美国金融理财师职业道德标准的适用范围和构成

二、美国金融理财师职业道德标准的适用范围和构成

美国金融理财师协会颁布的CFP道德标准，是提供给所有被确认和授予CFP资格个人的一系列有关理财方面的原则和规定。金融理财师协会有权决定哪些人能够被授予资格并能使用CFP标记。被授予资格的成员不仅需要遵守相关法律和规定，而且必须以一种合乎道德和专业精神的方式从事理财活动。

为了实施职业道德守则，CFP金融理财师协会认证了能够使用CFP标识的个人，他们被称为CFP（特许金融理财师）。那些适用于CFP的职业道德守则，被广泛地运用在金融界、实业界、政府、教育界及其他使用CFP商标的专业服务领域和从事个人理财业务、金融相关服务的专业活动。为了实施职业道德守则，金融理财师包括当前已经通过CFP考试的合格者，候选人和没有通过现有的CFP考试，但以前被认定并保留权利恢复CFP资格的个人。

职业道德守则由两部分构成：第一部分是基本原则；第二部分是各项规定。第一部分的基本原则总括了CFP在他们的职业活动中所应当表现出来的道德和职业精神。第二部分的各项规定提供的是从基本原则中引申出来的执业实践指导。

由于金融理财师在特定领域的工作性质各有差异，某些规则并不能适用于金融理财师的所有活动。例如，一位只从事证券销售的金融理财师作为注册代表是不受第402条书面披露要求限制的，而这极有可能在第401条需要披露。金融理财师的职责是要确定专业关系中的责任，比如明确他们在作为受托人情况下的具体责任，并且有义务履行这些责任。

职业道德守则是一个原则和规定并行陈述的结构。例如与原则一“正直诚信”原则相对应的具体规定在第101条到第103条规定中能找到。

美国金融理财师协会要求所有的金融理财师都要遵守职业道德守则。而遵照职业道德守则，不论是个人的还是行业整体上的，都取决于金融理财师自身的知识结构，遵守原则和相关规定的自愿程度，同行专家和公众的影响，以及必要时对不遵守职业道德守则中相关条例的金融理财师所进行的纪律处罚。