浅谈农发行信贷风险防控

浅谈农发行信贷风险防控

郭　江

农发行正处于改革发展的关键时期，防控信贷风险是所有经营活动的核心。风险管理应当贯穿于整个贷款周期、形成相应风险防范理念和风险控制的全过程。因此信贷风险防控是提高经营管理水平，确保安全稳健运行，促进全行可持续发展的重中之重。

一、建立规范的贷款调查发放程序

要建立对借款人的行业、财务状况、经营行为以及管理方面的风险警示信号机制，规范贷前调查、贷时审查、贷后检查的具体要求和操作标准。贷前，要对企业进行全面了解，深入企业查阅账薄凭证，核实相关数据，了解企业产品、生产经营及管理等各种情况，并通过征信等系统了解其各种经济信用记录，企业财务、信用状况、文化形象，经营管理和员工的团队精神，以企业的整体形象决定是否对企业发放贷款。贷时，要对借款人有无贷款资格审查，防止多头开户，多方借款，对借款人的信誉及偿债能力进行审查，对企业会计报表是否有注册会计师的签证进行审查，以确保财务信息的真实性，减少贷款风险。贷后，要深入企业监控其经济活动和资金流向、认真监督资金使用、分析其贷款风险变化情况，对企业履行借款合同情况进行跟踪检查，以防抵押财产流失，增加贷款风险。

二、建立科学的贷款风险计量标准

一是采用对预期收益的标准差来表示。一项资产的收益率与其期望值的离散程度愈高，其标准差值愈大，其风险也就愈大。二是采用风险值来表示。风险值是在未来一段时间内，在给定的概率下，即在一定的置信度或信心度下，可能发生的最大损失值。三是采用风险度来表示。要利用风险度的计算结果来加强对企业的管理，可针对风险度不同的企业分别采取不同的管理对策。对高风险度的贷款企业要进行严格的管理，采取严格控制授信额度，不定期审核财务报表、严格审核抵押物的有效性、注意企业的往来结算、及时清收贷款等措施，以控制或消除可能发生的贷款损失。

三、建立合理的企业信用评价体系

在放款时，要高度重视企业信用评估工作。在放款前，应结合企业的流动比率、资产负债率、资产收益率、存货周转率、销售收入增长率、利润增长率等经济指标对企业的偿债能力、盈利能力和发展前景等进行严格审核，综合评价企业信用等级并以此作为贷款决策的依据。对资信状况良好，能够按时偿付贷款本息，无逃废债记录的企业可给予适当扩大授信额度，优先办理短期贷款、贴现、承兑等业务，对这些企业在期限和数量上可适当放宽，还款方式可采用到期一次还本付息；对资信状况较好的企业，可采用担保和抵押放款，在数量和期限上要严格控制，还款方式可采用在借款期内分期还本付息方式；对资信状况较差的，即有逃废债记录的、不守信用的企业，则坚决不予以信贷支持。

四、建立灵活的防控市场风险措施

农发行的经营活动不仅受政策的制约，也受到市场的制约。市场风险主要是农产品市场变化大。由于粮油商品季节性强，保质期短，不宜保存等特点，市场供求变化波幅较大。同时，金融市场的不确定性，人民币汇率变化、同业拆借利率市场化形成、金融债市场与股票市场的消长、同业拆借、发行金融债券和债券回购业务以及再贷款业务，都会产生影响。在市场风险不断扩大的情况下，重点跟踪监测市场价格涨落、幅度、周期等变动情况，跟踪监测资金市场和资本市场的变化，研究经营活动与市场依存度，定期评估信贷风险，适时调整信贷策略，防范和转嫁信贷风险。要充分利用金融资源和稳定的客户优势，积极开拓低风险业务，避开已知的风险，增加经营收益。

五、建立完善的内部控制评价监督

加强内部控制，完善内部控制体系建设，健全内部控制评价监督机制，对提高经营管理水平和风险防控能力，保证安全稳健运行，促进可持续发展具有重要意义。通过开展内部控制评价工作，一是促进和完善内部控制体系建设，健全内部控制评价监督机制，提高经营管理水平和风险防控能力；二是提高内部控制评价办法、评价标准的适用性和可操作性；三是形成覆盖内部控制工作全过程及全行、各部门和岗位的内部控制评价体系；四是全面掌握内部控制状况，发现内部控制薄弱环节，进一步提高内部管理水平。

六、建立依法维护银行权益的长效机制

应依照《贷款通则》、《商业银行法》、《票据法》、《破产法》等法律武器捍卫农发行正当权益，禁止并打击各种“蚕食”金融行为，减少信贷资产损失。对于企业有转换、隐匿、分割资产等逃债现象，应立即申请依法保全其资产，然后按政策积极落实清偿银行债务；对多数经营尚好，但信用不佳的企业或贷户，可依法请求法院下达支付令，迫使其偿还债务；对少数确有能力但故意逃债拒不还贷者，应坚决依法起诉，充分运用法律武器捍卫农发行正当权益。总之，要牢固树立风险意识，认真研究风险防控各项措施，实现内部防控切实有效。