信用活动的基础

第一节　信用活动的基础

一、信用的含义

“信用”一词源于拉丁文“Credo”，意思是“信任”、“相信”、“声誉”等；英语中的“Cred-it”，意思是“信任”、“信贷”等。在日常生活中，“信用”一词运用广泛，主要是指“诚实守信”的意思。而经济学中的信用是指经济活动中，以偿还和付息为条件的商品或货币的借贷行为，是价值运动的特殊形式。简单地说，信用就是商品或货币的所有者把商品或货币让渡给使用者，并约定一定时间由使用者还本付息的借贷行为。历史上，信用有两种具体形式，实物信用和货币信用。实物信用在生产力发展不够充分的自然经济条件下较为普遍。随着商品经济的发展，在借贷关系中，货币信用逐渐取代了实物信用而成为借贷行为的主要形式。

二、信用的特点

（一）信用是以偿还和付息为条件的，偿还和付息是信用的最基本特征

信用作为一种借贷行为，商品或货币所有者把商品或货币让渡给使用者，使用者可以在一定时期内使用这些商品或货币，到期偿还本金，并按规定支付一定的利息。

（二）信用是价值运动的特殊形式

价值运动的一般形式是通过商品的直接买卖行为来实现的。在买卖过程中，一般卖者让渡商品的所有权和使用权，取得货币的所有权和使用权；而买者刚好相反。在信用关系中，信用的所有权和使用权是分离的。商品或货币的所有者只暂时转移或让渡商品或货币的使用权，所有权掌握在自己手里；相应的，使用者只是暂时获得了商品或货币的使用权，并没有取得商品或货币的所有权。所以，信用是价值运动的单方面转移。

（三）信用是一种债权债务关系

信用作为一种借贷行为，商品或货币的所有者让渡了商品或货币的使用权而成为债权人，商品或货币的使用者成为债务人。

三、信用的构成要素

信用作为一种借贷行为，由以下5个要素构成。

（一）信用的主体

信用的主体是指参加信用活动的对象，主要是商品或货币资金的所有者和使用者。在经济活动中，资金的所有者（盈余者）与资金的使用者（短缺者）具体包括企业、个人、政府、银行等金融机构。

（二）信用标的

信用标的是指信用活动指向的对象，如果是商品信用，标的是商品；如果是货币信用，标的是货币。

（三）信用载体

信用载体是指建立信用关系的一种书面凭证，又称信用工具。对于商品或货币资金的所有者来说是一种债权，对于使用者来说则是一种债务。

（四）信用关系

信用关系是商品或货币资金的所有者和使用者之间形成的债权债务关系。商品或货币资金的所有者称为债权人，商品或货币资金的使用者称为债务人。

（五）信用条件

信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。利率的高低与偿还期限的长短决定着商品或货币的供求状况。

四、信用的产生与发展

（一）信用的产生

在商品货币经济条件下，货币从商品中分离出来后，充当价值尺度和流通手段职能，当货币被人们用来偿还债务时，充当了支付手段职能。买卖双方不必马上钱货两清，即赊购赊销，信用就产生了。所以，信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。

（二）信用的发展

1.高利贷信用

高利贷信用是指以通过发放实物或货币而获得高额利息为特征的借贷活动。在原始社会末期，随着私有制的出现，原始公社内部发生了贫富两极分化现象，少数的富裕家庭占有大量的货币财富，而另一些贫困家庭为了维持生产生活的需要，向富裕家庭借债，这样，就产生了高利贷信用。高利贷信用在奴隶社会和封建社会得到广泛的发展。

高利贷信用最初主要是实物形态，因为那时社会经济形态主要是自然经济。随着商品交换的扩大，高利贷信用逐渐采取实物形态和货币形态并存的形式。后来随着商品经济的发展，货币形态逐步取代了实物借贷。

高利贷信用的产生一方面对商品经济的发展起了积极作用。高利贷的债务人为了偿还债务和支付利息，把自己生产的产品拿到市场上交易，取得货币，而不是用来供自己消费。这样，促进了自然经济解体和商品经济的发展。还有，高利贷对小生产者和农民的剥削，使得他们中的大部分人失去生产资料，变成无产阶级，这样客观上为资本主义生产提供了劳动力方面的准备，促进了资本主义生产方式前提条件的形成。另一方面，高利贷对生产起了破坏作用。因为小生产占优势的前资本主义生产方式是最适宜高利贷活动的基础，高利贷者当然不愿这种生产方式覆灭。因此，高利贷者必然会想方设法维持这种旧的生产方式。此外，高利贷的高利息率还妨碍着产业资本的发展。因为按资本主义生产方式的要求，需要信用的发展和扩大，这时的借贷是为生产做准备或直接用于生产的，而高利息率则可能使生产变得无利可图，使产业资本的扩张受到制约，因此，新兴的资产阶级坚决反对高利贷。

2.资本主义信用

在资本主义制度下，资本主义信用主要是指借贷资本的运动。借贷资本是指货币资本家和银行资本家为了获取利息而贷给职能资本家使用的资本资金。

借贷资本的形成与资本主义生产过程有着密切联系。在资本主义生产过程中，一方面，暂时闲置的折旧基金、待支付的资金、准备购买生产资料的流动资本和用于积累的剩余价值成为借贷资本的主要来源；另一方面，有一部分资本家需要补充货币资本，维持或扩大生产经营规模。于是，闲置资本转化为借贷资本。

在资本主义经济中，借贷资本具有双重作用。一方面，节省了流通费用，加速资本周转、资本集中和资本积累，促进了资本主义经济的快速发展；另一方面，借贷资本使得社会财富被掌握在少数资本家手里，加深了资本主义的矛盾，为社会主义生产方式取代资本主义生产方式奠定了物质基础。

3.现代信用活动

由于信用活动越来越多地出现在现代经济活动中，有人把现在的经济称作是“信用经济”，足见信用活动在现代经济生活中的重要地位和作用。所谓信用经济，是指以货币经济为基础，以金融业的发达为条件，以信用交易为主要交易方式的经济形态。

在现代市场经济中，信用可以说是无处不在的经济现象。所有的信用货币都由债权债务关系所组成；社会经济活动中很多的支付方式都是使用支票和汇票等信用凭证；由于技术进步和激烈的市场竞争，大部分商品交易都是采用延期付款或预付部分货款的方式签订购销合同的；随着金融市场的不断发展，金融产品和交易程序的不断创新，金融衍生工具的出现和不断丰富更是将金融市场的发展推到一个新的高度，金融市场对国民经济发展的贡献越来越大。可以说，现代市场经济已经变成了高度发达的信用经济或金融经济。