风险的种类

二、风险的种类

经济上的风险与不确定性，可以按照各种不同的标准加以分类。从这些分类可以看出，人们关注风险问题的角度各不相同。

1.依损失的种类划分

（1）财产上的风险，例如家庭或企业对其自有、使用或保管的财产，发生毁损、灭失或贬值的风险。

（2）责任上的风险，是指对于他人所遭受的财产损失或身体伤害，在法律上负有赔偿责任的风险。

（3）人身上的风险，是指人们因生老病死等原因而遭致损失的风险。生老病死虽为人生的必然现象，但在何时发生，并非确定，一旦发生也必然使其本人或家属遭致金钱上的损失，基于这样的理由人们将其列为“可保风险”。但随之而来的，尚有所谓精神上的损失，通常不在可保风险范围之内。现代社会常有失业现象发生，丧失职业也相当于丧失财产，使当事人蒙受金钱上的损失，但失业并不等于财产的实质损失，所以被列为人身风险的范围。

2.依损失发生的原因划分

（1）物理风险，指由于物理或实质危险，如风暴、洪水或火灾等所致财产毁损的风险。

（2）社会风险，是指由于个人行为的失常，如偷窃、疏忽，或是由于不可预料的团体行动，如罢工、暴动、战争等而引起损失的风险。

（3）经济风险，是指在生产与销售的过程之中，由于各项有关因素的变动或估计错误，导致产量减少或价格跌落的风险。事实上，上述三种风险并不是相互排斥的。

3.依损失的性质划分

（1）纯粹风险，指只有损失机会而无获利机会的风险。例如汽车所有人面对的碰撞风险，当有碰撞发生时，他将遭致金钱上的损失，如无碰撞发生，他也无利可得。

（2）投机风险，是指既有损失机会，也有获利机会的风险。例如扩充现有工厂的规模，就兼有损失机会与获利机会。

纯粹风险总是不幸的，而投机风险则具有诱惑性，使一些人为获得赚钱机会而甘冒亏本的风险。

4.依产生损失的环境划分

（1）静态风险，是指自然力的不规则变动或人的错误与恶行导致损失的风险。即使社会不发生变动，这种风险也不可避免。

（2）动态风险，专指与社会变动有关的风险，尤其与期望的改变及技术的改进有关。

两者的不同是：静态损失通常既是个人也是社会的损失，而动态损失则不一定如此。静态损失通常最多直接影响少数人，而动态损失则有较为广泛的影响。静态损失在一段时间内呈现较多的规则性，而动态损失则不是。静态风险总是属于纯粹风险，而动态风险则纯粹风险与投机风险都有。在财务工作中引入会计电算化行为的风险，就是属于动态风险的范畴。

5.依损失的特殊性划分

其实，对任何事物的分类都是见仁见智的事情。除了上述分类方法，也有人将风险分为基本风险与特定风险。他们认为基本风险也是团体风险，在起源与影响方面均为不能为个人所阻止；至于特定风险，则在起源与影响方面都只与特定的人有关，较易为人们所控制。大凡与经济制度动荡或摩擦有关的风险，与社会或政治变动有关的风险，以及与自然灾害有关的风险，都是基本风险。而由非职业性原因引起死伤的风险，由火、爆炸、偷盗、破坏等所引起的财产损失的风险，对他人财产损失与身体伤害所负法律责任的风险，都是属于特定风险。特定风险往往也是纯粹风险，而基本风险则包括纯粹风险与投机风险在内。