商业银行存款业务

任务二　商业银行存款业务

能力目标　正确理解和把握影响商业银行存款业务的因素

知识目标　了解商业银行存款业务的种类

重点难点　创新商业银行存款营销策略

存款是商业银行以信用的形式将社会上暂时闲置的资金集中起来的一种活动。没有存款，也就不成其为银行，这是商业银行作为企业与其他企业的区别。商业银行业务经营的成功与否，首先取决于能否吸收到所需要的资金，存款在负债业务中具有十分重要的地位。

一、存款种类

(一)传统存款业务

1.活期存款

活期存款是指无需任何事先通知，存款户即可随时存取和转让的一种银行存款。活期存款占一国货币供应的最大部分，也是商业银行的重要资金来源。

鉴于活期存款不仅具有货币支付手段和流通手段的职能，同时还具有较强的派生能力，因此，商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点。

由于该类存款存取频繁，手续复杂，成本较高，因此西方国家商业银行一般都不支付利息，有时甚至还要收取一定的管理费。

2.定期存款

定期存款是指存款户在存款后的一个规定日期才能提取款项或者必须在准备提款前若干天通知银行的一种存款，期限可以从3个月到5年、10年以上不等。

一般来说，存款期限越长，利率越高。与活期存款相比，定期存款具有较强的稳定性，且营业成本较低，商业银行为此持有的存款准备金也相应较低，因此，定期存款的资金利用率往往高于活期存款。

3.储蓄存款

储蓄存款是为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款。储蓄存款基本上可分为活期和定期两种。

活期储蓄存款:存取没有期限，只凭存折即可提取。

定期储蓄存款:预先约定期限，到期才能提取，有整存整取、零存整取、整存零取、存本取息等多种形式。定期储蓄存款的流动性小，因而利率较高。

除上述两类传统的储蓄种类外，在不同时期，商业银行还根据实际需要创新出多种储蓄种类，以吸引客户。在商业银行的经营过程中，为了适应激烈的市场竞争、抢占更多的市场份额以及吸纳更多的可用资金，商业银行创造了许多新的存款形式。

西方国家一般只允许商业银行的储蓄部门和专门的储蓄机构经营储蓄存款业务，且管理比较严格。

(二)创新的存款业务

存款创新是指商业银行为达到规避管制、增加同业竞争能力和开辟新的资金来源的目的，不断推出新型存款类别的活动。

随着社会经济的不断发展，传统的银行存款业务已不能满足社会的需求，银行同业竞争也日趋激烈，这促使商业银行不断创新存款产品种类。另外，中央银行等政府管理部门过时的管理规定也束缚着商业银行存款创新的手脚，突破这些限制成为历史发展的必然。

1.活期存款的创新形式

(1)可转让支付命令账户(Negotiable Order of Withdrawal Account，简称NOW)。这是一种计息并允许转账支付的储蓄存款账户，最早出现在1972年，由美国马萨诸塞州的一家储蓄银行所创立，存款对象限于个人和非盈利机构。美国1933年《银行法》规定:支票存款不许支付利息，储蓄存款可支付利息但不允许开立支票。这种账户的创立突破了这一规定，深受存款人的欢迎。该账户名义上是储蓄账户，可按规定支付利息，但存款人每月可以开出若干次数的支付命令书，该支付命令书和支票具有同等效力，银行收到命令后给予办理转账支付，因此，这种账户又具备支票账户的部分功能。

(2)超级可转账支付命令(Super Negotiable Order of Withdrawal Account，简称为super NOW)。这是一种计息、允许转账且无转账次数限制的储蓄存款账户，是由可转账支付命令发展而来的，创办于1983年的美国。这种账户和可转账支付命令账户的区别在于没有转账次数限制，利率较高，且有最低存款余额要求。

(3)货币市场存款账户(Money Market Deposit Accounts，简称MMDAs)。这也是一种计息并允许转账支付的存款账户，由美国商业银行于1982年推出，目的是以优惠条件吸收货币市场上的游资。该账户的特点主要有:没有存款最短期限限制;银行计付利息;不限定开户对象;提款需提前若干天通知银行;可使用若干次数的支票，银行不需对这种存款交纳准备金，在规定的限额以上，银行按照较高的市场利率计息;在限额以下，按可转让支付命令账户计息。

(4)货币市场共同基金账户(Money Mark Mutual Fund，简称MMMF)。该基金是指美国的一种小额信托投资，20世纪70年代初期由美国的梅尔林奇公司创立，目的在于广泛吸收社会闲散资金用于社会投资。通过这种方式聚集起来的资金往往投资于可转让大额定期存单、商业票据、银行承兑汇票、国库券等短期凭证。参加共同基金的投资者可以随时购买股份或出售股份，即可获取一定利益。货币市场共同基金账户之所以被认为是一种存款创新，主要是因为商业银行也积极参与其中。客户除投资购买股份基金外，还可在商业银行开立账户，当投资者需要用款时，可通知货币市场共同基金出售其所有的股份，把款项计入银行的活期存款账户内，客户可以用支票支付五百元以上的款项。如遇活期支票账户余额不足时，银行可代客户出售部分基金股份。由于该类基金具有收益率高、面额小、风险小和流动性强等特点，广受客户欢迎。

(5)协定账户(Agreement Account)。这是一种可以在活期存款账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户三者之间自动转账的新型活期存款账户。协定账户是银行与客户达成一种协议，即存户授权银行可将款项存在活期存款账户、可转让支付命令账户或货币市场存款账户中的任何一个账户上。对前两个账户都规定一个最低余额，超过最低余额的款项由银行自动转入同一存户的货币市场存款账户上，以便取得较高的利息。如果低于最低余额，也可由银行将同一存户在货币市场存款账户上的一部分款项，转入活期存款账户或可转让支付命令账户，以补足最低余额。货币市场存款账户的收益率高于储蓄存款的利率，故协定账户保证了存款人获得尽可能多的收益。可以看出，协定账户是银行对自动转账服务账户的进一步创新发展。

(6)自动转账服务账户(Automatic Transfer Service Accounts，简称ATS)。这是一种存款可以在储蓄存款账户和支票存款账户之间按照约定自动转换的存款账户。开办于1987年，是在电话转账服务账户的基础上发展起来的。与电话转账服务账户的不同之处在于存款在账户间的转换不需存款人电话通知而由银行按约定自动办理。

与电话转账服务账户一样，存款人需要在银行开立两个账户，即支票存款账户和储蓄存款账户，支票存款账户只保持1美元的余额，此外均存在储蓄存款账户上。当存款人收进一笔款项时，银行先存入支票存款账户，然后马上转入储蓄存款账户，支票存款账户始终保持1美元的余额。银行收到存款人的支付命令后，立即将所需金额从储蓄存款账户转入支票存款账户办理转账。这一存款创新的主要目的是为了增加银行资金来源，同时规避储蓄存款不能开立支票、支票存款不许支付利息的规定。

2.定期存款的创新形式

(1)大额可转让定期存单(Negotiable Certificate of Deposits，简称CDs)。这是一种面额较大，可以流通转让的定期存款凭证，由美国花旗银行初创于1961年，是对传统定期存款的创新。这种定期存单不同于传统存单的特点如下:面额较大且为整数(美国此种存单的面额通常为10万至100万美元)，票面上载明息票利率;存单采用记名和不记名两种方式发行，不记名存单发行后可以在二级市场流通转让，到期前不允许提前支取;利率可固定也可浮动。

大额可转让定期存单兼顾了收益性与流动性，深受存款人的青睐，也为银行增加了长期稳定的资金来源，开辟了银行负债证券化的先河，已成为跨国银行主动负债的一种重要形式。

为增加这种存单的吸引力，20世纪80年代美国又推出“滚动式定期存单”，假如存款者按协议存入5年期定期存款，银行签发的存单上的存款期限只标明6个月，银行按约定把这6个月的存单连续转期10次，存款人可随时出售该存单。

(2)新型期日指定定期存款。该金融工具在日本银行界颇为流行，是指存入期为1年以上，最长为3年，存入1年后只要提前1个月指定支取日期，任何时候都能支取的，对税制优惠的个人开设的定期存款。根据存入的期限不同，其利率采用一般定期存款利率的复利计算，存入期越长利率越高。

3.储蓄存款的创新形式

(1)个人退休金账户(Individual Retirement Account，简称IRA)。这是专为工资收入者开办的储蓄养老金的账户，由美国商业银行于1974年创办。如果存款人每年存入2 000美元，可以暂时免税，利率不受Q条例(即美联储关于限定存款利率的Q字条例)限制，到存款人退休后，再按其支取金额计算所得税。这种存款存期长，利率略高于储蓄存款，是银行稳定的资金来源，也深受存款人的欢迎。由于许多机构，如银行、储蓄机构、证券公司、保险公司等都可开立该账户，因此，个人退休金账户业务的竞争非常激烈。

(2)股金提款单账户(Share Draft Account，简称SDA)。股金提款单账户是一种支付利息的支票账户，也是逃避利率管制的一种创新。建立股金提款单账户，存户可随时开出提款单，代替支票来提现或支付转账。在未支付或提现前，属于储蓄账户，可取得利息收入;需要支付或提现时，便可开出提款单(支付命令书)，通知银行付款，方便灵活又有利息收入。

(三)我国商业银行存款业务的创新

进入20世纪90年代，国内银行业存款产品创新方兴未艾，极大地改善和丰富了商业银行理财服务的种类和手段，出现了一系列新的存款种类。

1.本外币活期一本通

本外币活期一本通是集人民币、外币等不同币种的活期储蓄存款于一个存折的存款方式。国内银行业的本外币活期一本通业务最早由中国农业银行深圳市分行推出。它是在人民币活期储蓄联网、原账户单一货币管理的基础上，实行多币种的管理，具有一户多币、通存通兑、方便客户理财的特征，可以集中体现个人、家庭的日常收入、支出、缴费等资金变化，能兼顾储蓄、投资和消费等多种功能，是缴费一本通业务的基础。

2.本外币定期一本通

本外币定期一本通是集人民币、外币等不同币种和不同档次的定期储蓄存款于一个存折的存款方式。国内银行业的本外币定期一本通业务出现于20世纪90年代中期，是基于区域银行计算机联网操作，对传统储蓄业务产品进行的集合、改造和创新。与传统的定期存单相比，它具有一折多户、一折多币、通存通兑、自动转存、异地托收等功能特点。已经开通电话银行系统的地区，还可通过电话银行系统进行账户查询和转账。中国银行深圳分行在国内首家推出本外币定期一本通。

3.通知存款

通知存款是指存款人在存款时不约定存期，支取时提前通知经办银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。凡我国境内居民、港澳同胞和外籍人士及符合开户条件的企业、事业、机关、团体均可申请办理此项业务。通知存款分为一天通知存款和七天通知存款两种，仅限于人民币币种。居民通知存款的最低起存金额为人民币5万元，最低支取金额也是人民币5万元;单位通知存款的最低起存金额为人民币50万元，最低支取金额为人民币10万元。

4.定期自动转存业务

定期自动转存是在整存整取存款到期后不支取，并可无限次地连本带息进行整存整取自动转存的一种存款方式。定期自动转存业务可以分为原期限自动转存、约定转存和超限额约定转存3种不同类型的转存。

(1)原期限自动转存定期存款的转存存期为原存款存期，转存金额为原定期存款连本带息，利率为转存当日定期整存整取利率;

(2)约定转存定期存款的转存存期按照客户与银行事先约定的存期执行，它可以比原存期长或短，但必须是银行公布的有效存期，转存金额为原定期存款连本带息，转存利率为转存当日定期整存整取利率;

(3)超限额约定转存是为银行持卡人设定的转存方式，持卡人可约定某一具体金额上限，并约定转存金额和存期，当卡内活期存款超过该上限时、超额的部分按约定金额的整数倍自动转存为约定定期存款，转存利率为转存当日定期整存整取利率，该服务可根据客户要求随时设定或撤销。

定期自动转存是对整存整取定期存款在业务功能上的一种完善。

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二、影响商业银行存款负债的因素

商业银行的存款业务是其他各项业务的基础，要扩大经营范围，增强竞争实力，实现其经营目标，必须制定相应的筹资方法与筹资策略来吸引所需资金。在存款负债管理中商业银行主要考虑以下具有影响力的因素:

(一)存款利率

在市场经济条件下，存款利率越高，银行对社会公众的吸引力越大，其在存款市场的份额就可能越大。

(二)业务收费标准

服务收费标准也是银行间竞争存款的常用工具。一般来说，收费标准有3种可能的情况:银行按低于服务成本的价格收费，实际上是对存款人给予暗的利息补贴;按服务成本收费，也是对存款人的一种优惠;按服务成本加一定的利润率收费，直接体现了银行的利益倾向。

(三)新产品的开发

在金融市场竞争日益激烈的今天，商业银行应对现有金融产品的质量与特征进行分析，针对不同的市场与客户的要求，对这些产品的质量加以改善。例如，银行可以将个人存款户划分为一般的小储户、中等储户和富有的大储户，在此基础上调整产品对不同客户需求的适应程度。

(四)金融服务的品种和质量

随着经济的发展和国民收入的增加，社会公众对金融服务的要求越来越细化、越来越高，要求银行提供系列化服务。服务系列化是指银行服务领域要广阔，服务项目要配套，服务过程要拓展。因此，能否吸收到足够的存款，在很大程度上取决于银行能够向公众提供什么样的金融服务以及服务质量如何。

(五)银行信誉与贷款便利

银行的资产规模和信誉评级是测评银行实力的两个可信度最高的指标。在利率和其他条件相同或相近条件下，客户会优先选择实力强的银行，尤其大存户更是如此。对于企业而言，选择存款行的一个重要依据是能否在需要时获得银行信贷的支持。

(六)银行网点设置和营业设施

大多数存款者在选择存款行时会不同程度地考虑银行网点的地理位置是否方便。随着电子技术的发展，自动存取款机的普及与电子结算和财务网络的广泛使用，尤其是网络银行的兴起，使银行的效率越来越高，具有较多经营网点和先进营业设施的银行在竞争存款方将占据明显优势。

(七)银行形象和雇员形象

银行形象和雇员形象是影响银行存款的重要因素，该银行是否有“社区精神”，贷款政策是否符合当地需要，银行经营管理是否稳健，银行雇员是否热情、高效、体贴，都是吸引存款人的重要因素。

三、银行存款的积极经营策略

由于存款的主动权掌握在存户手中，因此对银行来说，存款实际上是一种被动负债。银行必须变被动负债为主动经营，通过一系列策略的运用在保持原有市场份额的同时进一步扩大市场占有率。

(一)存款利率和服务收费策略

在市场经济中，存款利率越高，居民、企业和其他社会公众的闲置资金就越会从其他投资工具流向商业银行。银行存款利率越高，就越能提高其在存款市场中的份额。但是，商业银行通常不主动采用利率战这一形式来争夺存款。

想一想

西方商业银行的存款经营策略

西方商业银行多采用3种比较隐蔽的方式间接地利用利率因素。

一是，服务收费上灵活运用。在NOW账户合法化前，银行对活期存款账户收取少量手续费或免收手续费。这笔收费并不能抵补银行办理这种账户的全部费用。两者之间的差额构成活期存款账户存户的暗收益。这种暗收益相当于银行向存户支付的利息。服务收费越少或免收，暗收益越高。银行为争取存款，常对余额较多的账户免收或仅象征性地收取微量手续费。NOW账户出现后，许多银行又采取以直接收费代替存款最低限额或以最低限额代替直接收费这一市场开发策略争取存款。

二是，调整存款结构。鉴于法律禁止对活期存款付息，美国的商业银行通过账户创新更多地吸收存款。发明新的存款工具以减少活期存款比重，同时增加付息的定期存款和储蓄存款比重。这从NOW账户系列、协定账户的出笼可见一斑。

三是，推出高息存款工具。这类存款既有略高于国库券的收益，又有较好的流动性，可吸引外国资金进入商业银行存款池。代表产品是可转让大额定期存单。

(二)开发新型金融服务项目、提高服务质量

配套服务的健全和多样化能大大提高银行竞争存款的实力，尤其体现在活期支票存款的竞争上。一些商业银行为争夺存款，已提出和实践了“全面服务”这一概念。银行提供高质量的全面服务，对于那些在几家银行和存款机构间徘徊选择的企业客户尤其具有吸引力，是一个极有分量的法码。全面服务包括向存户提供代收代付、自动转账、投资咨询、代理、信托、外汇交易、档案保管、个人理财、旅行支票、公证服务、工资发放、机票代购、每月电脑报表显示、方便的保险箱、夜间寄存箱、银行邮寄业务等诸多服务项目。

(三)合理设置银行网点

无论是企业客户还是个人储户，总是就近选择银行作为他们的开户银行，这就要求银行广设营业网点，特别是在人口密集的地区、交通中心、郊区的居民小区设置分支机构。为了方便存户，银行还应在市区建立起自动柜员机网络。存取的便利能有效地建立存户的忠诚感和吸引老存户周围的企业和居民加入，从而提高银行的存款水平。

(四)改善营业设施

营业设施主要包括银行营业大楼和宽敞的停车场。一座能产生舒适、愉悦气氛的银行大楼可以有效吸引企业等有大量存款平均余额的存户加入，是银行提高存款水平的一个重要环节。

(五)提高银行资信水平

银行的资产规模和信誉评级是测度银行实力的两个可信度最高的指标。在利率和其他条件相同或相近情况下，存户愿意选择大银行。在美国，联邦存款保险制度只对10万美元以下的存款提供充足保险，而对10万美元以上的存款账户和大额可转让存单不能提供充足的保险。为确保存款的安全，存款账户平均余额较大的企业存户特别偏好于选择资信颇佳的大银行作为其开户行或购买持有由它们发行的大额存单，因为这些大银行破产倒闭的风险小。

(六)树立良好的银行形象和雇员形象

处于某个社区的银行若要在社区中扩展其存款业务，首先应在社区中建立良好的银行形象。良好的银行形象关键会使银行与社区融为一体，如使贷款政策适应当地的需要，在银行董事会中安插社区中具有影响力强的人物等。在社区中建立良好形象可以形成与其他竞争银行的差别，有助于银行开拓存款源泉，保持负债潜力。在提高商业银行存款额度的竞争中不能忽略雇员的形象。高效、礼貌、热忱的雇员体现着银行良好的管理素质和经营素质。