农发行甘肃省分行地方政府融资平台贷款调研

农发行甘肃省分行地方政府融资平台贷款调研

景晓光　车五强　王文武

自2009年年初开办地方政府融资平台贷款以来，经过三年多的发展，到2012年6月末，全省地方政府融资平台贷款规模达到154亿元，为促进全行信贷业务发展、优化贷款结构和提高经营效益做出了积极贡献。地方政府融资平台贷款运行健康与否，关系到全行信贷业务的平稳运行和可持续发展，及时总结平台贷款发展和管理中的经验和分析应对面临的问题，对我行信贷业务长期发展有着重要意义。

一、平台贷款发展情况

根据农业政策性银行的职能定位，我行平台贷款业务开展以历年中央1号文件为指导，紧紧围绕农业和农村改革发展的关键领域和薄弱环节，从缓解工业化城镇化“缺地”、新农村建设“缺钱”、耕地保护“缺动力”、统筹城乡发展“缺抓手”的矛盾入手，积极支持城乡一体化发展。截至2012年6月末，我行各项贷款余额394.7亿元，平台贷款余额154.03亿元，较年初增加20.95亿元，占全行贷款余额的39%。

（一）平台贷款基本情况。截至2012年6月末，我行共有地方政府融资平台54个，支持项目96个。其中：支持省级平台1个，贷款余额72.2亿元，占平台贷款总额的46.9%；支持市级平台10个，贷款余额31.6亿元，占平台贷款总额的20.5%；支持县级平台43个，贷款余额50.2亿元，占平台贷款总额的32.6%。按贷款风险五级分类标准划分，我行平台贷款正常类贷款149.7亿元，占比97.2%，关注类贷款4.3亿元，占比2.8%。按贷款方式划分，担保贷款151.5亿元，占比98.4%；信用贷款2.5亿元，占比1.6%。截至6月底，我行平台贷款投向交通设施类贷款78.1亿元，占比50.7%；市政基础设施贷款16.6亿元，占比10.8%；水利及农村基础设施贷款35.3亿元，占比22.9%；园区建设贷款11.9亿元，占比7.7%；土地储备类贷款10.1亿元，占比6.6%；环保设施及社会事业贷款2亿元，占比1.3%。

（二）地方政府负债及平台贷款还款来源情况。截至2012年6月底，我行发放平台贷款的8个地级市、州和35个县、区政府直接负债总额为173.4亿元，或有负债总额为49.6亿元，地方政府可支配财力总额为550.2亿元，政府平均负债率为48.9%。根据调查，我行平台贷款还款来源为：平台自身经营性收入139.6亿元，土地出让收入147.5亿元，专项费用及税收返还34.7亿元，财政兜底14.1亿元，总计335.8亿元，对贷款本金的综合覆盖率为218%。

（三）平台贷款效益分析。截至6月底，我行支持的平台贷款项目实施后，预计在还款期可产生直接经济效益512亿元，经营利润97亿元。同时，由于地方政府融资平台贷款项目是由地方政府主导实施的，平台贷款项目实施后，能有效改善当地的基础设施及服务设施，改善农村、农民生产生活条件，社会效益显著。其中：农村公路贷款共新建和改造农村道路1732公里，支持了灾后重建、藏区、少数民族地区公路项目，有效地促进了全省老少边穷地区骨干路网建设，解决了200多万农牧民出行难问题；农村土地整理贷款共整治村庄11个，收储土地10034亩，节约整理出城市建设用地5209亩，有效地促进了城乡统筹发展，拓展了县域城镇发展空间；水利建设贷款支持病险水库除险加固1座，修缮疏浚河道20公里，增加蓄水150万方，增加耕地灌溉面积11.8万亩，解决了61万人口的安全饮水问题；县域城镇基础设施贷款共解决了39万人的用气问题，增加集中供暖面积642万平方米，增加日污水处理能力6万立方米。

二、平台贷款管理取得的成效

（一）加强贷款调查评估和环节控制。一是根据运行特点，平台项目贷款评估以平台现金流状况分析为基础，重点关注项目收益、还款来源、担保抵押落实、风险防控和平台客户财务生存能力，确保将平台项目贷款风险控制在可承受的范围内。为量化控制地方政府负债水平，防范地方财政偿债系统性风险，对地方政府财政偿债能力进行“三率一额度”准入。二是严格贷款发放环节控制，确保信贷资金支付符合规定。在贷款发放前，开户行逐条落实贷款批复条件，并将有关凭证逐级上报至审批行。各级行重点对项目资本金到位的合规性和真实性、抵押担保手续办理的合规性把关，在专业律师审查手续合规性后发放贷款。在贷款资金支付环节，严格按照银监会贷款新规的支付要求，努力做到实贷实付；严格核查项目资金用途，确保项目资本金和信贷资金全部用于项目建设。三是加强贷后管理，定期开展贷款检查。开户行主管行长和管户信贷人员要定期对借款人和项目运行进行贷后检查，并根据检查情况撰写检查报告，发现重大风险及时上报。上级行定期对贷款项目运行情况进行检查，全行每年进行一次全面的风险排查。

（二）平台贷款规范管理取得长足进步。自2010年下半年以来，我们对存量平台贷款进行了全面规范和整改，取得了较好的效果。通过整改，压缩收回贷款4.3亿元，对4.1亿元贷款补充了质押手续，重新补充了3933亩土地用于贷款抵押，抵押值23.4亿元，有效缓释了14.6亿元贷款的担保抵押风险。整改后，我行平台贷款的总体担保抵押率由2011年年初的82.9%上升到2012年6月底的98.4%，提高了15.5个百分点。

（三）平台贷款风险防控能力进一步增强。根据2008年以来经济增速放缓、经济下行压力加大的不利形势，我们从新项目准入、担保抵押落实、贷后管理等环节加强农业农村基础设施建设贷款风险管理。一是严格贷款范围准入，支持政府关注的农田水利建设、农村土地整治等项目，限制集中供热、污水处理、综合开发等项目。二是提高贷款准入条件。在项目评估阶段，适当提高了项目资本金的比例，规范了项目现金流评估，提高了项目自身现金流的覆盖比率，以缓释因经济下行造成的市场风险。三是加强第二还款来源落实。对以土地使用权抵押的省、市、县三级平台贷款，抵押折率由原来的最高不超过70%分别压低到60%、55%和50%，进一步提高了担保抵押品对贷款风险的覆盖水平。四是定期开展担保抵押和还款现金流压力测试，根据测试结果及时采取有效措施，确保贷款资金安全。

三、需要关注的几个问题

经过几年的清理、整顿、改进、发展，我行平台贷款管理日趋规范，贷款风险得到了有效缓释。同时，我行平台贷款运行管理中还存在一些不足和风险。一是基础管理还存在不到位的地方，有些人员对平台贷款潜在风险的认识还不够深入，在操作过程中还有不到位的地方。二是随着平台贷款项目陆续建成投产，我行平台贷款逐步进入还款期，还款压力逐步增大，按期还款存在一定的不确定性。三是有些地方政府融资平台存在“多头授信、多头融资”情况。特别是对于一些政府委托建设、由平台公司回购的公益项目贷款，加大了贷款风险。四是国际经济持续低迷和国家对房地产、土地的调控政策，有些平台公司经营还款能力有所下降。

四、政策建议

（一）做好贷款调查评估，尤其是做好地方政府财力和还款能力测算，有效控制地方政府融资额度，合理确定与当地经济社会发展水平、财力可能及偿债能力相适应的举债规模，在测算政府举债的规模时充分体现科学性、前瞻性和可操作性。明确建设项目、投资规模和还本付息等债务收支计划，保持政府资源与政府投入的持续平衡。

（二）严格落实各项管理规定，完善政府性债务监管机制。进一步完善管理机制，加大监测力度。健全债务风险预警机制，完善风险预警指标体系，根据我省经济社会发展水平、可用财力及债务状况，研究设置科学合理的债务风险预警指标，更加全面、准确地反映债务的整体风险状况。

（三）进一步规范整合融资平台有效资产，提高平台公司抗风险能力。按照国务院有关加强政府融资平台管理的文件精神和要求，积极推进平台公司规范化、实体化和融资建设运营一体化，通过注入优质资产、兼并重组等方式，增强平台公司的资本实力和经营能力，提高存量平台公司的财务可持续发展能力。

（四）积极探索实践，进一步提高平台贷款规范化发展。进一步拓宽工作思路，加强重点难点问题调查研究，充分利用现有资源，在防范风险的前提下，促进我行地方政府融资平台贷款规范发展。