委内瑞拉追偿案件的启示

87.委内瑞拉追偿案件的启示

耿丹梦

一、案情介绍

2010年8月至10月，国内出口商A公司以OA90天的方式陆续向委内瑞拉进口商B公司出运价值130万美元的电器产品。在出运前，B公司向A公司口头承诺已获得外汇管理部门的购汇许可(Authorization of Acquisition of Divisas^[1]以下简称AAD)。至应付款日，B公司未支付货款。由于投保了出口信用保险，A公司随即向中国出口信用保险公司(以下简称“中国信保”)通报了可能损失，并委托中国信保追讨欠款。

二、案件处理

(一)积极配合B公司办理购汇申请

中国信保受理后立即向B公司发出催讨函。B公司在收到催讨函后提出由于外汇管制，委内瑞拉外汇管理委员会(以下简称“CADIVI”)现正在对B公司的购汇申请进行核查。在审查通过获得购汇额度确认(Authorization of Liquidation of Divisas以下简称ALD)后，B公司才能向委内瑞拉中央银行申购外汇，并对外支付货款。为使B公司尽快获得ALD，中国信保及A公司按照B公司要求提供了案情说明及贸易单证等公证文件。

(二)密切关注B公司还款动向

在等待B公司申请购汇的同时，中国信保对B公司情况进行了调查。B公司是成立于2003年的电器批发企业，员工约10人，CADIVI批汇记录显示买方2004-2008年获得外汇300万美元，另在巴拿马设有子公司。考虑B公司在历史上获得的CADIVI批汇额度较小，并且迟迟没有完成购汇程序，中国信保敦促B公司尽快选择通过当地无管制的外汇平行市场来换取外汇，或通过巴拿马子公司汇款的方式尽快偿还本案欠款。

(三)迅速委托海外渠道介入追讨

在中国信保提出的还款方案没有得到B公司回复后，中国信保立即委托委内瑞拉当地专业机构介入此案。经调查，中国信保发现在CADIVI系统中没有A公司和B公司的相关信息。中国信保的律师亲赴B公司办公地点后更发现，B公司已搬离。此时，通过电话和邮件等方式也已无法再联系到该公司相关负责人。

此外，中国信保发现B公司负责人具有阿拉伯裔背景，根据在委内瑞拉多年的追讨经验，当地阿拉伯裔商人的信誉水平普遍较低，人员流动性强，经常通过关闭、破产公司的方式躲避债务。B公司搬离原办公地点的时间基本与出现拖欠货款的时间相吻合。虽然，委内瑞拉当地的注册部门没有显示B公司破产或关闭，但中国信保认为B公司负责人很有可能已逃匿，在短时期内找到B公司负责人追回欠款的难度很大。

三、案件启示

在本案中，B公司以外汇管制之名，行拖欠逃避债务之实。中国出口商在关注进口国国别风险同时，也不应忽视进口商的商业信用风险。

(一)关注外汇管制风险

委内瑞拉是世界经济自由度较低的国家之一，其外汇短缺问题由来已久。这不仅是因为其外汇来源几乎完全依赖于石油出口，也与国内产业结构单一、农业工业基础薄弱、通货膨胀率居高不下等因素密切相关。在国际石油价格大幅下跌时，委内瑞拉的石油销售收入和外汇储备也随之减少。因此，CADIVI批复的用于进口的外汇额度逐渐减少，并直接导致了进口商对国外供应商的货款拖欠。根据2009年CADIVI的不完全统计，委内瑞拉进口商已申请并获得AAD但是未获得ALD批复的金额高达70亿美元。

在出运前，中国出口商最好通过查询CADIVI系统确认进口商已获得AAD，而不是仅得到进口商的口头承诺。如遇到进口商因为外汇管制程序延迟付款的情况，中国出口商应配合督促进口商完成外汇申购手续。为规避外汇管制风险，中国出口商也可要求进口商通过在当地无管制外汇平行市场上购买较高成本外汇的方式支付货款，或通过进口商设在他国的关联公司支付货款。

(二)关注进口商信用风险

虽然委内瑞拉政治局势总体比较平稳，但政策随意性较大，并且法律制度尚不健全，比如查韦斯政府规定委内瑞拉企业与国外企业的纠纷不遵循国际仲裁准则，而是需要在委内瑞拉进行仲裁，这对于其他国家的企业非常不利。

在此情况下，如果遇到委内瑞拉进口商拖欠货款的情况，做为国外企业的中国出口商几乎无法通过法律手段保障自己的权益，所以交易前中国出口商更应关注进口商的资信情况。在签订合同前，除通过普通的资信报告获取进口商的一般经营财务数据外，中国出口商对进口商负责人的族裔背景以及进口历史上获得的外汇批汇额度等信息也应给予一定关注。

附:委内瑞拉外汇申购程序简介

首先，委内瑞拉进口商需要在CADIVI进行外汇管理系统用户登记，下载并填写提交有关的申请表。进口商通过银行提交相关材料，申请用汇。CADIVI将依法对提交的材料进行评估，审核通过后将会在网站上公布通过审批的AAD企业名单，并将所需外汇金额从其账户中单独划出，以备贸易用汇需要。在成功申请到AAD后，进口商才可开立信用证并通知出口商安排出运。对于远期付款的进口合同，进口商必须提供与被批准的用汇额度相等的担保或抵押。

货物通关后，进口商必须按照CADIVI的要求向有关银行或金融机构提交提单、付款凭证等相关票据。银行在审核盖章后，必须在5个银行工作日内将所有票据提交CADIVI申请用汇额度。CADIVI有权在认为适当的时间对货物进行检查，以确定外汇是否被按规定使用。CADIVI审核通过后，公示ALD名单，即将账户上的美元实际划给进口商。最后，进口商向委内瑞拉中央银行购得外汇，用于实际支付货款。

【注释】

[1]Divisas在西班牙语里的意思为“外汇”。