: Daenzer，B．J．，Fact-Finding techniques in risk analysis，America: American Management Association，Inc．，1970

表2－2 风险分析调查表之财务内容表

续表2－2

续表2－2

资料来源: Daenzer，B．J．，Fact-Finding techniques in risk analysis，America: American Management Association，Inc．，1970

2．保单对照表

保单对照表是将保险公司现行出售的保险单所列出的风险与风险分析调查表的项目综合而成的问卷式表格。这种表格突出了对公司所面临的可保风险的调查，但在不可保风险的识别方面就有一定的缺陷，此外，使用这种表格时要求使用者具有保险专业知识，对保单性质和条款有较深的了解。表2－3是美国埃特纳意外保险公司(Aetna Casualty and Surety Company)设计的保单对照表(部分内容从略)。

表2－3 保单对照表

续表2－3

资料来源: 《风险管理》编写组．风险管理．成都: 西南财经大学出版社，1994年第1版

3．资产－暴露分析表

美国管理学会在设计了风险分析调查表之后，又编制了资产－暴露分析表供企业界使用。该表的内容分为两大类，一类是资产，包括实物资产和无形资产，另一类是损失暴露，包括直接损失暴露、间接损失暴露和第三者责任损失暴露。表2－4是一个资产—暴露分析表的框架。

这种表格从另一个角度列举了企业所有的资产可能面临的风险损失，它不仅仅局限于可保风险．也包含不可保的纯粹风险，如果将它和风险分析调查表配合使用，会取得更好的效果。

表2－4 资产—暴露分析表(框架)

续表2－4

资料来源: 宋明哲．现代风险管理．北京: 中国纺织出版社，2003年第1版

利用标准风险清单来识别风险的方法有其优点: ①由于标准调查表是由保险和风险管理专家们所提供，故可获得职业分析家们的意见。②利用此法可免费或支付少量费用即可获得专家们服务。③可以让没有任何风险管理知识的人员来回答，方便实用。但也有其缺点，主要有: ①上述标准调查表的制成是按一般企业设计而并非为特定的企业设计，常常是由市场上现行出售的保单转换而成并非以特定企业所可能面临的潜在损失形态为依据设计而成。故企业在运用此表时可能会发现该表忽略了很多不可保的风险和未包括在内的风险。②由于填表人员绝多大数并不知道表中问题是怎样提出来的，使得他们仅仅做完表中的问题，而不能激发填写者的思维，获得更多的信息。

(二)自行设计的风险清单

由于经济单位具有特殊性，它们可以自行设计风险清单或风险检查表，虽然这很耗时，但它能使风险管理人员考虑在标准风险表中未包括的潜在损失，并更加重视本企业所具有的特殊风险。自行设计的风险清单可以以对自己最有利的方式进行排列。以下以蓝天橡胶集团公司为例列举其中三种风险清单或风险检查表。

第一种类型的风险检查表适用于简单的风险识别，如表2－5所示。

表2－5 蓝天橡胶公司安全检查表

这种表格的特点是，风险管理人员必须记住要检查的项目，只要求填写人按图索骥，而无须具备过多有关风险的知识。不足之处是，由于审核表未能给填写者提供明确的提示，因而填写者认为满意的不一定能符合风险管理者的意愿。

第二种类型的检查表是对第一种检查表的改进。整张表是以提问的形式列出各个待检项目，这样风险管理人员不仅能为填写人提供提示，而且也有助于督促填写人认真思考。表2－6是以火灾风险为例制作的这种审核表。

车间主任填写此表，并在本月底之前送还风险管理部。填表时如有问题，请电话询问风险管理部。如果您的回答是肯定存在问题的，请在“措施”栏写上你将采取什么行动，或者建议风险管理部采取什么行动。

表2－6 蓝天橡胶公司火灾风险检查表

以上表格实际上要求说明事实，如果回答是存在问题的，还需说明要采取的行动。第三种类型的审核表完全不同于前面两种。首先这种审核表描述了某种活动的情况或某种财产的状况，然后填表者必须从中选择出最符合实际情况的描述。检查表中会提供三种状况，即低于标准的情况、优于标准的情况和正常情况。该种检查表如表2－7所示。

表2－7 蓝天橡胶公司责任风险审核表

以上表格说明，填写人员必须确定哪种选择最能准确的描述该公司的安全情况。一旦表格送给风险管理部门，风险管理人员就会针对指出的低于标准的行动来采取措施。实际上，这种检查表起到了潜在风险的预警系统的作用。这种表格的缺点是制作比较困难，要简述出状态，并把它分为三种或多种等级并不那么容易，这常常要借助于以前现场调查或其他类似资料。这种表格的另一个难处是基层管理者不希望暴露自己的弱点，从而影响了调查的真实性。因此在着手进行这项工作前，有必要使当地的管理者认识到风险识别有利于增强企业经营的效率和安全性。

二、现场调查法

(一)现场调查法的概念

现场调查法是指风险管理人员亲临现场，通过直接观察风险管理单位的设备、设施、操作和流程等，了解风险管理单位的生产经营活动和行为方式，调查其中存在的风险隐患。例如，保险公司调查投保财产的投保人其信誉、经营能力、安全管理能力等情况; 调查保险标的的情况等。其中，对保险标的的现场调查包括投保标的的风险性质、标的的存放、标的的坐落地点和环境等。通过对保险标的的现场调查直接发现其面临的潜在风险。如果发现被保险人或者保险标的已经超过了可保风险的范围，保险公司应当拒绝承保。通过亲临现场的调查，风险管理者能够发现潜在的风险隐患，并督促有关管理部门采取相应的整改措施。

(二)现场调查法的工作程序

风险管理人员亲临现场进行调查，主要从事以下几个方面的工作:

1．调查前的准备工作

风险管理人员在进行现场调查前，应该做好充分的准备工作。具体来说，主要包括: 确定调查的时间、调查的地点、调查的对象、编制调查表，预先确定需要询问的一些问题，尽量避免忽略、遗漏某些重要事项。需要注意的是，每个调查对象都有潜在的风险，应尽可能避免某些重要事项。风险管理者可以编制一份风险调查项目表，即在现场调查时对所见的每项事务填写表格，如表2－8所示。

表2－8 项目调查表

如果风险管理者不是第一次对调查对象进行调查，其可以查找过去的调查表，以确定是否存在仍然没有解决的问题等。如表2－9所示，风险管理者在对蓝天橡胶公司的项目调查表核查时，发现上次进行检查时这台机器坏了一个安全阀，并已告知风险管理经理，那么，这次只要检查是否已经处理好即可。

表2－9 项目调查表

2．进行现场调查和访问

现场调查的实际做法是一言难尽的，从更多的现场调查中才能获得更丰富的经验，这对现场调查的技巧获得是十分重要的。另外，在现场调查中还应具有创造力和灵活性。

3．撰写调查报告

现场调查结束后，风险管理人员需要撰写调查报告。调查报告是了解风险单位风险等级的重要依据，也是保险人决定是否承保的依据。

(三)现场调查的优缺点

1．现场调查法的优点

(1)可以获得风险管理单位风险活动的现场调查资料。例如，风险调查员对于投保人财产状况的调查，是保险人获得的保险标的风险状况的第一手资料。如果保险标的存在着安全隐患，可以按照调查员的要求进行整改，符合承保条件以后保险公司予以承保。

(2)可以了解风险管理单位的资信状况，避免道德风险的发生。例如，风险调查员对于投保人管理能力、资信状况等方面的分析和评价，是承保人确定费率的参考依据，可以减少赔付，降低保险公司的经营风险。

(3)可以防止风险事故的发生。风险管理单位经过具有丰富经验的风险调查员的现场调查，经过一系列的整修和改造，可以将可能发生的风险事故消灭在萌芽状态，可以防止风险事故的发生，减少不必要的损失。

2．现场调查法的缺点

(1)采用现场调查法耗费的时间比较多。要真正了解风险管理单位面临的风险，需要进行大量的现场调查，这会耗费大量的时间。

(2)现场调查的管理成本比较高。现场调查需要组织人力亲临现场，必要时，需要聘请具有风险管理经验的调查人员(或者有关专家)参加，加大了风险管理单位的管理成本。

(3)风险管理人员的风险识别能力和水平决定调查的结果。在现场调查的过程中，调查人员可能注意不到安全隐患。调查人员发现风险的能力，在一定程度上决定风险管理的成果。调查员在调查时遗漏的细节，投保人不负责任，同时默认为保险人已经清楚投保人存放的物品和进行的工作。

三、财务报表分析法

财务报表分析法是以企业的资产负债表、利润表、现金流量表和财产目录等资料为依据，对企业固定资产和流动资产等情况进行风险分析，以便从财务的角度发现企业面临的风险。由于财务报表集中反映了企业财务状况和经营成果，因此通过报表分析，可以为发现风险因素提供线索和重点。这种方法已成为风险识别的有力手段。

以蓝天橡胶公司为例，财务报表分析法以该公司的会计记录和财务报表为基础，通过对每个会计科目进行深入的研究，来确定它会产生什么样的潜在损失，并且就每一会计科目提出研究结果的报告，如表2－10所示。

表2－10 财务报表分析表

尽管财务报表仅仅是企业记录系统中的一个方面，但只要使用恰当，财务报表确实是风险识别所需数据的重要来源。而且，财务报表分析法将风险识别以财务术语的形式表达出来，使企业中的其他经理和诸如会计师、银行家等外部人员更熟悉，更容易接受。当然，这种方法也存在局限性，主要是它不能反映以非货币形式存在的问题，如人员素质、创新能力、体制改革和其他经济因素的变化等。所以，财务报表分析法需要辅以其他识别方法和手段。

四、组织结构图分析法

(一)组织结构图分析法的概念

组织结构图示法是一种以案头工作方式为基础的风险识别方法，它利用组织结构图描述经济单位的活动性质和规模，反映单位内部的组成部门、各部门所承担的责任和风险以及各部门之间的内在联系和相互依赖程度，揭示单位内部关键人物对本单位经营管理的影响，反映存在的可能使风险状况恶化的薄弱环节，即描述风险发生的领域。通过组织结构图，风险管理人员可以初步确定风险管理的重点。这对于组织结构复杂、分支机构众多的风险主体识别内在风险、估计风险严重程度有重要意义。

(二)组织结构图分析法的分析步骤

1．绘制整体结构图

利用组织结构图分析法来识别经济单位的风险，首先需要绘制经济单位的整体结构简图。绘制经济单位的组织结构图是分析一个集团的经营活动的极为重要的开端，它不仅具有风险识别的价值，还有助于识别复杂的集团组织结构。图2－1描述了蓝天橡胶公司三方面的经营活动: 合同销售、零售以及子公司的经营活动。绘图的方式多种多样，关键是要清楚描述出经济单位的整个活动领域。

图2－1 整体结构简图

上图描述的是整个经济单位的组织结构，风险管理人员还需要绘制一张更适用于识别风险的管理结构图。图2－2主要描述了组成蓝天集团公司的各子公司以及它们的管理结构。以蓝天橡胶公司为例。蓝天橡胶公司的管理董事为开端，紧接着是各种职能设置部门，包括市场营销部、研究与开发部、财务部、采购部、生产部及公司秘书处，会计部单独设置。再接下来是集团公司的四个成员，契约部、大众弹力公司以及两家子公司。每个经营单位都有自己的总经理，下面设工程部、研究与开发部、生产部和市场营销部。

图2－2 管理结构图

经济单位的组织结构图的绘制并没有一定的规则，不同的公司有不同的结构，也就有不同的组织结构图。例如，一家公司有几种主要产品，那么基于产品绘制一张图就可以了。至此，风险管理人员还不能马上进行风险识别，还需要继续细化，从整体结构图中分离出每一个部门，再对它们进行分析。图2－3可用于总公司的所有部门，然后将这些不同部门的图联结到总管理结构图上，制成一张综合结构图。

图2－3 部门结构图

2．识别风险范围

组织结构图主要不是用来识别个别风险，而是考察风险可能发生的范围。上述的组织结构图至少揭示了三种形式的潜在风险: 重复性、依赖性、集中性。重复性是指某一职能在多个部门重复出现; 依赖性是指多个产品依赖于一个供应部或销售部; 集中性表现在多个部门的工作汇集到一个点。下面通过分析组织结构图来识别三种潜在风险的存在范围。

风险管理人员可以从图2－2中看出研究与开发部门重复出现在集团的四个成员公司中，风险管理人员必须确保与每个部门建立良好的沟通关系，以便及时掌握它们的运作过程。图2－2还显示市场营销部也在各个成员公司重复出现。然而，这种层次上工作和责任授权代理可能并不是一件坏事，它并不会增加集团面临的风险，但风险管理人员仍不能忽视对它们的管理。此外，图2－2还揭示出一种潜在的由集中引起的风险。从该图中可看出，集团内所有部门的会计记录都集中存放在一个地方，这可能是管理上的统一安排，但风险管理人员必须要确保这样不会增加风险。又如，两个子公司所需原材料全部来源于母公司——蓝天橡胶集团公司。这显然十分冒险，风险管理人员应进一步调查，它可能是因为没有其他供应商能满足两个子公司的原料要求，也可能是因为这是母公司的主要收入来源。

部门之间的相互依赖关系也能在图中有所反映。图2－4说明硬管部的生产和软管部的生产都依赖于一个生产部门，这可能会造成风险增加。如在图表上添加一些数据，例如，在图表上标明每个部门的收入和利润。如图2－4所示，蓝天橡胶集团公司内部业务收入占集团总收入的27%，这是集团内各部门中最高的收入贡献率。这些数据能帮助风险管理人员更清楚地看到各个部门所承担的责任和风险。

图2－4 各部门收益图

五、流程图分析法

(一)流程图法的概念

流程图法是将风险主体按照生产经营的过程和日常活动内在的逻辑联系绘成流程图，并针对流程中的关键环节和薄弱环节调查风险、识别风险的办法。

从企业的价值流角度来看，企业的流程可分为外部流程和内部流程。内部流程是企业内部生产制造或服务提供的流程，外部流程是指原辅材料的采购、产品的销售以及材料与产品的运输、仓储等。从流程图上可以看到原材料的来源、选料、加工、包装、存储、装配、运输等产品的不同阶段和最终目的地。识别生产流程中的风险，就是对每一阶段、每一环节逐项调查分析，发现潜在的风险，找出危险因素，分析风险可能造成的损失后果。

(二)流程图法的分析步骤

1．识别生产过程的各个阶段

首先通过与专业技术人员进行讨论，明确生产流程的细节，而后绘制出一副描述生产过程的草图。

沿用前例，经过高温硫化处理的橡胶原材料被压制成特定产品，其中一部分产品送进成品仓库进一步加工，余下的一部分送到销售公司，最后剩下的存储在蓝天橡胶公司。在每次压制过程中，有10%的原料浪费并送回原料仓库作再加工。压膜工序的主要动力能源是燃气和电力，两者皆由当地工厂提供。

2．设计流程图

在此例中蓝天橡胶厂的各工序是连续的。但实际上企业一般是有许多生产过程同时并存，并且相互交织成复杂的内部关系网络。为了区分生产的不同阶段，在画流程图时，需要遵循一个简单的规则: 用方框表示输入，如原材料的存储; 用圆圈表示工艺过程，如压模，见图2－5所示。图中的数据可以是一天、一台机器、一次搬运或者其他一定时间内的数量，即与时间有关。

图2－5 流程图

注: R—原材料; P—生产成品; W—浪费

画流程图只是工作中的一个简单部分，目的是为了揭示工序中的所有风险。但流程图并不寻求损失的原因，诸如火灾、盗窃、责任等，它强调某一事物的结果，主要是用来考察特定事故的影响，风险管理人员由此可以提出大量的假设。例如，如果压模工序由于某种原因中断，可能会产生什么后果?

3．解释流程图

通过一系列询问来解释流程图的方法，可能因为缺乏某种构架，而忽略了一些潜在的问题。这就需要对流程图进行另一种方式的解释。一种有效的方法是，在阅读流程图的同时填写一张简单的表格，如表2－11。

表2－11

在此例中，在橡胶公司的压模阶段，将得到以下解释，如表2－12。

表2－12

4．更综合的流程图

相对于实际情况，图2－6描述了蓝天橡胶公司的整个运作流程。在此基础上，风险管理人员可以浏览工序的每一步，识别可能发生损失的每个环节，以及可能发生损失的原因和后果。

图2－6 综合流程图

5．预测可能的损失情况，准备制订计划

如果风险管理人员非常清楚现场大多数损失原因的话，那么需要详细考虑的是识别由于工厂的运作中发生损失而引发的可能后果。例如，对于车间3，现在只有大约850ABCD的产品而不是1700ABCD。这就意味着提供给光平安公司、太平橡胶公司的合同部和富强弹力公司的产品将不得不减少。那么由此产生的后果是什么呢? 两个专门的子公司能完成合同吗?是关掉一个(车间4或车间5)好呢，还是各车间少量配给好一些呢? 如此等等，尽可能列出可能后果。此外，风险管理人员还必须记录他应采取的行动，即如果损失在未来发生了，他至少有一个基本计划提供给决策者参考。虽然这项工作十分复杂，但却可以洞察公司的运作，可以了解公司可能发生的风险，并做好充分的准备。

六、事故树分析法

(一)事故树分析法的概念

事故树分析法是一种从原因到结果的过程分析，其最早是由美国贝尔电话实验室在20世纪60年代从事空间项目时发明，后来这一方法得到广泛应用，用于分析可能发生风险事故的事件。事故树分析法从要分析的特定事故或故障开始，层层分析其发生原因，一直分析到不能再分解为止，并将特定的事故和各层原因之间用逻辑门符号连接起来，得到形象、简洁地表达其逻辑关系的逻辑树图形，即事故树。通过对事故树简化、计算达到分析、评价的目的。

(二)事故树分析的步骤

事故树法的理论基础是，任何一个风险事故的发生，必定是一系列事件按照时间顺序相继出现的结果，前一事件的出现是随后发生事件的条件，在事件的发展过程中，每一事件有两种可能的状态，即成功或者失败。

这里引用蓝天橡胶公司的案例来说明事故树分析的具体步骤。蓝天橡胶公司拟建一个自动化系统，粗轧橡胶，再混合几种添加剂。系统的工作原理是: 天然橡胶被吸到箱体一端，添加剂进入另一端，二者混合后由电泵从箱体内抽出。系统中，当箱体内的压力达到一定程度时就会爆炸，如图2－7所示。

图2－7 粗轧橡胶流程图

运用事故树分析法的具体分析步骤如下:

1．确定顶上事件

顶上事件就是所要分析的事故。选择顶上事件，一定要在详细占有系统情况、有关事故的发生情况和发生可能，以及事故的严重程度和事故发生概率等资料的情况下进行，而且事先要仔细寻找造成事故的直接原因和间接原因。然后，根据事故的严重程度和发生概率确定要分析的顶上事件，将其扼要地填写在矩形框内。在蓝天橡胶公司的案例中，顶上事故为爆炸。

2．调查或分析造成顶上事件的各种原因

顶上事件确定之后，为了编制好事故树，必须将造成顶上事件的所有直接原因事件找出来，尽可能不漏掉。直接原因事件可以是机械故障、人的因素或环境原因等。要找出直接原因可采取对造成顶上事件的原因进行调查，召开有关人员座谈会，也可根据以往的一些经验进行分析，确定造成顶上事件的原因。在蓝天橡胶公司的案例中，箱体内压力升高、安全阀失效就会发生爆炸。

3．绘事故树

在找出造成顶上事件和各种原因之后，就可以用相应事件符号和适当的逻辑门把它们从上到下分层连接起来，层层向下，直到最基本的原因事件，构成一个事故树。在用逻辑门连接上下层之间的事件原因时，若下层事件必须全部同时发生，上层事件才会发生时，就用“与门”连接; 若下层事件只要有一个发生，上层事件就会发生时，用“或门”连结。逻辑门的连接问题在事故树中是非常重要的，含糊不得，它涉及各种事件之间的逻辑关系，直接影响着以后的定性分析和定量分析。

在蓝天橡胶公司的案例中，引起爆炸的风险事件为树的分枝，两事件用“与门”联系在一起达到顶部，表示“同时发生”才有爆炸的可能，如图2－8所示; 两件时间用“或门”联系在一起达到顶部，表示两风险事件之间只要发生一件就会导致箱体压力升高，如图2－9所示。

图2－8 事故树(与门)

图2－9 事故树(或门)

4．计算事件发生可能性的大小

在上图中的两个事故树中加入相应的数值，来讨论事件发生可能性大小。这里以一年为考察期，并取历年的平均数据，如图2－10所示。事件发生概率的计算规则是: 与门相连的则相乘，或门相连的则相加。如图2－10(a)中压力上升为2次/年，安全阀故障概率为1× 10－4，两者同时发生箱体才会爆炸，所以爆炸概率为0．0002次/年。图2－10(b)中油泵故障和输入原料过量只要有一个发生则压力就会上升，所以压力上升的概率为2次/年。两棵树合并如图2－11所示。

图2－10 数据图

图2－11 事故树

(三)事故树分析法的作用

1．事故树分析法可以很好地描述一个复杂的系统或加工过程。

2．事故树分析法在一开始就考虑了风险的识别，有助于发现内在的风险。在蓝天橡胶公司的例子中，我们就先找到了会导致箱体爆炸的所有事件，然后分析这些事件发生的所有途径。

3．事故树法可以用来判断系统内部发生变化的灵敏度，或者确定在风险的影响下系统的各部分或工序的情况。例如，在蓝天橡胶公司的例子中，可以采用两种方法减少爆炸风险:使用新的油泵或新的安全阀。若采用一种新的安全阀，失效率为1×10－6，那么得到箱体爆炸的概率是每年2×10－6次。即每50万年发生一次爆炸事故。如果更换一个新油泵，新泵的失效率为0．25，则爆炸概率为: (0．25+1．5) ×1×10－4=1．75×10－4。即平均5714年发生一次爆炸事故。从这个角度看，换阀比换泵减少的风险多。但这样可能不够合理。为了绝对公平，需对泵和阀在减少同样风险的基础上进行比较，即各自的失效率减少一半。于是换泵后爆炸概率为0．5×10－4，换阀为1×10－4。由此可知，次要事件风险程度的同等减少对于主要事件的影响不一定相同，事故树分析法提供了计算系统变化的灵敏度的一种方法。

4．事故树可以计算主事件发生的各种途径，并且更重要的是可以得出导致主事件发生的各子事件的最小组合数。系统或加工过程的不同部分都会产生复杂的树形结构，主要事件由一系列的次要事件引发。当我们发现了导致主要事件发生的最小量的次要事件组合，就知道了哪些事件组合是最有可能发生的，哪些事件组合对主要事件具有最大的影响，也知道系统的哪些变化是最有效的。此时需分析最小割集和最小径集。

(1)最小割集

①割集与最小割集。在事故树中凡能导致顶上事件发生的基本事件的集合称做割集。割集中全部基本事件均发生时，则顶上事件一定发生。最小割集是能导致顶上事件发生的最低限度的基本事件的集合。割集中任一基本事件不发生，顶上事件就不会发生。

②最小割集的求法。对于已经化简的事故树，可将事故树结构函数式展开，所得各项即为各最小割集; 对于尚未化简的事故树，结构函数式展开后的各项尚需用布尔代数运算法则进行处理，方可得到最小割集。

(2)最小径集

最小径集又称最小通集。在事故树中凡是不能导致顶上事件发生的最低限度的基本事件的集合称做最小径集。在最小径集中，去掉任何一个基本事件，便不能保证一定不发生事故。因此最小径集表达了系统的安全性。最小径集的求法是将事故树转化为对偶的成功树，求成功树的最小割集即事故树的最小径集。

图2－12是一棵综合事故树，是对以上事故树的扩展，加入了一些额外事件，如油泵产生故障的原因是油泵速度过快和计速器显示错误。图中用圆圈代表最终原因，表示不需要进一步调查了。

图2－12 综合事故树

前面述及需要推导出主事件发生的最少途经数，即各个子事件的最小组合数，在复杂的综合数中用代数方法来找最小量事件组合有一定的难度。但我们可以借助一种矩阵的方法，通过对所有门的计算得出最小事件组合，如表2－13所示。

表2－13 最小量事件组合表

在表中，我们列出了图2－12中的各种门号、门的类型、分支数量、分支代号。如1号门是与门，有两个分支2号门和3号门，而3号门是或门，有E和F两个分支。可以根据这个表格列出矩阵图，如图2－13所示。

在2－13中，1号门放在最左上方的矩阵中; 第二个矩阵中的1号门由2号门和3号门代替，由于1号门为与门，所以2和3从左至右排列; 在第三个矩阵中2号门由4号门和5号门代替，由于2号门是或门，所以4和5从上至下排列; 注意4号和5与3的联系，因为2号门和3号门由一个与门连结。以此类推，可以得到第四和第五个矩阵。导致主要事件发生的最小量事件组合的途径就一目了然，有GHE、GHF、IE、IF、JE、JF。

图2－13 矩阵图

(四)事故树分析的优缺点

事故树分析方法可用于复杂系统和广泛范围的各类系统的可靠性分析，各种生产实践的安全管理、可靠性分析和伤亡事故分析。事故树分析方法能详细查明系统各种固有、潜在的危险因素或事故原因，为改进安全设计、制定安全技术对策、采取安全管理措施和事故分析提供依据。它不仅可以用于定性分析，也可用于定量分析，从数量上说明是否满足预定目标值的要求，从而明确采取对策措施的重点和轻重缓急顺序。

但是，事故树分析要求分析人员必须非常熟悉对象系统，具有丰富的实践经验，能准确熟练地应用分析方法。在实际应用过程中，往往会出现不同分析人员编制的事故树和分析结果不同的现象。另外，复杂系统的事故树往往很庞大，分析、计算的工作量大; 进行定量分析时，必须知道事故树中各事件的故障率数据。

七、危险性和可行性研究法

风险因素和可行性研究法是项目计划期采取的风险识别的定性方法。它从风险的角度对工厂的生产经营进行研究。其遵循的原则是: 将许多极端复杂的问题分解为可处理的部分，然后对每一部分分别进行仔细研究，以发现所有与之相关的风险。整个研究过程主要解决四个问题: 受检部分的目的，与目的之间的偏差，偏差产生的原因及偏差产生的后果。

具体地说，第一步，选择工厂的一个部分，明确其目的，这是至关重要的。如果目的表述不准确，将影响偏差的可信度。这项工作最好由一个工作小组来完成。当该部分的工作完成之后，再转入下一个，直至整个工厂被检查完毕。第二步，列出与目的之间的偏差，这些偏差是风险因素和可行性研究的中心。可以使用一些指导性文字对偏差进行研究。第三步，找出偏差产生的所有可能原因，而不仅仅是最可能的原因或者已经发生过的原因。第四步，列出偏差会导致的后果及相应对策，用于研究结束后对风险的控制。

下面，用蓝天橡胶公司的例子来说明风险因素和可行性研究的实际使用。假设蓝天橡胶公司有一个地下油库用来储存车队所需燃料，并配有手摇泵和相关的阀门，如图2－14所示。储存在地下室的汽油通过油泵抽到地表，该油泵在挡板上的手控喷嘴移开后被启动，原理和一般加油站类似。

图2－14 地下油库流程图

根据上述风险因素和可行性研究的操作步骤及油库的工作原理进行分析，首先确定该系统的意图，接着识别风险因素——偏差，再分析可能产生的后果及相应对策。最后结果以表格形式出现，如表2－14所示。

表2－14 地下油库风险因素表

需要注意的是，在确定意图时，应调查系统的方方面面，包括某部件、性能、工作情况等等; 而在识别风险时，常用到“如果……，将会怎样……”的一系列问题; 在分析可能产生的后果时，强调想象力和灵活性。对复杂的系统，常常结合流程图表示研究的不同阶段，以避免忽略任何可能的风险因素。

风险因素和可行性研究法的优点在于: 以一种广阔的思路识别所有可能的风险而极少会忽略任何重要事件; 风险识别工作由小组共同完成，可以发挥集体的智慧; 通过事先的组织安排，能对复杂系统的所有部分开展细致的研究工作。其不足之处是: 花费时间多; 为了画出指导工作的图表，必须将系统简单化，这势必会忽略某些风险。

典型案例

“青岛油管爆炸”警示来自地下的危险信号

案情介绍:

2013年11月22日凌晨3点，位于山东省青岛市黄岛区秦皇岛路与斋堂岛路交汇处，中石化输油储运公司潍坊分公司输油管线破裂，事故发现后，约3点15分关闭输油，斋堂岛约1000平方米路面被原油污染，部分原油沿着雨水管线进入胶州湾，海面过油面积约3000平方米。黄岛区立即组织在海面布设两道围油栏。处置过程中，当日上午10点30分许，黄岛区沿海河路和斋堂岛路交汇处发生爆燃，同时在入海口被油污染海面上发生爆燃。初步原因分析是管线油进入市政管网导致爆燃发生，事故排除恐怖破坏原因。此次事故共造成62人遇难，医院共收治伤员136人。

案情分析:

对风险的估计不足，就必然缺乏处理事故的准备; 当事故发生后，自然手足无措，处置不当。据悉，从原油泄漏到爆燃7个多小时的时间里，黄岛相关方面明知有危险，却未采取措施疏散群众。

在现代城市里，我们行走的脚下，我们坐卧的地下，都密集地埋藏着各种管道和电线。那些管道的出入口由于缺失了沙井盖，已经伤害了许多生命; 煤气管道同样是禀性暴烈的“地下动物”，一旦缺乏关怀和善待，就可能引爆它们的烈性脾气; 那些纵横交错的管线，一旦无法和睦相处，也都有可能大打出手，危及人们的生命安全。然而，在许多城市，管线的开挖与布设并没有科学的规划，甚至是想挖就挖想埋便埋，从而把许多道路时开时合如同拉链。而施工的过程总少不了电焊切割火花四射，谁都无法保证在哪天，一串星星之火闯入油管气管导致燃烧爆炸。

本案启示:

在只注重表面功夫的社会，“地下风险”一定会成为盲区。当大雨降临时，已经有多个城市暴露了“地下工作”的重大问题。现在，青岛输油管线爆燃，又以火爆的方式释放了来自地下的危险信号——城市地下问题不仅仅在下水道，还在“下油管”! 而且相信也不仅仅在下水道“下油管”，还有可能在“下气管”……来自地下的危险是最难发现、最难防范的危险。在人口密集的都市，地下危险一旦发作，其杀伤力将是格外恐怖的。因此在追究这次青岛油管爆炸责任中，应该严厉到能形成一种“爆炸式”警示，令城市管理者不敢怠慢“地下工作”。

案例来源: http://news．163．com/13/1126/14/9EK6M8HL00014AED．html编辑整理

【项目活动】

风险识别与分析

活动目标: 要求学生能学会运用风险分析问卷来开展主体的风险识别，并对风险事项进行筛选，同时对经过筛选的风险事项逐一进行风险的定性分析。

活动任务: 填写家庭风险分析问卷

相关知识点回顾: 风险识别的各种方法

活动开展形式建议: 表

表格填写(见附表)

家庭风险分析问卷

家庭户主:_________　评估专家:_________

目前职务:_________　评估日期:_________

我们此次的调查目的:

为了能让您更有效地避免、减少或排除甚至消除您可能面对的风险，我们为您准备的调查表可以协助您来加强您现有保单的保障，同时让我们对您有更清楚的了解，以便我们可以:

1．指出并分析某个事件可能带来的损失，及时给您做一个提醒。

2．对您可能会面对的不同风险提出一些建议及报告。

表1

表2

表3

表4

【项目总结】

1．风险识别是风险管理人员运用有关的知识和方法系统、全面和连续地发现风险管理单位面临的财产、责任和人身损失风险。风险识别包括感知风险和分析风险两个方面的内容。

2．风险识别的过程实际上就是收集有关风险事故、风险因素、损失暴露和损失等方面信息的过程。风险识别的过程包括发现或者调查风险源、认知风险源、预见风险事故和重视风险暴露。在风险识别的过程中应遵循完整性、系统性和重要性的原则。

3．风险识别即是运用各类方法对风险进行系统的归类和对风险构成中的风险事件及其形成因素和后果实施全面的定性识别。主要的风险识别方法有风险清单分析法、现场调查法、财务报表分析法、流程图分析法、组织结构图分析法、事故树分析法和风险因素及可行性分析法，其有各自的优点和缺点，应有选择的采用。

【项目练习】

1．简述风险识别的重要性和主要程序。

2．简述风险识别的主要方法及各自的适用性。

3．举例说明事故树的构造所遵循的原则及事件发生的概率计算。