贸易融资业务

项目8　贸易融资业务

业务导读

2009年我国中小企业的数量和进出口总额，分别占总量的90%和69%以上，海外应收账款余额已经超过1000亿美元，并正以每年150亿美元的速度增长。据汇丰2009年1月份的调查，在长三角、珠三角等地，年销售额在2亿元人民币以下的中小企业有约962000家。其中，以出口主导的外向型中小型企业约占20%以上。巨大的潜在市场空间，成为中外资银行看重贸易融资业务的重要基础，是其介入该领域的直接原因。

央行调查显示，近年来由于出口企业竞争日益激烈，采用赊销、托收等贸易方式增加，企业收汇期延长，汇率及信用风险加大，亟待解决客户资信保证，出口发货与收汇期之间的现金周转、汇率风险等问题。汇改后，进出口企业在规避汇率风险方面首选贸易融资，通过出口押汇（Bill Purchased）、国际保理（International Factoring）、福费廷（Forfaiting）、银行保函（Letter of Guarantee）等业务，企业能够有效锁定汇率风险、实现贸易融资、加快资金周转、提供资信调查及保证等。

目前，在贸易融资领域，中外资银行在国际保理、打包贷款（Packing Loan）、出口押汇、福费廷、票据贴现（Discount of Bill）、提货担保（Shipping Guarantee）、装运前和装运后融资等已完成了初步布局；在为中小企业增加资金流动性、提供中小企业海外业务服务等方面，已有较多涉及。相对于企业贷款业务，以票据、应收账款、货权单据、支付凭证等为抵押或质押，银行能够较好控制贸易现金流，贸易融资风险更小，面对中小企业时，银行拥有更大的议价权。银行通过手续费、融资利息、结售汇差价、结算资金沉淀等综合收益，大幅提高银行中间业务收入，为银行带来充裕资金。此外，中小企业贸易融资贷款利率和费率都有上浮的惯例，贸易融资单笔业务相对收益较高。

学习目标

通过本项目学习，了解和掌握信用证、汇款、托收项下主要的贸易融资方式，进出口贸易融资业务办理程序以及相关风险，并依据客户贸易性质，选择恰当的融资方式促进交易的顺利完成，有效地防范和控制贸易融资风险。