＆资本存量的估算

5．3．1 模型

在研究一个国家或地区全要素生产率、创新的投入产出效率等相关问题时都需要使用R＆D资本存量的数据。Griliches（1979）较早地采取永续盘存法测算了R＆D存量，并检验了R＆D存量与专利产出的关系。随后，国外有学者相继使用了这一方法。

国内近年来开始进行基于知识生产函数的实证研究，从现有文献来看，现有研究大多是采用我国各年的R＆D流量替代R＆D资本存量的做法，绕开了测算R＆D资本存量的问题。其主要原因可能在于国内测算R＆D资本存量存在数据来源、指标选取、测算方法等多方面的困难［145］。但仍有一些学者作出了这方面的探索。吴延兵（2006）测算了我国34个工业部门在2002年的R＆D资本存量［145］。邓进（2007）测算了1995—2004年我国15个高新技术产业的R＆D资本存量［146］。李小胜（2007）测算了我国1978—2005年的R＆D资本存量［147］。

对R＆D资本存量的估算有两种方法：一是实地盘存法；二是永续盘存法。永续盘存法的优势在于通过为每一个资产项目设置明细账，存有详细记录，可以及时反映和掌握各种资产收发、结存的数量和金额，有利于对资产的监督和管理，其函数形式如下：

t期的R＆D资本存量可以用过去所有时期的R＆D支出现值与t－1期的R＆D资本存量现值之和来表示，K代表R＆D资本存量，E代表R＆D支出，k为滞后期，μ为R＆D支出滞后贴现系数，δ为R＆D资本存量的折旧率。因为难以得到R＆D支出的滞后结构，一般假定平均滞后期为θ，并假定t－θ期的R＆D支出直接构成了t期的R＆D资本存量的增量，即k＝θ时，μk＝1；k≠θ时，μk＝0，因此使得。当平均滞后期θ＝1，则式（5．8）可以转化为：

Kt＝Et－1＋（1－δ）Kt－1（5．9）

5．3．2 变量的确定

1．R＆D资本支出的确定

R＆D支出由劳务费、原材料费、固定资产购建费和其他费用构成，由于知识生产函数中包括劳动投入，为避免劳务费的重复计算，我们的处理方法是将劳务费从R＆D支出总额中扣除，得到R＆D资本支出的费用。

2．R＆D资本支出价格指数的确定

由于物价水平的波动会影响R＆D资本存量的测算，本书采取的是原材料购进价格指数与固定资产投资价格指数的加权平均值的办法来消除价格的影响，将原材料购进价格指数的权重α设定为0．5。

3．确定R＆D资本存量的折旧率δ

已有文献对δ的确定主要有3种方法：第一种为根据经验直接将折旧率δ设定为15％（Hu，Jeffersonand Qian，2005［148］）；第二种为通过计算专利各期收益贴现值总和与专利更新费用差额，也就是通过对专利净收益的计算来估计δ；第三种假定δ值是专利产生收益时间长度的反函数，本书采用第一种方法。

4．基期R＆D资本存量K0的确定

假定R＆D资本存量K的平均增长率等于R＆D支出E的平均增长率，即（Kt－Kt－1）／Kt－1＝（Et－Et－1）／Et－1＝g，其中，g为E的平均增长率。由此可得，当t＝1时，K1＝（1＋g）K0。又由式（5．9）可得，t＝1时，K1＝E0＋（1＋δ）K0。将上述两式合并，可以计算出基期的R＆D资本存量为：

K0＝E0／（g＋δ）（5．10）

5．3．3 结果分析

本章将样本时间划分为2003—2007年和2008—2013年两个区间，将104所我国高校样本按照R＆D强度分为两组：第一组为985高校；第二组为211高校。分组分时段估计的结果列于表5．5，我们发现折旧率均为正值，这是符合我们要求的数值。从具体数据来看，不同类别的组其折旧率也存在着一定差异，985高校的折旧率在9％左右；211高校折旧率为15％～17％。

表5．5 知识生产函数不同分类和不同时段的估计结果

利用两组的折旧率，可以计算出各组的基期R＆D水平，利用2003—2013年各组的当期R＆D支出及增长率指标可以得出R＆D资本存量，全部年份的结果列于表5．5中。为了便于讨论，本章将2013年R＆D资本存量的相关数据列于表5．6。从表5．6中的数据可以看出，我国高校R＆D资本存量最高的是985高校，211高校R＆D资本存量较低，可以看出R＆D资本存量与学校定位密切相关。其测算结果与我国高校的现实情况大体一致。

表5．6 R＆D资本存量的估算结果（2013年）

从表5．6中可以发现985高校R＆D强度比211高校的R＆D强度高；2013年985高校和211高校R＆D存量分别达到210136．2万元和110070．8万元，这与政府对985高校政策倾斜有关。

如图5．1所示测算的我国高校的R＆D资本存量一直处于上升的过程中，这与我国“面向21世纪教育振兴行动计划”有关，这从一个侧面反映了中国政府高度重视对高校的投入，在高校的创新物质基础上给予了强有力的政策支持。

图5．1 我国高校在2003—2013年R＆D资本存量（万元）