企业保险计划

【任务情景】

如果你是某企业的风险管理经理，在对风险进行识别、分析后，对各种风险管理措施进行了比较分析，决定通过购买保险来转移企业的员工、财产及公众责任方面的风险。作为风险管理经理需要考虑以下几个问题:

1．保险公司有哪些产品可以帮助企业转移风险?

2．企业的所有风险是否完全需要通过购买保险转移，或是自留部分风险?

3．怎样选择保险公司?

以上涉及的是企业投保决策的问题。

【任务描述】

企业在做好各种风险预防和控制工作的同时，对于事后发生的事故也要做出预先的安排，保险就是一个不错的选择，请在对企业进行风险分析和评估的基础上，为企业制订保险计划。

【知识链接】

一、企业风险和财产保险

(一)财产损失风险与财产保险

财产保险有广义和狭义之分。广义的财产保险是人身保险之外的一切保险业务的统称，狭义的财产保险亦可称财产损失保险，是以各种财产物资为保险标的的各种保险业务。财产保险的种类繁多，主要的业务种类如下:

1．火灾保险

火灾保险简称火险，是指以存放在固定场所并处于相对静止状态的财产物资为保险标的，由保险人承担保险财产遭受保险事故损失的经济赔偿责任的一种财产保险。

传统的火灾保险只承保火灾等少数风险，随着社会经济的发展，物质财富不断丰富，面临的其他风险也日渐扩大，加之保险经营技术的进步，使得火灾保险不断发展，保险人开始将火灾保险单承保的责任扩展到更多的自然灾害和意外事故，承保的标的也扩展到各种动产和不动产。我国企业财产保险、家庭财产保险和涉外财产保险就是在火灾保险的基础上，为适应企业转嫁财产风险、保障生产的需要，扩展保险责任演变而来的。在此我们仅介绍企业财产保险。

企业财产保险在承保内容上，可分为承保直接物质损失的财产保险和承保间接损失的利润损失保险。

企业财产保险包括财产基本险、综合险和一切险三个类别，主要承保火灾以及自然灾害和意外事故造成的保险财产的直接损失。

(1)企业财产保险基本险。企业财产保险基本险是以企事业单位、机关团体等的财产物资为保险标的，由保险人承担被保险人财产所面临的基本风险责任的财产保险。根据我国现行企业财产保险基本险条款，该险种承保的保险责任主要有:

·火灾: 指在时间上和空间上失去控制的燃烧所造成的灾害。

·雷击: 指由雷电造成的灾害，包括直接雷击和间接雷击两种。

·爆炸: 爆炸分为物理性爆炸和化学性爆炸。前者是由于液体变为气体或气体膨胀形成的压力剧增并超出容器的压力极限而产生的爆炸现象; 后者是由于物体在瞬间分解或燃烧时所形成的压力很大的热和气体的高速释放而产生的爆炸现象。

·飞行物或空中运行物坠落。如果该项责任涉及第三者责任，则保险人可以先行赔付，然后依法行使代位追偿权。

(2)企业财产保险综合险

财产保险综合险条款采取一揽子保险责任的承保方式，通过在保险单中予以列明的方式承保16项意外事故和自然灾害。它除了承保财产保险基本险条款的4项基本责任，还包括12项风险: 洪水、暴雨、台风、暴风、龙卷风、雪灾、雹、冰凌、泥石流、崖崩、突发性滑坡和地面突然塌陷。

(3)企业财产保险一切险

企业财产保险一切险的保险责任包括: 在保险期限内，保险单明细表中列明的被保险财产因自然灾害或意外事故造成的直接物质损坏或灭失，保险人按照保险单的规定负责赔偿。其中，自然灾害是指雷电、飓风、台风、龙卷风、风暴、暴雨、洪水、水灾、冻灾、冰雹、地崩、山崩、雪崩、火山爆发、地面下陷下沉及其他人力不可抗拒的破坏力强大的自然现象; 意外事故是指不可预料的以及被保险人无法控制并造成物质损失的突发性事件，包括火灾和爆炸。

在我国的企业财产保险条款中，保险人除对被保险人因为上述4项基本责任和16种风险导致的直接损失承担赔偿责任，还对上述原因导致的下列特别损失也承担赔偿责任: ①被保险人拥有财产所有权的自有的供电、供水、供气设备因保险事故遭受损坏，引起停电、停水、停气以致造成保险标的的直接损失; ②在发生保险事故时，为抢救保险标的，或防止灾害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成保险标的的损失; ③保险事故发生后，被保险人为防止或减少保险标的的损失所支付的必要的合理的费用。

(4)利润损失保险

利润损失保险承保由于火灾等自然灾害或意外事故的发生，使被保险人在一个时期内停产、停业或营业受到影响的间接的经济损失，即利润损失和受灾后在营业中断期间仍需支付的必要费用。利润损失保险以火灾保险为基础，承保的风险与火灾保险的承保风险相一致。投保人只有在投保了火灾保险的前提下，才能投保利润损失保险; 同样，只有保险标的遭受了火灾保险责任范围内的风险事故时并且这一损失已经得到了保险公司的赔偿或承认时，利润损失才能得到相应的赔偿。

2．运输工具保险

运输工具保险是以各种运输工具本身(如汽车、飞机、船舶、火车等)和运输工具所引起的对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险，主要承保各类运输工具遭受自然灾害和意外事故而造成的损失，以及对第三者造成的财产直接损失和人身伤害依法应负的赔偿责任。一般按运输工具的种类不同将运输工具保险分为机动车辆保险、飞机保险、船舶保险、其他运输工具保险(包括铁路车辆保险、排筏保险)。

运输工具保险在财产保险中占有非常重要的地位，尤其是汽车保险(在我国，称为机动车辆保险)，成为许多国家非寿险的第一大险种，我国也不例外。

3．货物运输保险

货物运输保险是由投保人与保险人约定的以各种运输中的货物作为保险标的，当运输中的货物因自然灾害或意外事故而遭受损失时，由保险人负赔偿责任的一种财产保险。显然，货物运输保险的标的是运输中的货物，该货物是具有商品性质的贸易货物，一般不包括个人行李或运输所耗用的各类供应和储备物品。按照习惯，货物包装和标签属于保险标的的一部分，可与货物成本及运输费用和保险费一并投保。

运输方式通常由水路、公路、铁路和航空四种构成。现代运输改变了原来的单件运输，发展为成组运输; 由传统的单一运输，发展为多式联运; 由过去的“钩至钩”运输，发展为“门至门”运输。特别是集装箱运输方式的广泛采用，促进了现代运输的联合，引起了运输管理技术和组织经营上一系列的巨大变革。随着运输方式的不断变革，运输保险的内容和方式也在不断地发生变化。原来的海上保险单形式已发展成为海、陆、空运输保险同时并存的运输保险体系。在我国的保险业务体系中，通常将货物运输保险分为海洋运输货物保险和国内货物运输保险。

(1)海洋货物运输保险

海上运输货物保险是指对通过海轮运输的货物，在海上航行中遭遇自然灾害和意外事故所造成的损失承担赔偿保险金责任的保险。我国海洋运输货物保险又可分为基本险和附加险。国际上的货物运输保险责任条款都是根据各种不同运输方式设计的。我国货物运输保险责任条款的内容与同际保险市场上的规定基本一致。我国海上运输货物保险有基本险(也叫主险)、附加险、专门险三类险别。基本险是可以单独投保的险别，主要承保自然灾害和意外事故等所造成的货物损失; 附加险一般是不能单独投保的，它承保的是由于其他外来原因所造成的损失。基本险包括平安险、水渍险和一切险。附加险分为一般附加险、特别附加险和特殊附加险。

图7－3 海洋货物运输保险体系

(2)国内货物运输保险

国内货物运输保险是以国内运输过程中的货物作为保险标的，当运输中的货物因自然灾害或意外事故而遭受损失时给予经济补偿的一种财产保险。按运输工具的不同可将国内货物运输保险分为水上货物运输保险、陆上货物运输保险、航空货物运输保险、特种货物运输保险(如排筏保险、港内外驳运输保险、市内陆上运输保险等); 按运输方式分为直运货物运输保险、联运货物运输保险、集装箱运输保险。

4．工程保险

工程保险是以各种工程项目为主要承保对象，承保一切工程项目在工程建设期间乃至工程完工后的一定时期的一切意外损失和损害的财产保险。传统的工程保险仅指建筑工程保险和安装工程保险，但随着各种科技工程的迅速发展，科技工程保险也变得日益重要。

(1)建筑工程保险简称建工险，承保以土木建筑为主体的工程在整个建筑期间由于自然灾害和意外事故造成的物质损失和费用，以及被保险人应依法承担的对第三者人身伤亡或财产损失的损害赔偿责任。建工险适用于一切民用、工业用和公用事业用的建筑工程项目，包含道路、水坝、桥梁、码头、住宅、旅馆、商店、工厂、仓库、水库、管道、学校和娱乐场所等。

(2)安装工程保险简称安工险，承保新建、扩建或者改造的工矿企业的机器设备或钢结构建筑物在安装期内因自然灾害和意外事故造成的物质损失和费用，以及对第三者的赔偿责任。安工险适用于任何安装工程，包含工厂使用的各种机器、设备、储油罐、钢结构工程、起重机以及吊车等。

(3)科技工程保险是以各种重大科技工程或者科技产业为保险标的的综合性财产保险，是随着现代高科技的发展和广泛应用而逐渐发展起来的一种特殊工程保险业务，目前的险种主要有海洋石油开发保险、卫星保险和核电站保险等。

5．农业保险

农业保险是保险人对于从事农业生产的单位或个人在进行种植业、养殖业生产过程中遭受自然灾害和意外事故所造成的损失，在保险责任范围内承担赔偿保险金责任的保险，是财产保险的一种。

根据保险标的的不同，可把农业保险分为种植业保险和养殖业保险。种植业保险是指以各种农作物、林木为保险标的，以生产过程中可能遭遇的某些风险为保险责任的农业保险。在我国，种植业保险主要包括农作物保险和林木保险两类险种。养殖业保险是指以有生命的陆生动物和水生生物为保险标的的保险。包括畜禽保险(大牲畜保险、家禽保险、家畜保险)、水产养殖保险(淡水养殖保险、海水养殖保险)和特种养殖保险。

(二)企业责任风险与保险

责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任作为保险标的的保险。它承保被保险人由于过失等行为造成他人的财产损失或人身伤亡，根据法律或合同的规定，应对受害者承担的赔偿责任。责任保险是随着财产保险的发展而产生的，它是法律制度的发展和完善导致民事损害赔偿责任大量增加的结果。我国的责任保险包括产品责任保险、雇主责任保险、公众责任保险和职业责任保险。

1．产品责任保险

在保险有效期内，由于被保险人所生产、出售的产品或商品在承保区域内发生事故，造成使用、消费或操作该产品或商品的人或其他任何人的人身伤害、疾病、死亡或财产损失，依法应由被保险人负责时，保险公司根据保险单的规定，在约定的赔偿限额内负责赔偿。

对被保险人应付索赔人的诉讼费用以及经保险公司书面同意负责的诉讼及其他费用，保险公司亦负责赔偿，但该项费用与责任赔偿金额之和以保险单明细表中列明的责任限额为限。

2．雇主责任保险

雇主责任保险是指被保险人所雇用的员工在受雇过程中从事与保险单所载明的与被保险人业务有关的工作而遭受意外或患与业务有关的国家规定的职业性疾病所致伤、残或死亡，被保险人根据《中华人民共和国劳动法》及劳动合同应承担的医药费用及经济赔偿责任，包括应支出的诉讼费用，由保险人在规定的赔偿限额内负责赔偿的一种保险。三资企业、私人企业、国内股份制公司、国有企业、事业单位、集体企业以及集体或个人承包的各类企业都可为其所聘用的员工投保雇主责任险。随着劳动法的实施及我国劳动合同制的不断完善，雇主责任保险将是企事业单位及个人转嫁上述风险的重要途径。

3．公众责任险

公众责任险主要承保被保险人在其经营的地域范围内从事生产、经营或其他活动时，因发生意外事故而造成他人(第三者)人身伤亡和财产损失，依法应由被保险人承担的经济赔偿责任。公众责任险正是为适应上述风险的需要而产生的。公众责任险可适用于企事业单位、社会团体、个体工商户、其他经济组织及自然人经营的工厂、办公楼、旅馆、住宅、商店、医院、学校、影剧院、展览馆等各种公众活动的场所。

4．职业责任保险

职业责任保险是以从事各种专业技术工作的单位或个人在履行自己的责任时，因过失行为而给他人造成的财产损失或人身伤害依法应负的赔偿责任为保险标的的保险，又称职业赔偿保险或业务过失责任保险。

二、企业的保险决策

前面我们介绍的是企业风险管理和保险的一般知识，是进行企业保险决策和实施企业保险决策的准备，其主要目的是要帮助企业领导熟悉和理解保险，灵活而恰当地运用保险手段。企业保险决策是做好企业风险管理工作，为企业风险管理确定方向、目标和实现目标的途径，并通过对两个以上的可行方案进行综合分析和评价，最终选定一个合理化的方案。

(一)投保决策的约束

为了保护自己的利益，各方公众会以不同形式对企业财产和人身安全提出不同的要求。企业在进行投保决策时，不仅要考虑自身的利益，而且要考虑自身利益和公众利益的协调，企业风险管理人员在进行投保决策时要受到以下约束:

1．法律约束

有些保险，如机动车辆第三者责任保险是法定保险，企业必须投保。有些保险虽然不是法定保险，但是一些法规中规定如企业损害他人利益时应承担赔偿责任，如产品责任、公众责任、职业责任等。企业应该根据自己所面临的风险大小作出投保决策。

2．形成约束

目前财政部门规定不再拨款或核销因灾害事故造成的非常损失，这样可保而没保的灾害事故损失只好在企业的发展基金、利润留成中开支。行政部门的这些规定实际上是促使企业参加有关保险。

3．其他外部约束

银行、客户、消费者行为等也影响企业的投保决策。银行加强信贷风险管理的一个重要手段是要求借款人提供抵押品，银行就会关心抵押品的保险问题; 合资企业的外方投资者一般都有关心工程项目的保险问题，进口商或购货方也会关心货物的运输保险。

4．企业的内部约束

企业的内部约束包括企业领导的自身约束、企业主管部门或者董事会、企业职工的约束。在现代企业制度中，企业领导对企业财产负有维护和保管的责任。而且，这同他们的职务任职、奖惩有关，这就形成了企业领导的自身约束。在股份制公司中，总经理等高级管理人员由董事会任命，他们向董事会负责，如经营中发生重大失误，董事会将追究他们的责任。如果企业的灾害事故损失得不到补偿，致使生产或营业中断不能及时恢复，这将影响到职工的工资和福利，因此企业职工也会关心保险问题。此外，企业会把职工家庭财产保险和人身保险作为增加职工福利的重要项目。

当然，在企业进行投保决策时，企业风险管理人员要按轻重缓急确定投保险种，要比较投保方案的成本和效益后确定风险自留还是保险，或者自留和保险的结合，或者采取其他对付风险的方法。

(二)确定投保方案

决定投保之后，下一步工作就是考虑如何投保的问题。投保可以有多种方式，可以投保部分保险，也可以投保所有相关险种; 可以投保部分标的，也可以投保所有标的; 可以投保部分损失，也可以投保全部损失。在分析各种方式不同特点的基础上，企业应该根据自己的需要和保险市场的情况，确定适宜的投保方案。

1．确定投保险种

通过前面对保险产品的介绍，可以得出，有多少种可保风险，就有多少种保险险种。然而，对于一个特定的企业来说，有些风险存在，有些风险不存在; 有些风险大，有些风险小;有的企业承担风险的能力强，有的则弱。这一切，决定了企业面临着一个选择保险险种的问题。例如，对于企业财产，可以只投保企业财产保险，使因地震、水灾、火灾等灾难事故所致损失得到补偿，也可以根据企业的特殊需要和特殊条件，投保附加盗窃险、露堆险、机器损坏险、利润损失险等。对于目前保险合同中不予承保的财产，可以同保险公司协商，投保特约保险。对于福利性保险，企业可以根据情况办理。例如，对外承包工程，可选择投保履约保证保险、货物运输保险、建筑安装工程保险、施工人员人身意外伤害保险、第三者责任保险以及合同规定投保的其他保险。

2．确定保险标的

同一险种涉及许多标的，如企业财产保险，就涉及固定资产、流动资产和账外资产。每一类资产又包括许多项目。企业可投保所有标的，也可投保部分标的。投保所有标的即企业将全部财产投保，使得每一个风险标的都能获得保障，防止遗漏，而且手续简便。为了节省保费，企业也可选择部分危险性较大的标的投保，而自留危险较小的标的。投保部分标的即选择投保，适用于风险单位少，风险悬殊大的企业。如钢铁厂的原材料和产品不怕火烧水淹，但厂房、炼钢炉、变电站的风险却很大。选择投保的缺点是保障不全面。此外，保险公司一般规定，选择投保必须按照较高的费率缴纳保费。

3．确定保险金额

对于已确定投保的标的，还有一个投保多少金额，如何确定保险金额的问题。

(1)足额保险、不足额保险和超额保险的选择。

在财产保险中，按照保险金额是否等于保险标的的实际价值，可分为足额保险、不足额保险和超额保险，企业根据不同情况加以选择。

·足额保险是以保险标的的实际价值投保。我国的企业财产保险一般采取以资产负债表上的财产账面价值来确定保险金额。保险公司规定，企业按照原值加成投保，视为足额投保。

·不足额保险是保险金额低于保险标的的实际价值，缺额部分的风险企业自留，发生损失后企业只能得到部分赔付。

·超额保险是保险金额超过标的的实际价值。由于保险公司赔偿损失不能超过所得标的的实际价值，所以企业为超过实际价值部分所缴纳的保费纯属浪费，这种做法应尽量避免。

(2)定值保险和不定值保险的选择。

按照确定保险金额的方式，保险分为定值保险和不定值保险。

·定值保险是按投保时投保人和保险人双方约定的保险财产价值，来确定保险金额的保险方式。在保险有效期内发生保险事故，不论当时保险标的的实际价值(市价)涨落情况如何，都按合同约定的保险金额计算赔款。

·不定值保险是在保险合同上不约定保险标的的实际价值，只列明保险金作为最高赔赔额度，保险人以所得企业财产发生损失时的实际价值(市价或重置价值)计算赔款。如市价低于受损保险财产的保险金额时，按市价赔偿; 市价高于保险金额时，其差额应视为投保人自保，保险人按受损财产的保险金额和市价的比例赔偿。

以上保险方式均以一定的保险金额作为赔款限额，可称为限额赔偿方式。与其相对应的是无限额赔偿方式。采用这种方式，某些责任保险承保依法由被保险人负担的经济赔偿责任，赔偿金额不受保险金额的限制。

4．确定保险和自留的组合方式

前面所述，选择投保和不足额投保属于保险和自留的两种组合方式。除此之外，保险和自留还有一些特殊的组合方式。

(1)自负额的保险

保险人和被保险人事先商定一个赔款限度，在这个限度之内的损失由企业自留，超过的向保险公司投保。自负额小于保险额，就是以保险为主的带自负额的保险。对于某些标的，保险公司为了促使被保险人加强防灾管理，统一制定了自负额。

(2)限额责任保险

有些大型企业的风险单位多，损失频率和损失程度能够比较准确地预测，抗风险的能力强，所以将所有财产自保一定数额，其余部分向保险公司投保。这种保险方式就是限额责任保险。

(三)选择保险公司

投保人选择保险公司的标准是多方面的，其中最重要的标准有以下几种:

1．偿付能力

偿付能力是指保险公司支付赔款和给付保险金的能力。保险企业的保费收入等于赔款、管理费用和适当利润的总和，保险人必须维护并增强其偿付能力。分析一家保险公司的偿付能力主要是把其实际资产减去实际负债后的差额同其自留净保费收入、实际负债进行比较。一般来说，财产保险公司的偿付能力不低于其自留净保费的1/2被视为安全，但对业务规模大的财产保险公司，该比例可以降低，如不低于1/3或1/4。人寿保险公司的偿付能力不低于其实际负债1/4的被视为安全，但对业务规模大的财产保险公司，该比例可以降低，如不低于1/6或1/8。了解一家保险公司的偿付能力还可以查看资信评估公司对保险公司评定的级别。

2．赢利状况

保险公司的赢利状况反映其财务稳定性和管理水平。保险公司的利润主要来自承保和投资业务。在国际上，财产保险公司有时会发生承保亏损，但投资利润可以弥补其亏损。人寿保险公司利润的重要来源是投资业务。一般来说，由于竞争的原因，利润高的保险公司往往会降低费率。投保人一般应选择利润高的保险公司，争取以优惠利率承保。

3．保险费率

保险费率是保险商品的价格，除了以千分率或百分率表现出来的保险费率外，无赔款优待和浮动费率规定也是费率的构成部分。一般来说，在其他条件相同的情况下，投保人总会选择费率低的保险公司。但是，投保人不能把费率作为选择保险公司的唯一标准或主要标准。购买保险的主要目的是为了获得经济保障，投保人还应该注意保险公司提供的保险品种和服务质量。

4．保险品种和服务质量

各家保险公司所提供同一险种的保险单在条款设计、保险责任范围、除外责任、附加险、免赔额规定等方面不一定都是相同的。所以，投保人要把各家保险公司的保单加以比较，选择最能满足自己保险需要的先进保险品种，如综合的或者一揽子财产和责任保险单，能对付通货膨胀的寿险品种。保险公司除了承担赔偿责任外，还提供有关服务，如风险管理咨询、防灾防损、理赔、诉讼、代位追偿等。投保人在选择保险公司时必须考虑其服务设施和业务人员或代理人的专业水平，以及服务是否全面、周到和耐心细致。各家保险公司在长期经营中都形成了自己的保险品种和服务方面的特色。例如，有的擅长于工程保险，有的擅长于年金保险，这是选择保险公司时必须加以考虑的。

(四)保险合同的谈判

保险合同是要式合同，投保人和保险之间无需谈判合同条件。但是，对于大型企业或大的保险项目来说，投保人可以与保险公司就保险条款和费率进行谈判，适用特约保险单，使保险方案符合自己的需要，甚至关心保险公司在承包之前对再保险的安排。在国际上，有时这种保险合同谈判是投保人委托保险经纪公司进行的。由保险经纪人根据投保人需要设计投保方案，征求企业风险管理经理的意见并取得同意后，再由保险经纪人与保险公司商谈。作为投保人的代理人的保险经纪人，应根据客户的需要，按照偿付能力、信誉、保险责任范围、服务质量、保险费率等标准，选择最好的保险公司和保险品种。保险经纪人的佣金一般按保险费收入计收，通常由保险人支付，佣金率由保险人和保险经纪人按保险业务种类和所花费的劳务协商确定。保险人也可以根据保险经纪人提供的业务质量、赔付率和利润分享佣金。因此，如果通过保险经纪人投保，企业也存在选择保险经纪人的问题。

三、企业财产保险计划的编制

(一)保险计划书编制的意义

在企业财产保险的投保项目操作中，通常保险公司业务人员会向客户先行提交保险推介书，在初步赢得客户认可后再提交保险计划书。企业财产保险建议书是保险企业与客户就保险购买及保险管理进行有效沟通的一种手段，它以书面形式体现了保险从业人员的保险专业水平，加强客户的信任感，为下一步项目操作打下良好的基础。从风险管理的角度来看，由保险公司提供的保险计划书为企业进行风险管理提供了有价值的参考方案。

(二)保险计划书的内容框架

保险计划书的内容，并没有固定的格式，其核心可概括为“从风险的角度谈保险，从保险的角度谈风险管理”。保险计划书的这种理念，就是要引导客户“运用保险手段管理风险、把保险作为风险管理的重要手段之一”，既认识到保险的必要性，又能够认识到保险的非充分性。一般来说保险计划书包括序言、公司简介、风险分析及风险管理建议、保险方案、服务承诺。

1．序言

序言的作用主要是表达对客户的问候和提供保险服务的强烈意愿。撰写前言要用词热情、恳切，表达意思准确，篇幅适中，格式规范，与建议书的其他内容相呼应。

2．公司简介

主要介绍公司的优势、财务状况、承保能力及偿付能力，重点介绍公司在当地的主导地位，并针对投保人最关心的问题展开陈述。如承保、理赔经验、人员素质、服务优势等，以加强客户对公司的认可。

3．风险分析和风险管理建议

风险分析是整个保险方案保持有效性的基础，其重要性不言而喻。保险计划书部分的风险分析，不同于风险评估报告，因其主要是为“保险的必要性”提供论据，所以并不要求对所有风险进行罗列，只强调重点风险及危害，点到为止即可。不同类型的投保项目，不同环境下的同类项目，及客户关注的角度不同，其风险分析的侧重点也不同。风险分析，仅仅是提出问题，而客户更关心的或许是“如何管理风险”的对策，因此，在分析风险的基础上，需要就如何进行风险管理提供合理的建议。

针对风险分析所述及的风险，提出有效的应对策略或方法、手段。就具体的投保项目而言，其面临的风险多种多样，相应管理的策略也不拘一格。在企业保险计划中要特别强调保险也是重要的风险管理手段。在论及保险这种风险管理手段的同时，应从风险管理整体的角度强调保险是风险管理体系的完善，利于弥补其他风险管理手段的不足与缺陷，从而促使风险管理手段的科学有效; 同时也要向客户提供“保险并非万能的”信息，并引导客户对“不保财产”也要进行科学的管理，对于“不可保风险”提出相应的对策。

4．保险方案

保险方案是保险计划书的灵魂所在。通常来说一份综合的保险方案中会涉及多个保险险种，比如在厂房建设工程项目中涉及关系方众多，面临风险错综复杂，可投保的险种有货物运输险、建筑工程一切险、安装工程一切险、第三者责任险、施工机具设备险、建筑工人意外伤害险、雇主责任险、工程设计责任险、工程监理责任险、工程质量保证保险、货物运输险项下利润损失险、建筑/安装工程一切险项下利润损失险等，故此我们需要尽量了解投保人关于保险方面的要求，侧重介绍目标险种内容，确定具体的保险方案; 简单介绍其他险种。

5．保险服务

鉴于客户服务将是保险公司竞争的未来趋势，此部分尤其要显示保险公司的差异化服务竞争优势。可陈述项目包括: 公司的服务网络及组织架构、公司的服务项目及内容，如风险咨询、风险评估、防灾减损、风险管理知识培训等风险管理服务，理赔服务，热线电话服务， VIP客户特殊服务以及各项超值服务。

典型案例

某企业工程保险计划书

第一部分 前 言

致: ×××公司

我们非常荣幸能有机会向贵公司恭呈我们为贵公司专门设计的保险计划书。

本方案是经我公司多名专业人士集结多年工程项目保险的经验基础上，根据贵公司具体情况，经过对贵公司的项目风险构成和可能导致的后果影响进行深入的分析后提出的保险建议，目的是通过运用风险管理技术对风险进行分类和控制，力求以最经济的费用为贵公司提供最完善的风险保障。

第二部分 风险分析

一、项目概况(略)

二、风险分析

1．自然灾害

暴雨、水灾、洪水泛滥造成地下水位的明显上升，使建筑物的基坑塌陷，地基、地下室、水箱、管道、临时结构等浮起和浮动。

风暴、飓风、台风、龙卷风。受强大的风力影响，未完工的结构非常容易遭受风暴破坏。如货棚的钢结构在没有加入起稳定作用的斜撑之前，经受不住水平方向来的风压; 薄壳结构在只完成部分覆面镶板时十分脆弱。

地震、地崩。不对称的设计和不同性质材料结合的建筑物在地震中比较容易受损; 砖混或装配材料结构的房屋很容易受损。如遇到灾难性地震或地崩，将会对建筑物造成毁灭性的破坏。

地面下陷、下沉。地面下陷、下沉使桩的承载力量发生变化，建筑物可能因为开裂或倾斜危及安全。

海啸、雷电、冻灾、冰雹、雪崩、火山爆发及其他人力不可抗拒的破坏力强大的自然现象。

2．意外事故

火灾。火灾是最频繁的威胁，也是最具破坏力的。对于木制脚手架和模板等临时建筑物、储存的木材和塑料建筑材料、临时工棚和临时仓库、机械设备、修理车间(有燃料和润滑剂)，施工管理人员都要特别注意火灾的防范，否则将会带来难以预料的损失。

爆炸。常常与火灾相伴，给予建筑物毁灭性的破坏。

塌方。一般如工地位于持续缓慢位移的坡地，或因雨水、雪水融化渗入软土层而可能位移的斜坡上，人为的扰动很容易引发泥土或岩石层的滑坡。若围护墙或其他临时措施不合适也可能造成该事故的发生。

其他不可预料的以及人力无法控制并造成物质损失或人身伤亡的突发性事件。

三、灾害事故可能造成的损失

1．财产损失。所有的自然灾害或意外事故最直接的后果就是造成工程本身的财产和施工机械的损失，造成工程在财务资金的被动以及施工进程的延误，从而也可能产生无法预计的间接损失。

2．人员的人身伤亡风险

虽然全部现场作业和施工方法的适当性、稳定性和安全性已经过仔细的评估，但人员在施工作业中仍不可避免地面临着自然灾害或意外事故对健康甚至生命的威胁。这种风险贯穿于作业过程的始终，而且在主险中无法提供对此的保障。承建商必须投保雇主责任险和短期人身意外伤害保险来控制此类风险，以保证施工的顺利进行。

3．对第三者造成人身伤亡或财产损失风险需考虑到邻近的财产可能遭受的风险程度和价值、附近地区的人口密度、施工可能造成财产损失和人身伤亡可能性等因素，以此来衡量施工作业方案的合理性。但即便如此，在现场作业中仍会发现由于对自然力和工地施工强度所造成后果的错误估计，造成一些无法预见的事故发生:如挖掘机切断地下电力或电话线路;空中吊运重物跌落; 临时性结构坍塌; 打桩造成附近房屋产生裂缝等。

第三部分 推介方案

一、风险转嫁方案建议

××保险公司作为国内保险市场上第二大注册资本的财产险公司，拥有充足的保险偿付实力，××保险公司愿将最优质的、最人性化的服务为贵公司提供保险保障。

建议方案:依据贵公司的风险特点性质，选用建筑工程保险、安装工程保险、雇主责任保险、国内货物水路、陆路运输保险组合成一套保险方案:

(一)建筑、安装工程一切险、第三者责任险

保险责任范围(略)

(二)国内货物水路、陆路运输保险

保险责任范围(略)

(三)雇主责任保险

保险责任范围(略)

二、方案明细

(一)建筑工程一切险

包括险种、被保险人、工程地点、保险期限、保险项目、扩展条款、保险金额等。(略)

(二)国内货物运输预约保险

包括被保险人、预约保险合约有效期限、营业性质、保险标的、适用条款、运输工具、每航程责任限额、区域限定、保险金额、免赔额、保险费率、承包方式等。(略)

(三)雇主责任险

第四部分 承保经验

一、主要承保经验

二、主要理赔经验

××保险公司虽然成立时间不是很长，但××的相关人员都有着丰富的承保理赔经验，加上充足的资本金在资金上的有力保证，为及时兑现保险理赔奠定了坚实基础; 在公司成立以来先后处理过以下赔案:

第五部分 再保险安排

(大项目需要再保险安排)

××保险公司虽然成立的时间还不是很长，但凭借强大的股东背景、优秀的经营团队、准确的市场定位和快速的业务增长，××保险的业务已受到国际各主要再保市场的关注和大力支持。目前××已与全球50多家再保险公司和再保险经纪公司建立了广泛而密切的合作关系，能够为客户提供最优的服务，做到保障完善，费用合理。

××从被保险人的利益出发，本着积极务实的工作态度，充分联系国内外富有经验的再保险人及有关专家，为项目工程提供保险及再保险服务，真诚与项目公司合作，寻求最佳保险与再保险方案。

目前与我公司合作较为密切的再保险公司和再保险经纪公司主要有:

1．瑞士再保险公司(Swiss Re)

2．慕尼黑再保险公司(Munich Re)

3．中国财产再保险公司(China P＆CRe)

4．东京海上再保险公司(Tokio Marine Global Re)

5．伦敦劳合社保险集团(Lloyd’s)

6．法国再保险公司(SCOR)

7．韩国再保险公司(Korean Re)

8．中国国际再保险公司(CIRe)

9．怡安再保险经纪公司(Aon Re)

10．Guy Carpenter＆Co．，Ltd．

11．韦莱再保险经纪公司(Willis Re)

12．亚瑟J盖勒格有限公司(Arthur J Gallagher)

13．奔福有限公司(Benfield Limited)

第六部分 服务承诺

××财产保险股份有限公司是一家经营财产保险、意外险和短期健康险的全国性保险公司。公司注册资金37．9亿元人民币，在国内财产保险公司排名第二。

公司自成立以来一直致力于打造成为中国保险业数一数二、国内一流的价值增长型保险公司。目前××已在全国设立了××家分公司，涵盖了全国所有省、市，包括打破了西藏一直以来只有一家财产保险公司的历史。同时，公司在人才的引进培养上不遗余力，在短短的经营期间内储备了一大批国内外风险管理和保险专业人才。在公司经营的第一个完整年就达到了近38亿的保费收入，为新成立的财产保险公司第一位。

为了更好地为贵公司服务，我司将成立专门的专家服务小组，配备主要的跟踪服务专家人员，自上而下地为贵司提供服务。保险服务小组将服务于整个保险过程，自始至终，保持与贵公司的联系，随时提供快捷的保险服务。

一、服务人员名单:专家服务小组成员名单、职务、履历及联系电话

二、承保服务承诺

1．根据项目的具体情况，对项目的风险构成进行分析并提出保险建议。

2．根据贵公司的具体要求，认真完善承保方案，落实承保细节，力求以最小的费用为贵公司安排最完善的风险保障。

3．提供保险业务咨询服务。

4．所有承保、出单工作由我公司负责提供上门服务。

三、理赔服务承诺

1．24小时全天候报案受理服务。您可以拨打我公司的客户服务热线××××××

2．限期查勘定损服务。一旦发生保险事故，我们将在×小时内迅速赶赴现场查勘，并协助贵公司采取必要的施救措施，尽量减少损失，保障贵公司迅速恢复正常营业。

3．上门理赔服务。一旦发生保险事故，我们会有专人随时与您联系，上门收取索赔资料或送递您所需要的其他资料，免去您来回奔波的烦恼。

4．限期理赔服务。在证明材料齐全的前提下，一万元以下的赔案在××个工作日赔付;一万元以上至十万元以下的赔案，在××个工作日内赔付; 十万元以上的赔案，在一个星期内可根据初步核定的损失情况预赔定损金额的30%，用于恢复生产和营业，并在证明材料齐全后××个工作内予以赔付。

四、防灾防损服务承诺

1．风险管理服务。定期或不定期地对贵公司安全措施进行检查，对存在的问题提出防灾防损建议。

2．灾害性天气预报服务。一旦发生灾害性天气，我们将及时通报，并协助贵公司抗台风等预防工作。

3．个性化服务。客户的需要就是我们的服务目标。您可根据本单位情况，向我公司提出保险服务要求，我们将竭尽全力满足您的需求。

五、保险培训服务

根据贵公司的实际情况及要求，我们可以为贵公司量身定做企业风险评估、安全防范、工程建筑保险等专业保险培训，参加我公司组织的专家研讨会、保险培训讲座等活动。

第七部分 附件(主条款与特约条款)(略)

第八部分 理赔指南

一、流程

二、简要理赔流程

所谓简要理赔程序就是“一报二查三证四审五赔”

通知:事故发生后，请贵公司立即通知保险人进行查勘并按要求填具“事故报告表”。

查勘:保险人在事故发生地点对遭受损失的财产进行全面查勘。

提证:配合保险人进行事故的调查、取证工作，收集和整理理赔所需资料并提交给保险人。

审证:保险人审查有关单证，并视情况预付赔款。

赔款:在双方商定的时间内赔付。金额一旦确定，最迟不得超过十个工作日。

三、索赔指南

为了保证理赔速度，方便客户，根据以往大型项目的经验，我们在此提供索赔指南和索赔注意事项供客户参考。

通知:保单项下的索赔事故发生后，被保险人立即通知保险人，在可能的情况下，包括如下内容:损失时间及日期; 损失地点; 损失情况简述，包括损失如何发生; 损失程度及估损金额; 现场联系人的姓名、联络方式; 受损财产的地点。

查勘:保险人在接到被保险人电话通知后的3小时内赶赴现场，负责现场查勘。

提证: 保险人将尽可能协助被保险人提交事故报告。

索赔人最好能在72小时内提交事故报告。

事故报告应用传真或邮件寄给保险人; 每一索赔个案最好存放于独立的档案内。

一般需要的材料:损失现场被清理前的照片; 现场的有关证人或作业提供的事件报告;以书面形式提交事故损失范围及现场描述。

劳工费用的计算; 受损的被保险财产修理更换的费用证明，包括供应商或生产商的发票。审证:保险人审核被保险人提交的各种证明，并可提出补充要求，以便进一步确定损失情况。保险人初步审核有关单证后，如需补充证明，应以书面形式进一步提出补充证明要求，在初步审核单证后，即可出具初步理算报告，以便被保险人领取预付赔款。

预付赔款通知:发生保险责任范围内重大赔款，在案情相对清楚而又尚不能结案的情况下，保险人将支付一定比例的预付赔款，具体比例为估损金额的50%。

索赔注意事项: 损失事故发生后应及时采取的措施:对事故现场及损失财产拍照; 尽可能在事故现场变动和维修前让保险人查勘现场，损失财产应保留在现场以备查勘; 在保险人查勘时给予协助; 记录证人的姓名和地址; 保存所有因损失引起的费用的详细记录; 如发生偷窃及恶意损坏，在通知保险人时应尽可能同时通知公安机关; 估算损失是否在免赔额以下，如有疑问，可按最大可能的损失估算。

四、所需单证

出险报告单(加盖公章); 损失清单(加盖公章); 修复或重新购置的有关凭证; 有关财务账册复印件; 有关职能部门(如消防队、派出所等)之证明文件(原件)。赔案所需的其他必要资料。