国际结算网络

模块3　国际结算网络

活动1：银行间结算网络——SWIFT

SWIFT是“环球同业银行金融电讯协会”（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication）的英文缩写，它是一个国际银行间非营利的国际合作组织，该组织成立于1973年5月，总部设在比利时的布鲁塞尔，现在全世界拥有会员国200多个，会员银行7000多家，中国是SWIFT会员国。SWIFT网络是国际结算、收付清算、外汇资金买卖、国际汇兑等各种业务系统的通讯主渠道，部分业务实现了自动化处理。

1985年5月13日，中国银行正式开通SWIFT。中国金融体制改革后，中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、中国交通银行也可以开展外汇外贸业务，这几家商业银行也加入了SWIFT组织，开通了SWIFT。20世纪90年代开始，我国可以办理国际金融业务的国有商业银行、外汇和侨资银行以及地方银行纷纷加入SWIFT，SWIFT发报量增长很快，传统的电传方式收发电报正在逐年下降。1996年中国SWIFT发报量增长率为42.2%，在SWIFT全球增长率排名第一，很多银行建立了SWIFT网络，使其分行也可以使用SWIFT，同时各应用系统与SWIFT有应用接口。

1.银行间报文处理系统：SWIFT

SWIFT在互联网上有专用服务器，银行里面也有相应的电脑硬件和SWIFT软件，用于登录、收发SWIFT电子文件。SWIFT具有标准化、安全可靠、自动加核密押、高速度、低费用等特点。

目前国际上银行间的业务联系，比如电汇（T/T）、托收（D/P或D/A）以及信用证（L/C）等，基本上都是通过专门的SWIFT系统软件来收发，银行用的SWIFT电文有专门的固定格式——Message Type，简称MT。而且不同类别的银行业务还有不同的MT，分别编号。SWIFT报文共有10类，具体如下：

MT1—客户汇款（Customer Transfer）

MT2—银行头寸调拨（Bank Transfer）

MT3—外汇业务（Foreign Exchange Confirmations）

MT4—托收业务（Collections）

MT5—证券业务（Securities）

MT6—贵金属和银团贷款业务（Precious Metals and Syndication）

MT7—信用证和保函（Documentary Credits and Guarantees）

MT8—旅行支票（Traveler＇s Cheque）

MT9—银行账单处理业务（Statements）

MT0—SWIFT电讯系统

除上述10类报文外，SWIFT电文还有一个特殊类别，即第N类——公共报文组（Com-mon Group Messages）。

2.SWIFT报文格式及内容

一份SWIFT电文，由报头（Header Block）、正文（Text Block）、报尾（Trailer Block）组成，还会标明发报银行（Sender）和收报银行（Receiver）等。SWIFT电文收发需要银行身份代码，称为SWIFT CODE，只要是SWIFT的会员就有自己的SWIFT代码。

SWIFT代码由银行代码（4个字母）、国家代码（2个字母）、地区代码（2个字母或数字）和分行代码（3个字母或数字）组成。如：中国工商银行义乌分行的SWIFT CODE就是“ICBKCNBJZJP”，花旗银行纽约某支行的SWIFT CODE就是“CITIUS33×××”。对没有加入SWIFT组织的银行，按照此规则编制代码并在最后三位加上“BIC”三个字母。

表1-2　SWIFT MT 103格式填制项目

注释及说明：

（1）Status（M/O）（重要性）：“M”和“O”分别表示必填项（Mandatory）和选填项（Option）。在MT报文中，必填项是不可缺少的，否则报文无效或易产生纠纷。

（2）Tag（名称标识）：用两位数字或两位数字加一个字母来表示特定的报文项目名称，便于报文内容的核验和识别。如用数字“20”代表“Transaction Reference Number（业务代码）”；数字“32”加字母“A”代表“Value Date，Currency Code，Amount（起息日，货币代码和金额）”。

（3）Field name（域名）：表示不同业务类型的SWIFT报文具体的填制项目名称。如“Ordering Institution”表示国际汇款业务中的“汇出行”。

（4）Content/Options（填写选项）：表示报文中每个项目的具体填写要求，可根据不同业务类型的具体内容进行填写。

①20项中的“16x”：表示每行最多可填写16个字符（包括文字、字母、空格及其他特殊符号）。“6* 35x”：表示至多可写6行，每行最多可填写35个字符（包括文字、字母、空格及其他特殊符号）。

②23B项中的“4！a”：表示银行名称的缩写，只能用4个字母来表示。如：BANK OF CHINA（中国银行）简写为“BKCH”，INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA（中国工商银行）简写为“ICBK”等。

③57s项中的“A、B、C or D”：表示报文中银行名称的填写方法，“A”是采用SWIFT代码的填写方法，“D”是填写银行具体的名称和地址，“B”是填写银行SWIFT代码和地址，“C”是只填写银行的地址。

④32A项中的“6n！3a！15d”：表示电文中的计息日、货币代码和金额的写法。6n！表示电文中的日期只能用6位数字表示，如：100305就表示2010年3月5号。3a！表示电文中的货币代码只能用3个字母表示，如：CNY（人民币）、USD（美元）、EUR（欧元）、GBP（英镑）、JPY（日元）、CAD（加元）、AUD（澳元）等结算货币。“15d”表示结算金额不得超过15位数字。

⑤此外，有的项目中出现的如“/34x”：表示客户在相关银行开立的账号的写法，前面必须加“/”，如“/RT66577834”。

SWIFT MT 103电文：

活动2：缮制CHIPS美元清算报文

中国银行杭州某行2009年3月3日发电报至该行纽约分行（BANK OF CHINA，NEW YORK），委托该行通过其美元账户行纽约花旗银行（CITI BANK，NEW YORK，该行CHIPS清算代号，即“ABA”号，为0008）将5万美元的款项划至收款行东京富士银行（THE FUJI BANK LTD.，TOKYO），该收款行在花旗银行开立的美元清算账号，即“UID”号，为66576545。如果你是该行的职员，应该如何缮制这份电报？

1.美元结算系统：CHIPS与FEDWIRE

（1）CHIPS：纽约清算所银行同业支付系统

纽约清算所银行同业支付系统（Clearing House Inter-bank Payment System，简称CHIPS），是1970年建立的私营跨国大额美元支付系统，是跨国美元交易的主要结算渠道。CHIPS每日营业终止后进行收付差额清算，每日下午6时（纽约时间）完成资金转账，通过CHIPS处理的美元交易额约占全球美元总交易额的95%。

参加CHIPS的银行必须向纽约清算所申请，经该所批准后接收为CHIPS会员银行。CHIPS成员纽约清算所协会现有会员包括中国银行、中国交通银行、中国工商银行、招商银行、纽约市商业银行、外国银行在纽约的分支机构等。

图1-2　纽约清算所银行同业支付系统

在CHIPS系统中，每个会员银行均有一个美国银行公会号码（American Bankers Association Number），即“ABA”号码，作为参加CHIPS清算时的代号。每个CHIPS会员银行所属客户在该行开立的账户，由清算所发给通用认证号码（Universal Identification Number），即“UID”号码，作为收款人（或收款行）的代号。CHIPS只接受的付款格式为MT103、MT200和MT202，并且转化为CHIPS自己所规定的格式，即“SN（客户付款）”和“SB（银行付款）”。

根据上述知识，活动2案例中的CHIPS美元清算报文可缮制如下：

（2）FEDWIRE：美国联邦储备电子调拨系统

美国联邦储备电子调拨系统（US Federal Reserve Communication System，简写FED-WIRE），是美国全国性的电子付款清算系统，直接由联邦储备银行进行操作和管理。FED-WIRE始建于1918年，其主要意图在于处理各银行间的清算业务，诸如头寸调拨、票据清算、证券清算和账户余额划转。FEDWIRE仅接受SWIFT MT 200、MT 202的格式，并且将其格式转化为FEDWIRE匹配的格式，这种方法称为“CTR（客户付款）”和“BTR（银行付款）”。

FEDWIRE每个工作日的运作时间为中午12：30至下午6：30。根据自己实际情况，成员行可自行调整工作时间，但是其时间管理必须在FEDWIRE所规定的运行操作时间内。另外，该系统还如同散发网络信息那样，为美国政府和美联储提供各种金融信息和相关政策，FEDWIRE的成员由12000家银行组成，其中有大约8000多家银行和金融机构通过该系统直接参与结算，日均交易量最高可达29万笔，日均交易额达到8400亿美元。

2.英镑结算系统：CHAPS

伦敦清算所银行同业自动支付系统（The Clearing House Automated Payment System，简称CHAPS），是1984年开始使用的用于英镑结算的清算系统。CHAPS的成员可以为本行并且可以代替其他银行或其客户与成员之间进行当日资金结算。英镑结算大多数通过往来账户的代理行进行账户结算，但由于美元结算占国际结算总额的80%～90%中，使用CHAPS清算的业务并不多。

3.其他国际支付系统

国际性支付系统主要处理国际往来所产生的各种债权债务清偿和资金转移。除SWIFT网络系统、CHIPS美元清算系统及CHAPS英镑清算系统外，还有日本的外汇日元清算系统、欧元支付清算系统TARGET，以及利用计算机将贸易、运输、保险、银行和海关等行业的信息，用一种国际公认的标准格式进行商务处理的电子数据交换系统（Electronic Data Interchange，EDI）等。

项目知识要点回顾

国际结算是指两个不同国家或地区的当事人（个人、企事业单位或政府），因商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金融交易等，需要通过银行办理的两国间货币收付的业务。国际结算包括国际贸易结算和非贸易结算。

国际结算源于国际间的商品流通，在漫长的历史发展过程中，经历了四大变革：①由现金结算变为非现金结算（票据结算）；②由凭货付款变为凭单付款；③由直接结算变为转账结算；④由人工结算变为电子结算。

国际贸易结算，是建立在商品交易基础上的，因商品买卖、产品加工等引起的货币收付的清算，也称为“有形贸易结算”。非贸易结算，是建立在非商品交易基础上的，因服务供应、资金调拨、国际借贷等引起的货币收付的清算，也称为“无形贸易结算”。随着国际贸易的深入发展，国际结算方式也越来越呈现出多样性，除了汇款、托收、信用证外，国际保理、福费廷、备用信用证等新兴的国际结算方式也随之出现并且不断推广，而且不同结算方式结合使用的趋势也越来越明显。

在国际结算中由于涉及不同国家的当事人、不同的货币和不同的法律制度，公认的法规和惯例成为国际结算业务顺利开展的前提。目前为各国普遍遵循的法规主要有《联合国国际货物销售合同公约》、《日内瓦统一法》等，惯例有《跟单信用证统一惯例》（简称《UCP 600》）、《托收统一规则》（简称《URC 522》）、《见索即付保函统一规则》（简称《URDG 458》）、《国际备用证惯例》（简称《ISP 98》）、《国际保理惯例规则》（简称《IFC》）及《2000年国际贸易术语解释通则》（简称《INCOTERMS 2000》）等。主要的国际结算网络包括美元清算系统、英镑清算系统、银行间的SWIFT网络系统及国际公认的标准格式的电子数据交换系统（EDI）等。

在实务操作方面，学生应了解国际结算的历史发展过程，掌握国际结算的基本概念，了解和熟悉相关国际惯例的主要内容并能够运用所学知识分析相关的国际结算问题。

技能训练

一、动动脑

1.什么叫国际结算？主要包括哪些内容？

2.简述国际结算的发展过程。

3.国际结算的特点是什么？

二、动动手

1.从前意大利佛罗伦萨有一个商人A向英国伦敦的商人B进口一些布匹，当时虽然已经有了汇票，但是还没有跨国银行机构，所以他们之间的贸易必须直接结清彼此的债权债务。那么，他们如何才能顺利完成结算？请根据所学知识，为商人A和商人B设计一个方案（画出示意图），并指出该结算方案的前提条件。

2.根据下表内容，简述各结算方式的特点并分析出口商承受的风险程度。

3.SWIFT报文是各银行在处理国际结算业务时经常采用的报文格式，掌握和了解国际汇款、托收和信用证等业务项下的各类型报文的格式，准确地解读和缮制各类型业务报文，对做好国际结算业务具有重要的意义。请大家上网或通过查找相关资料，确定下面的报文格式适用于哪类业务、该类业务电文缮制的必要内容及名称和内容填写的要求。

MT 700 Format Specifications