保险基金与损失概率

第四节　保险基金与损失概率

保险作为一种经济补偿制度，其实质是人们为了保障日常生产和生活的稳定，对同类危险事故造成的损失或经济需要，运用多数单位的力量，建立共同准备金并根据合理科学的数学计算的一种补偿或金钱给付的安排。从这个意义上说，现代保险制度之所以能够建立和发展，是由于它解决了两个问题:一个是建立共同准备金;另一个是合理科学的数学计算。在保险中，就是保险基金和概率与大数法则。

一、保险基金

社会实践证明，“天有不测风云，人有旦夕祸福”是人所共知的真理。水灾、火灾、风灾、地震、海啸、翻车、沉船等自然灾害和意外事故，任何社会都无法完全避免。至于何时发生，发生又会造成怎样的后果，人们事先都难以预料。为了防患于未然，避免措手不及，有必要从社会的总收入中提出一定的后备，作为应急和补偿灾害事故造成的损失之用，以保证社会生活的安定和生产的正常进行。

在商品经济条件下，人们补偿灾害事故损失的方式有两种，一种是物质形态上的补偿，即通过建立物质后备(如国家建立的有关国计民生重要物资的储备)以备在发生灾害时使用或对损失进行补偿，另一种是价值形态的补偿，即建立后备基金对损失进行补偿。后备基金的来源主要有三种形式:一是由国家在财政预算中提存;二是由企业单位自身提存;三是由保险公司收取的保险费组成。国家财政提存的后备基金主要解决涉及国家公用设施、国防工业的财物毁损等重大损失的补偿，以及遭遇严重自然灾害、疾病流行时进行救济、防治等。企业自留的后备资金，限于资金实力，往往无法提留，即使勉强照提，为数通常也较微小，很难真正起到补偿意外损失的作用，而且从资金使用上说，也是一种浪费。因此，由保险机构通过向被保险人收取保险费的办法建立起来的后备基金已成为目前各国保证社会安定和生产正常进行的重要后备基金，这种后备基金就称为保险基金。

保险基金来自大量要求保险的企业或其他单位和个人所分散缴付的保险费。这些分散缴付的资金，倘若分散保留在个别单位和个人的手上，对补偿损失来说，根本无济于事。但是，如把这些分散的资金集中起来，却是一笔雄厚的资金，足以解决单位与个人无法解决的损失补偿。加上保险的赔偿责任是通过订立保险合同确定的，可以按照被保险人的需要作出具体规定，因此比较灵活。只要遭受的损失是在合同规定的承保责任范围以内，就能够保证获得经济补偿。这也就是世界保险业得以发展的主要原因。

二、概率与大数法则

既然保险基金是保险公司向投保人收取保险费建立起来的，这就涉及收多少保险费的比率问题，实践证明，只有经过合理科学的计算，使损失分担合理，力求参加保险的成员(投保人)所承担的义务与享受的权利相对应，方可吸引众多的成员参加保险，而只有众多的成员参加，才能达到转移风险、分散损失的目的。但是，每一成员所面临的风险是不同的，如果不同的成员面临的风险不同，而承担的损失赔偿份额，即保险费却相同，则必然会引起一部分面临风险较小的成员退出保险。剩下的那些面临风险较大的成员也会因为无法负担巨额的保险费而放弃保险，这样，保险制度也就无法维持。所以，要使保险得以进行并获得发展，必须使投保人支出的保险费与其从保险人那里所得到的经济保障相当。而作为保险人，为保证其保险业务的正常经营和顺利发展，也必须要保持保险费的总收入与付出的损失赔偿总额加上必要的税费和适当的利润相等，惟其如此，方能保证自己的补偿能力。为此，保险人必须对过去大量发生过的风险事故的统计资料进行科学的计算，取得各种风险事故与事件在一定时间和一定范围内的损失概率(Probability)，以便以此作为确定保险费率的基础。

概率又称可能率或几率，以投掷硬币为例，当落地时，其正面不是向上就是向下，只要铸造均匀，正面向上或向下的概率是相同的。但是，在实际生活中的现象，并非总是与概率相一致的，例如，投掷硬币正面向上的概率和向下的概率均为二分之一，然而，如果只投掷三次，也可能三次的正面全部向上或全部向下。可是，随着投掷次数的持续增加，出现正面向上或向下的频率就逐渐接近于概率。有人曾试验把硬币投掷十万次，出现正面向上的频率在49 999与50 001之间。所以，次数越多，出现频率的数值越接近概率。在自然现象和社会现象中，有一些现象就个别来看是无规则的，但是，通过大量的观察和试验，其整体必然呈现出一种严格的、无偶然性的规律。这就是人们通常所称的大数法则(Law of Large Numbers)或称大数定律。

总之，现代商业保险是建立在概率论和大数法则的基础之上的，概率论和大数法则为保险经营的稳定性、预定保险费率的科学性以及保险风险的集合与分散的可行性提供科学的理论依据。