单位定期存款业务

任务三　单位定期存款业务

能力目标　掌握单位定期存款业务操作流程

知识目标　了解单位定期存款业务基本规定和计息规定

重点难点　单位定期存款业务风险控制要求

单位定期存款，是银行为吸收单位长期闲置资金而开办的存款业务。全民所有制企业、集体所有制企业、事业、机关、团体、学校等单位，按照有关规定提留归单位所有的短期内不用的资金和地方财政结余存款，均可在当地开户银行办理整存整取定期存款。

一、单位定期存款业务基本规定

单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。

单位定期存款期限分为3个月、半年、1年、2年、3年、5年6个档次，起存金额1万元，多存不限。

财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。

单位定期存款使用的凭证为“单位定期存款开户证实书”。“开户证实书”不得作为质押的权利凭证。

单位支取定期存款时只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。

想一想

单位定期存款可以部分提前支取吗?如何计息?

单位定期存款只能部分提前支取一次，部提后剩余金额不能低于最低起存金额(1万元)。部分提前支取金额按支取日挂牌活期利率计付利息，剩余金额重新打印开户证实书，起存日不变。全部提前支取时，银行按支取日挂牌活期利率计付全部利息。存款单位持提前支取的书面证明，在“定期存款开户证实书”上加盖预留印鉴，向银行办理存款支取。

二、单位定期存款业务操作流程

(一)开户业务

(1)客户开立定期存款账户时，须向银行提交一式两联的“单位定期存款开户书”(简称申请书)，并出具组织机构代码证、营业执照等证件。

(2)由会计主管对申请书及开户证件上的相关内容进行审核，同意并签章后送交经办柜员。

(3)经办柜员在终端操作系统中查询该客户是否在银行有客户号。如有客户号，则在该客户号下开立定期类存款账户，如没有客户号，则在终端操作系统预设的定期特殊客户号下开立定期类存款账户。

(4)业务处理后，根据系统提示打印相关凭证。在申请书及“业务受理通知书”上加盖业务受理章和经办人员个人名章。

(5)将申请书及相关凭证交客户，其余凭证入当日传票。手工登记开销户登记薄。

(二)存入业务

(1)开户单位需将办理定期存款的款项划转到定期存款开户行。

(2)经办柜员审核存款单位提交的付款凭证无误后，在终端操作系统进行定期存款存入的账户处理，按系统提示打印相关凭证。

(3)将打印完毕的一式三联“定期存款开户证实书”送印章管理员。印章管理员审核无误后，在“定期存款开户证实书”第二联上加盖“存款专用章”和名章，超过规定金额(100万元)应由授权人授权并签章。处理完毕退经办人员。

(4)经办人员在第一联“定期存款开户证实书”上加盖转讫章。第一联作为定期存款科目的贷方凭证加盖转讫章;第二联由经办员交客户保存;第三联可根据客户要求预留支取印鉴，并指定专人专夹保管。

(三)支取业务

(1)客户支取定期存款时，需填制一式三联进账单，连同定期存款开户证实书一并递交开户行(如预留银行印鉴的，在定期存款开户证实书上加盖预留印鉴)。

(2)经办人员收到客户提交的定期存款客户证实书及进账单后，抽出定期存款开户证实书底卡联。审核进账单各要素、定期存款开户证实书及底卡联信息(提前支取的还应核对公函)无误后，在终端操作系统进行定期存款支取账务处理，根据系统提示打印相关凭证。

(3)在利息清单及定期存款开户证实书加盖转讫章和个人名章，定期开户证实书第二联(客户证实书底卡联作附件)、一联利息详单，一联进账单(如转暂收，进账单作打印的挂账通知书的附件)作当日传票。进账单回单与利息清单回单交客户。

三、单位定期存款业务计息规定

本金一次性存入，到期支取本息，期间不论利率是否调整，均按存入时同档次定期利率计付利息。逾期支取时，其超过原定期限的部分均按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。整存整取定期存款按逐笔计息法计算利息，采用对年对月对日计算年数或月数，如有零头天数的，零头天数部分按照实际天数计息。

计息期为整年(月)的，计息公式为:

利息=本金×年(月)数×年(月)利率

计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为:

利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率

风险警示

单位定期存款业务风险控制要求

·客户只允许到存入网点采用转账方式办理单位定期存款支取、转存、部分支取业务。

·客户因急需用款，办理定期存款提前支取时，应有存款单位出具公函说明原因，支取利率为挂牌活期利率，结清存单。

·客户对存入的定期存款部分提前支取时应将原定期卡片结清，提前支取的本金部分，支取利率为支取日挂牌日活期利率，剩余部分达到定期起存金额1万元的，按留存的金额重新开具开户证实书(如果剩余金额不足定期起存金额的，只能作全部支取)，新开具的定期存款证实书的存入日期和利率为原存入时的日期和利率。

·客户逾期支取的，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率支付利息。定期存款支取时要计提应付利息，并要严格执行分级授权制度，防范支付风险。