应收款系统初始化

实训一　应收款系统初始化

实训要求

1.掌握应收款管理的基础设置。

2.掌握应收款管理系统初始化处理。

3.理解应收款在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。

实训资料

1.初始设置。

将001账套的总账在1月做完月结后，启用应收账款系统(启用时间为2008年2月1日)，并将应收票据、应收账款、预收账款科目修改为受控系统中应收账款系统的科目。

(1)控制参数，如表7-5所示。

表7-5

其他参数取默认值。

(2)设置科目，如表7-6所示。

表7-6

(3)坏账准备设置，如表7-7所示。

表7-7

(4)账龄区间设置，如表7-8所示。

表7-8

(5)期初余额(按总账余额)。

实训指导

1.系统启用与注册应收款管理系统

①以账套主管身份在“企业门户”︱“基础信息”︱“基本信息”︱“系统启用”里启用“应收款管理”模块，启用时间为2008-2-1。进入总账，在科目设置里将应收票据、应收账款、预收账款修改受控系统为“应收系统”，辅助核算为客户往来核算。

②执行“企业门户”|“应收款管理”命令，打开“注册”对话框。

③选择账套“001南方机电股份有限公司”，会计年度“2008”，操作日期“2008-02-01”，用户名“106”，密码为空，单击“确定”按钮。

2.初始设置

(1)设置控制参数。

①进入应收款系统后，执行“设置”|“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框，如图7-1所示。

②按实验资料进行控制参数设置。

(2)初始设置。

①执行“设置”|“初始设置”命令，进入“初始设置”窗口。

②按实验资料进行基本科目设置、控制科目设置、结算方式科目设置、坏账准备设置、账龄区间设置，如图7-2、图7-3、图7-4、图7-5、图7-6、图7-7所示。

图7-1　参数设置

图7-2　初始设置——基本科目设置

图7-3　初始设置——控制科目设置

图7-4　初始设置——产品科目设置

图7-5　初始设置——结算方式科目设置

图7-6　初始设置——坏账准备设置

(3)单据编号设置:将销售专用发票、其他应收单改为完全手工编号。

单击“设置”︱“单据编号设置”按钮，进入单据编号设置窗口，打开销售文件夹，选中“销售专用发票”，单击“修改”按钮，勾选“完全手工编号”前的复选框，单击“保存”按钮，如图7-8所示。

图7-7　初始设置——账龄区间设置

图7-8　单据编号设置

3.输入期初余额

(1)输入期初销售发票(详见总账2008年1月资料)。

①单击“设置”|“期初余额”，打开“期初余额查询条件”对话框，如图7-9所示。

②单击“确认”按钮，进入“期初余额明细表”窗口。

③单击“增加”按钮，打开“单据类别”对话框，如图7-10所示。

图7-9　期初余额查询

图7-10　单据类别

④选择单据名称“销售发票”，单据类型“销售专用发票”。

⑤单击“确认”按钮，进入“期初录入——销售专用发票”窗口。

⑥输入开票日期“2008-01-08”，发票号“HD40207”，客户名称“邯钢窗”，销售部门“销售组”，科目“1131”。

⑦选择货物名称“甲B产品”，输入数量“1”，无税单价“28000”，其余金额会自动计算出来，单击“保存”按钮，如图7-11所示。

⑧参照以上方法，录入第二张销售专用发票，如图7-12所示。

(2)输入期初其他应收单。

①在“期初余额明细表”窗口中，单击“增加”按钮，打开“单据类型”对话框。

②选择单据名称“应收单”，单据类型“其他应收单”，单击“确认”按钮，进入“期初录入——其他应收单”窗口。

③输入单据日期“2008-01-20”，科目编号“1131”，客户“邯钢窗”，销售部门“销售组”，金额“500”，摘要“代垫运费”，单击“保存”按钮，如图7-13所示。

④退出期初单据录入窗口，返回后可见期初余额明细表，如图7-14所示。

(3)期初对账。

图7-11　期初余额录入——销售专用发票-1

图7-12　期初余额录入——销售专用发票-2

①在“期初余额明细表”窗口，单击“对账”按钮，进入“期初对账”窗口。

②查看应收系统与总账系统的期初余额是否平衡。

图7-13　期初余额录入——应收单

图7-14　期初余额明细表

③关闭“期初对账”，返回“期初余额明细表”窗口。

注:也可以手工对账，在总账里查询应收账款、应收票据、预收账款的余额与应收系统的期初余额明细表的合计数，核对其是否相符。