商业银行的运作模式多元化

本章主要论述和介绍本书研究背景及问题的提出、研究的理论价值和现实意义、研究的创新之处、研究的思路与方法以及研究的基本框架。

自1923年英国人谢尔顿（Oliver Sheldon）最早提出“企业社会责任”概念以来，伴随着全球人权运动和环保运动的持续开展，受到可持续发展理念的影响，它的内涵不断丰富，地位不断上升。近年来，“企业社会责任”理念更是受到人们的广泛关注，如在西方，《财富》和《福布斯》均在企业排名评比时加上了“企业社会责任”作为评分标准之一。2006年人民网和中国文化促进会评出了2006年度十大人民尊敬企业家、二十大人民社会责任奖和五十强人民信赖品牌奖，凸显我国企业社会责任问题得到了越来越多的重视。

积极履行企业社会责任正在成为越来越多当代企业的共同战略选择。这是因为，如果一个企业不能从战略的高度去很好地解决企业社会责任问题，它就有可能遭受严重的后果，换句话说，企业若能够从战略的高度有效地管理企业社会责任问题，就可以降低经营风险（Husted，2005）；企业从战略高度积极管理企业社会责任问题，可以给企业带来利益，这些利益不仅包括提升企业社会信誉，而且还包括提升企业的核心竞争能力（Sharma and Vredenburg，1998）；企业社会性活动与潜在竞争力关系密切，智慧地开展慈善捐助活动，即开展策略性公益，可以提升企业的市场竞争能力（Porter and Kramer，2002）；跨国公司在中国市场追求经济增长的同时必须追求社会公正和环境保护，以便实现在中国的可持续发展（World Business Council for sustainable development，2005）。

然而，在我国，企业社会责任问题的理论研究起步较晚，对相关问题研究尚不够完善。虽然在我国古代，儒家文化倡导的“仁、义、和”等思想本身就与现代社会责任价值观一脉相承，具有一定的借鉴意义，在我国近代社会，也早有“儒商”的学说，但是这些仅仅构成了现代企业社会责任的早期伦理道德元素。而现代企业社会责任理念反映的是对成熟的工业民主的一种态度和实践。近年来，伴随着“中欧企业社会责任论坛”在中国的召开，以及中国企业诸多企业社会责任问题的媒体曝光，如建筑商克扣工人工资，房地产抬高价格，跨国公司违法用工等，引发了学术界对企业社会责任问题的高度关注和研究，如石友蓉（2002）、魏锦、师利娟等学者（2006）分别发表了《企业承担社会责任成本与可持续发展战略》、《论中国企业的社会责任与社会营销》等论文。

虽然在我国对煤炭、食品、纺织等一些行业的企业社会责任问题研究已经比较深入和细化，但针对商业银行企业社会责任的相关研究还处于萌芽阶段，成果十分匮乏。通过各种信息查询，我们可以找到较多的普通企业社会责任方面的学术论文，然而，对金融业，特别是商业银行的企业社会责任问题研究成果甚少，如张长龙在2006年《国际金融研究》期刊上发表的《金融机构的企业社会责任基准：赤道原则》仅是为数不多的相关论文之一。另外，在现有学术研究中，对商业银行企业社会责任的现状、评价标准、构建机制等问题的研究尚没有具体成果。到底目前中国商业银行的企业社会责任价值观和实际表现如何，商业银行的企业社会责任内涵和标准是什么，如何构建良好的商业银行企业社会责任价值观等具体问题，尚没有发现有学者进行系统性的、针对性的理论研究和实证分析。

研究商业银行的企业社会责任问题意义非常重大。这是因为，商业银行企业社会责任的价值观和具体表现不仅事关自身外部形象的树立和可持续发展问题，也事关其客户或其他行业企业社会责任的表现，乃至影响整个国民经济的健康发展大局，如商业银行本身的企业社会责任价值观具有“辐射”效应，即可以通过绿色贷款政策、投资理念等影响其客户或其他企业的企业社会责任表现（如拒绝对污染环境企业或社会责任业绩不达标的企业进行投资等）。另外，面临经济全球化和日趋激烈的市场竞争大背景，商业银行企业社会责任的表现已经或正在成为其在国内外市场成功经营的核心竞争力因素之一。在这种大背景下，我们需要加快对商业银行开展相关的细化研究。

本研究预计解决的核心问题包括：

一是研究与创新企业社会责任的理论认识问题，例如，企业社会责任是企业将利益相关者的利益保护贯穿于一切经营活动的“没有结尾”的过程管理，需要在认识上克服“一次次慈善捐款活动就等于履行全部企业社会责任”等的思想误区，制度压力要比战略考量更能驱动企业社会责任的贡献等创新性研究结论。

二是研究与解决商业银行企业社会责任与可持续发展之间的关系问题，例如，通过问卷调查、定量分析或定性分析进行实证研究验证两者之间的相互联系，并弄清商业银行企业社会责任现状、问题与原因。

三是研究和解决商业银行企业社会责任的具体内涵与评价标准问题，例如，商业银行企业社会责任内涵如何确定，具体做法如何，有什么样的评价标准可能更加适合商业银行企业社会责任的评价等问题。

四是研究和解决培育商业银行企业社会责任价值观的构建机制问题，例如，如何建立一套构建商业银行企业社会责任价值观的机制，以推动我国商业银行乃至整个金融行业的健康和可持续发展，从而也为国家和谐社会的构建以及国民经济的又好又快发展做出贡献。

深入研究企业社会责任理论具有重要的理论价值。1923年英国人谢尔顿最早提出“公司社会责任”概念以来，特别是近几年来在我国，相关理论的研究不断深化，但至今学界和企业界仍然在认识上存在一些误区，例如，很多人仍简单地认为“履行企业社会责任的前提条件是企业自身必须具备经济实力”，“履行企业社会责任就是一次次慈善捐款活动”，“履行企业社会责任的保证就是获得SA8000国际认证”等。事实上，在企业的整个生命周期当中，无论任何时候企业都需要履行诸如遵守法规和道德规范方面的企业社会责任，只是在不同发展时期企业可以履行的企业社会责任形式和侧重点有所不同而已。另外，SA8000企业社会责任标准也多适合于制造业企业，而它对金融服务业企业并非完全适用。同时，学界对传统儒家文化价值观和现代企业社会责任理论的关联研究尚十分缺乏，对当代商业银行企业社会责任的相关理论研究更是如此。因此，开展相关研究理论意义重大。

1.当今中国社会和时代呼唤企业社会责任问题的深入研究。企业社会责任问题，作为目前一个非常热门的话题，对当代企业发展的影响力越来越大，相关问题的媒体曝光率也越来越多。近年来，在全国发生了不少令人深思的问题，如全国经常发生煤矿安全事故，伤害了许多矿工的生命；麦当劳等洋快餐涉嫌违法用工，侵害了小时工的权益；出口制造业企业被外国进口商频繁“查厂”，影响了出口竞争力等。所有这些问题均表明我国许多企业（也包括一些知名跨国公司）在履行社会责任方面确实存在一些不可忽视的问题。这些问题，如果不能很好地解决，将直接影响企业自身的健康、可持续发展，同时也会最终影响整个国家的和谐与社会建设事业。

2.深入研究当代中国商业银行的企业社会责任问题现实意义更加重大。商业银行作为特殊身份的商业企业，其独特的社会地位决定了它必须承担比一般企业更加重要的社会责任。一方面，就企业社会责任而言，商业银行与其他行业企业不同，除了其社会责任的内涵、标准［如适应于国际商业银行的企业社会责任基准是“赤道原则”（Equator Principles）］明显不同于其他行业外，其自身企业社会责任的表现对整个国家经济和社会的稳定、健康发展具有特别重要的影响力或发挥保驾护航的作用，如商业银行的重大违规经营行为（如盲目大量发放贷款，带来过大的乘数效应或信贷风险）可能导致通货膨胀和经济危机的发生。另一方面，商业银行的企业社会责任价值观和实际表现对其服务的客户或其他行业的企业也具有一种较强的“辐射”效应，如商业银行可以通过其绿色信贷发放政策，拒绝给污染不达标企业发放项目贷款，直接或间接地影响整个国家加工制造业等行业企业的健康发展。

3.当代中国商业银行确实也存在一些突出的企业社会责任问题，认真研究这一课题具有重要的现实意义。例如，媒体多次曝光的一些商业银行乱收费问题，一些商业银行与房地产企业合谋哄抬房地产价格问题，一些商业银行与保险公司、房地产公司串通一气强制收取贷款抵押物保险费问题等，所有这些问题均反映出我国商业银行在企业社会责任方面也确实存在一些比较严重的问题，需要我们认真地加以研究和解决。

本研究将通过对中外企业社会责任理论的回顾与反思，通过实地调查、实证分析深入研究中外商业银行企业社会责任的现状和问题，并基于利益相关者理论和制度压力理论“企业社会责任文化价值观的树立，制度安排重于战略考量”的基本观点，根据商业银行企业社会责任的特殊内涵和特点制定出一套有别于一般企业的非常符合商业银行具体实际的社会责任评价标准，并提出一套构建商业银行企业社会责任价值观的机制。这些标准和机制的建立必将对我国商业银行的健康、和谐和可持续发展发挥重要的作用，也会对其他金融机构企业社会责任文化价值观的构建产生一些积极影响和启示作用。

目前，商业银行缺乏具体的企业社会责任评价标准和构建机制，本研究通过对中外企业社会责任理论的回顾与反思以创新相关理论认识，通过问卷调查、案例分析等实证研究以弄清商业银行企业社会责任的现状和问题，并基于制度压力理论“企业社会责任文化价值观的树立，制度安排重于战略考量”的基本观点，根据商业银行企业社会责任的特殊内涵和特点，制定出一套符合商业银行实际的企业社会责任具体评价标准，并提出一套构建商业银行企业社会责任价值观的机制，以推动整个银行业乃至金融业的健康和可持续发展，也为国家和谐社会的构建以及国民经济的又快又好发展做出积极贡献。

我国商业银行，随着产权制度改革（如国有商业银行的股份制改革和股票上市）的推进，特别是在公司治理结构尚存在缺陷以及经营比较困难的情况下，在自愿而非国家强制的基础上，可能会存在认识误区，忽视自身的社会责任。因此，在这种情况下，必须重新加强对其承担社会责任重要性的认识以及对其承担什么样社会责任的思考。

追根溯源，本研究的深层路径可以理解为：国有独资商业银行承担社会责任=国家和政府指令；股份制商业银行承担社会责任=政府指令让位于企业自身经营和管理决策。也就是说，产权制度改革后的所有商业银行更加需要关注社会责任问题的深层意义。另外，当代商业社会已经步入“关系管理时代”，企业的长期成功不仅仅依靠传统的规模经济效益、产品导向和市场导向战略，来赚取短期利润最大化，而是越来越需要在获得经济效益的同时积极承担社会责任，关注社会效益的提高，做到遵守商业道德规范、合法经营，通过为各方面利益相关者做贡献，搞好相互关系，只有这样才能更好地确保商业银行实现长期利润最大化，长期保持核心竞争力。

本研究的基本路线是：运用一系列管理学、经济学、伦理学和社会学等理论学说作为基础，例如，儒家文化与企业社会责任、商业发展历史进程与关系管理（突出关注关系管理的重要意义）、公司治理（突出以董事会为核心的利益群体多元化关注）、商业伦理和社会责任（论述企业应承担的具体道德规范与社会义务）、法律与企业社会责任、企业社会责任的制度动因与战略动因（强调制度动因更加重要）、国外商业银行的经验借鉴与反思、我国商业银行企业社会责任问题与现状调查分析等，并通过对这些理论学说和实践的论述和回顾，获得一些反思与启示，并在“制度因素对企业社会责任构建产生关键影响”这一基本结论的基础上，进行案例与实证分析，提出一个切合中国商业银行实际的具有独创性的商业银行企业社会责任评价标准和构建机制模型。本书作者认为，在整个社会责任价值观构建过程中，商业银行需要一个不断完善的法制环境来强化，需要一个良好的政府政策来引导，需要一些不断发展的行业协会或非政府组织来规范和协作，需要一个多元化参与的公司治理结构来控制，以及需要一个强有力的社会道德文化环境来巩固等。本研究总体结论认为，完善内外部公司治理结构对商业银行企业社会责任价值观的建立发挥最为关键的作用。这是因为：法律法规、政府政策和行业非政府组织可以为商业银行构建社会责任价值观提供一个外部的生态环境，即它们实际上是从法规制度上为商业银行提供了一个外部的公司治理机构。而企业内部的公司治理结构则为其增强社会责任感及为社会多做贡献营造一个内部的制度化运行机制和激励环境。

本研究拟采用的研究方法是：采用规范研究与实证研究相结合的分析方法。基于中外企业社会责任相关理论的研究与反思，综合运用理论演绎、问卷调查、案例研究等方法，并对收集数据和素材进行定量、定性分析、归纳和整理，以此对商业银行企业社会责任相关问题，特别是标准和机制的建立，进行深入分析。

本研究将开展多项实验性研究方案：一是制作问卷调查表，开展问卷调查分析，即将商业银行企业社会责任问卷调查表，发放给金融机构工作人员或其客户开展实证性研究，以便深刻认识商业银行在社会责任价值观认识、制度安排、具体实施等方面存在的问题。二是开展案例分析研究，选择发达国家几家企业社会责任表现较好的知名商业银行，进行案例分析，总结它们的相关制度安排和具体做法，研究其企业社会责任表现对本金融机构可持续发展的影响力，以获得一些启示和借鉴，并验证和支持本研究的基本论点。

图1-1　逻辑框架图

本研究提出中国传统儒家文化思想对当代企业社会责任文化价值观的影响与借鉴之外，通过回顾与反思大量外国企业社会责任文献理论，提出了“企业社会责任是对企业长远利益和可持续发展的根本保护”和“企业社会责任文化价值观的树立，制度安排重于战略考量”等基本观点，即认为企业是否很好地履行企业社会责任，更多的是出于企业外部制度压力（如法规、政策、机制等）的原因，而企业自身战略意义上的潜在利益（如社会信誉提升、经济效益增加等）仅属于较为次要的原因。这一观点对如何正确认识和树立商业银行和其他所有企业的社会责任文化价值观具有特别重要的指导意义。它也为建立一套商业银行企业社会责任价值观的科学机制提供了重要的理论依据。

本研究在分析商业银行企业社会责任内涵和特点的基础上，根据由国际金融公司和世界银行的政策和指南建立的商业银行企业社会责任基准：“赤道原则”（张长龙，2006），企业社会责任国际（SAI）制定的企业社会责任标准：SA8000（1997），联合国总部发起的“全球协议”企业社会责任倡议书（2000），以及欧美一些著名外国商业银行的企业社会责任做法，制定了一套中国商业银行企业社会责任的具体评价标准，并提出了一套构建商业银行企业社会责任价值观的系统工程模型或机制。这些标准与机制均属于本课题的原创性成果，不仅可用于商业银行的可持续发展战略决策，而且对全国其他所有金融机构同样具有非常大的参考价值。

本研究的创新之处也体现在下列基本研究思路上：由于我国商业银行的内外部公司治理结构不够完善，在企业社会责任价值观的构建过程中，立法部门需要逐步建立一套日趋完善的法制制度来约束，政府需要推出一套良好的政策来引导，相关行业协会或非政府组织需要制定相关标准和管理制度来规范，商业银行需要一个完善的公司治理结构来控制，以及一个健康的企业文化氛围来巩固。也就是说，对商业银行内外部公司治理结构的不断完善将对构建企业社会责任价值观发挥关键性的作用。