银行风险含义与种类

6.1.1　银行风险含义与种类

在传统的教科书中，风险被定义为“风险是经济主体获取收益的不确定性，其中既包括获得意外收益的可能性，也包括遭受意外损失的可能性”。商业银行风险是指在商业银行的经营活动过程中，由于不确定因素的影响，使其实际收益与预期收益产生偏差，从而蒙受经济损失的可能性。

理解商业银行的经营风险的概念，应当注意以下内容：

1）风险是客观存在的

商业银行在经营过程中受到来自银行内部、外部的各种风险因素的影响。风险客观存在，不可能完全避免。

2）风险存在不确定性

这里所说的不确定性并不是说一无所知，而是在我们现有的技术水平下不能确定的可能性。随着我们对客观事物的了解愈来愈深入，理解能力增强，原有的风险可能不再是风险，而变成我们能确定的事件。原来的一无所知的情况可能进入风险研究的范围，被我们所关注。

3）风险与收益的对称性

商业银行的风险愈高，其遭受损失的可能性愈大，同时获得利润的可能性也愈大。反之，要想获取高收益，必须要承担与之相应的高风险。但是基于银行稳健经营的一贯方式，这里主要关注的是“单边风险”，即风险可能带来的损失。

4）风险不仅包括可以计量的风险，还包括不可计量的风险

例如，我们既要尽可能地去量化利率风险、信用风险，同时银行还必须面对目前尚不能量化的一些风险，如法律风险、犯罪风险。

巴塞尔银行监管委员会制定的《有效银行监管的核心原则》中指出，银行业的风险主要有：信用风险、国家转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险。

信用风险：即交易对象无力履约的风险；

市场风险：由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸所面临遭受损失的风险；

利率风险：指银行的财务状况在利率出现不利的波动时所面对的风险；

流动性风险：指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响了其盈利水平的情况；

操作风险：主要在于内部控制及公司治理机制的失效；

法律风险：包括因不完善、不正确的法律意见、文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险；

声誉风险：该风险产生于操作上的失误、违反有关法规和其他问题。

信用风险是影响商业银行收益状况的传统风险，其随商业银行的主流放款业务而产生，是银行资产质量的决定性风险，以往诸多国外银行的倒闭案件莫不与其相关。我国四大国有银行在进行商业化之前，国家信用与企业信用混淆，信用风险被淡化，系统的风险评估体系基本空白，授信制度不完善，因而直接导致了信用风险的泛滥，为现今商业化后的银行正常经营带来了重重压力，所以进一步防范信用风险是当前我国商业银行的重点问题。