关于对信贷风险防控工作的几点思考

关于对信贷风险防控工作的几点思考

肖春兰　汤晓越　张彦武　韩雪杨

风险防控是维护信贷资产安全、保障业务有效发展的基础性工作。本文在总结甘肃农发行风险管理工作现状的基础上，研究分析了当前风险防控工作中存在的不足，并就风险防控机制建设提出了一些建议。

一、甘肃农发行风险管理工作现状

近年来，甘肃农发行大力推进全面风险管理建设，全行信贷资产质量明显提高。截至2012年11月末，全行不良贷款率0.33%，全省有6个二级分行、32个县支行实现零不良，不良贷款连续三年保持大幅双降。

（一）风险防控组织架构全面建立。根据总行完善、调整、增加风险管理委员会及人员的有关通知要求，省分行及所辖14个二级分行都成立了风险管理委员会，风险管理委员会组织框架全面建立。通过风险管理委员会这一大风险部门平台加强了风险防控、缓释、化解、处置策略的整体性和协调性，实现了信贷风险的综合治理。

（二）风险防控化解手段更加丰富。实行一企一策、多措并举、逐企销户、逐行清零，通过表外欠息减免、贷款重组和呆账核销等有利政策，借助行政、司法、财政代偿等手段，结合不良贷款“户籍”管理、预案管理、现场督导、约谈、专项检查、按旬跟踪进度等行之有效的措施，风险防控化解应急机制逐步建立。

（三）风险监测识别能力不断增强。前移风险关口，不断突出风险监测工作对防控化解风险的基础性作用，把全部贷款纳入风险早期监测预警范围，严格准入条件，全程监测分析，及时报告预警，贷后评价分析，风险监控体系逐步建立和完善。

（四）激励约束机制逐步完善。逐步树立“风险零容忍”的理念，对贷款风险坚持从严控制，从严管理，从严考核，从严问责，推动了贷款风险的正确反映和有效化解。

总体而言，2009年以来我行不断树立和巩固全面风险管理理念，积极推进风险防控化解机制建设，风险管控水平进一步提升。但与现代银行风险管理体系比较，我行在风险防控理念、风险管理文化、制度建设及执行力等方面还存在一定差距。

二、风险防控工作存在的问题

（一）全程全员风险防控理念尚未完全树立。个别机构风险管理意识、成本意识不强，风险防控工作滞后于业务发展，重视风险资产保全，忽视资产风险防控；重视风险管理结果考核，忽视风险过程控制，导致全面风险防控被人为割裂。同时，风险防控化解工作的部门协调配合机制尚不完善，风险管理缺位和越位的现象同时存在，信息条块分割不对称的问题较为突出，影响了风险防控效果。

（二）风险防控面临的形势依然严峻。受国内外经济、金融形势复杂多变，农产品和劳动力价格波动以及自然灾害等因素影响，我行贷款面临新的风险压力。一些大企业、集团客户、政府融资平台和中长期贷款，贷款金额大、还款期集中、资金链偏紧，潜在风险不容忽视；一些民营企业经营亏损加重，道德风险、市场风险、经营风险明显加大；一些粮棉油收购加工企业，为了保证收购，存在一定风险隐患；有的押品受经济形势低迷、市场行情变化等因素影响，可能出现押品减值风险。

（三）风险防控手段相对比较单一。目前我行风险防控手段主要集中在贷后监测、突发风险应急以及督导清收等方面，贷前风险识别、贷后风险信息搜集手段、信贷风险量化分析工具比较落后，一些贷款风险隐患不能及时发现、及时排除。

（四）规章制度执行力不强。规章制度的执行和落实，是合规经营的核心。个别机构、信贷人员规章制度执行力不强，表现在：一是抵触性执行。以根据本地区实际、不具备操作条件为理由，软化、弱化刚性的执行要求。二是表面化执行。对上级行的要求消极执行，应付检查，对已发现的问题整改措施长期不落实，致使有些问题屡查屡犯。三是递减化执行。对规章制度的理解以偏概全，断章取义，不能全面领会和贯彻落实有关要求，影响了制度规定的严肃性。规章制度执行力不强，往往导致信贷风险的突然爆发，表现在：个别贷款手续存在瑕疵；个别行没有严格落实贷后监管、押品定期重评等制度；个别担保物出现新建、添附、出租等情况，产生新的法律风险。

三、对风险防控工作的几点设想

（一）树立以合规经营为中心的风险管理理念。以提升制度执行力、合法合规开展业务为中心，坚持信用风险、市场风险、操作风险管理并重，信贷资产风险与非信贷资产风险并举，建立具有农发行特色的风险管理专业文化。通过开展宣传教育，加强考核引导，把科学先进的风险管理理念贯穿于各个业务领域及各个环节，形成全员认同并自觉遵守的风险管理理念、风险价值观和风险管理行为规范。

（二）建立以风险信息真实性为核心的信贷核查制度。客户部门评级授信和贷款调查前，由专职风险经理通过上门走访、账表据实核查、重要事项函证等形式，全面核实贷款客户财务和非财务信息，夯实风险管理基础。省分行、二级分行现场检查要坚持走访有关部门核实资料、数据，夯实风险防控工作基础。

（三）完善以还款能力为重点的风险监测机制。进一步加强风险监测预警工作，提高信贷风险防控工作的主动性和机动性。一是高度重视中长期贷款风险。协调客户部门建立项目收益监测台账，紧盯第一还款来源。对不能按时达产、项目收益逐渐下降及出现欠息情况的，要及时分析原因，及早制定防控监管方案。二是加强对民营企业的风险监测工作。对已出现风险信号的潜在风险客户，严格控制企业资金流转，并根据贷款风险敞口适当压缩信贷规模。三是积极探索和完善以还款能力为核心的全流程风险防控体系。与客户、信贷部门密切配合，从信贷准入、库存监管、现金流控制、担保创新、法律约束等方面入手，实行各环节风险点控制和排除，切实加大信贷监管力度。

（四）开发符合我行业务特点的风险计量工具。密切结合农发行业务品种和客户特点，根据不同的业务风险种类，设计开发基于CM2006系统平台的风险度量模型，对信贷风险信息进行量化评估，实现对企业风险量的准确衡量、评估和分析。

（五）逐步完善贷款担保动态管理体系。进一步建设完善贷款担保动态管理体系，确保贷款风险补偿来源真实有效。一是严把担保准入关。选择资信状况好、专业能力强、与银行机构合作情况良好的中介机构开展业务合作，准确、真实评估押品价值。二是优化担保物种类，加强对担保物的动态管理。以房产、土地等优质抵押物为主，适当控制机器设备数量。对变现时不能分割或分割后变现困难或价值大幅减少的抵押物，要选择完整抵押和充分抵押。三是切实加强对押品的动态管理，认真做好抵押物重评工作。为避免抵押物后续发生的非法转让、出租、在抵押物上新建和添附，使单纯的抵押法律关系变得复杂，在贷后监管中必须确保抵押物的状态保持在抵押时的状态，对出现的变化要及时评估并采取有效措施，避免问题复杂化。

（六）健全以风险防控为重点的内部控制体系。按照银监部门贷款新规的要求，修订整合信贷制度，突出风险点，优化业务流程，形成完善的制度体系。进一步强化工作职责，建立省市县三级行纵向监控，业务部门、风险管理部门与内部审计部门横向配合的“三线”风险管理内控体系。以防范信贷风险为重点，前移风险关口，发挥好内控体系防控风险的作用。落实定期贷款风险排查制度，把企业经营风险状况、押品价值管理、保证人担保能力跟踪监测与客户经理尽职管理要求、贷后检查制度结合起来，建立动态、有效的贷款风险内部控制和排查机制。

（七）抓好风险管理队伍建设。建立起风险管理岗位资格准入制度，为风险管理人员提供更多更好的培训教育机会，通过员工自学、专业技能培训、风险管理知识系统学习培训以及积极报考注册风险管理师、资产评估师、注册会计师等专业考试，不断提升全员风险防控意识和风险管理履职能力，逐步打造一支专业过硬的风险管理队伍。