实训二 日常业务处理
实验要求
1.录入应收单据。
2.审核应收单据。
3.录入收款单据。
4.生成凭证。
实验资料
2月发生的经济业务。
(1)2月2日，出售给邯郸钢窗厂甲A产品2台，单价48000元，开出增值税发票，发票号F000015。货已发出，货款未收，同时用开出转账支票支付代垫运费5000元，支票号ZZ0080211。
(2)2月5日，收到邯郸钢窗厂交来转账支票一张，金额33260元，支票号ZZ0000761，用以归还货款及代垫运费。
(3)2月9日，石家庄轴承厂交来转账支票一张，金额30000元，支票号ZZ00003，作为预购产品的定金。
(4)2月17日，确认本月2日为邯郸钢窗代垫运费5000元，作为坏账处理。
实训指导
1.增加单据
(1)增加应收单(销售发票)。
①执行“日常处理”|“应收单据处理”|“应收单据录入”命令，进入“单据”类别选择窗口。
②在“单据名称”选择“销售发票”;在“单据类型”选择“销售专用发票”;方向为“正向”，单击“确定”按钮。
③进入“销售专用发票”窗口，输入开票日期“2008-02-02”，发票号“F000015”，客户简称“邯钢窗”，销售部门“销售组”，其他项目可省略。
④在表体选择货物名称“甲A产品”，输入数量“2”，单价“48000”，金额自动计算出，单击“保存”按钮，如图7-15所示。
⑤保存后单击“退出”按钮。
⑥如需要审核单据，则执行“日常处理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”命令，进入“单据”类别选择窗口。
⑦单击“审核”按钮，弹出“是否生成凭证?”提示对话框。
⑧单击“否”按钮，暂不生成凭证，在工具栏单击“退出”按钮，如图7-16所示。
(2)增加其他应收单。
①执行“日常处理”|“应收单据处理”|“应收单据录入”命令，进入“单据”类别选择窗口。
②选择单据名称“应收单”，单据类型“其他应收单”，单击“确认”按钮，进入“其他应收单”窗口。
图7-15 销售专用发票
图7-16 系统提示
③输入单据日期“2008-02-02”，客户简称“邯钢窗”，金额“5000”，部门“销售组”，摘要“代垫运费”。
④选择对应科目“100201”，单击“保存”按钮，如图7-17所示。
⑤保存后单击“退出”按钮。
⑥如需要审核单据，则执行“日常处理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”命令，进入“单据”类别选择窗口。
⑦单击“审核”按钮，弹出“是否立即制单?”提示对话框。
⑧单击“否”按钮，暂不生成凭证，在工具栏单击“退出”按钮。
图7-17 应收单
2.收款结算
输入一张收款单并完全核销应收款。
①执行“日常处理”|“收款单据处理”|“收款单据录入”命令，进入“收款单”窗口。
②单击工具栏上的“增加”按钮，在表体中选择客户“邯钢窗”，输入日期“2008-02-05”，结算方式“转账支票”，金额“33260”，票据号“ZZ0000761”等项目。
③单击“保存”按钮，如图7-18所示。
④如果需对输入的收款单进行核销，则执行“日常业务”|“核销处理”|“手工核销”或“自动核销”命令，进入“核销条件”窗口，分别在“通用”选项、“结算单”选项和“单据”选项中输入有关内容后确认，可实现手工核销或自动核销，如图7-19所示。
⑤单击“保存”按钮，弹出“是否立即制单?”提示对话框。
⑥单击“否”按钮，暂不生成凭证。
3.输入一张收款单全部形成预收款
①在“收款单”窗口，选择客户“石轴”。
②输入日期“2004-12-09”，结算方式“转账支票”，金额“10000”，票据号“ZZ003”等有关内容。
③在表体“款项类型”中选择为“预收款”，系统自动将收款单中的金额作为预收款，单击“保存”按钮。
图7-18 收款单
图7-19 单据核销
④单击“审核”按钮，弹出“是否立即制单?”提示对话框，单击“否”按钮，暂不生成凭证，如图7-20所示。
⑤在工具栏单击“退出”按钮。
4.坏账处理
①执行“日常处理”|“坏账处理”|“坏账发生”命令，打开“坏账发生”对话框。
②选择客户“邯钢窗”，输入日期“2008-02-17”，选择币种“人民币”，如图7-21所示。
③单击“确认”按钮，进入“坏账发生单据明细”窗口，系统列出该客户所有未核销的应收单据，如图7-22所示。
④双击其他应收单的选择标志栏，单击“确认”按钮。
图7-20 结算单录入
图7-21 坏账发生
图7-22 坏账发生单据明细
⑤弹出“是否立即制单?”提示对话框，单击“否”按钮，暂不生成凭证，在工具栏中单击“退出”按钮，如图7-23所示。
图7-23 系统提示
5.批量制单
①执行“日常处理”|“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框，如图7-24所示。
图7-24 制单查询
②选中“发票制单”复选框，单击“确认”按钮，进入“销售发票制单”窗口。
③选择凭证类别“转账凭证”，单击“全选”按钮。
④单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口。
⑤单击“保存”按钮，凭证左上方出现“已生成”字样，表明此凭证已传递到总账系统，如图7-25所示。
⑥单击“上张”、“下张”按钮，保存其他需保存的凭证如图7-26、图7-27、图7-28、图7-29所示。
⑦完成应收单制单、核销制单、转账制单、并账制单、坏账处理制单。
图7-25 生成凭证-1
图7-26 生成凭证-2
6.查询统计
查询统计包括以下内容，具体操作比较简单，在此不再赘述。
①单据查询。
②业务账表查询。
③科目账表查询。
④账龄分析。
图7-27 生成凭证-3
图7-28 生成凭证-4
图7-29 生成凭证-5
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