养老保险的概念和特征

8.1.2　养老保险的概念和特征

1.养老保险的概念

国际社会的统计数据一般以60岁或65岁作为老年人口的起始年龄，但养老保险中的“老年”，却不完全等同于上述概念。这里的“老年”更多的是指按照国家或政府法定制度规定的退休年龄标准确定的。也即是说在养老保险的实际操作中，大多以享受养老保险或享受退休金的年龄作为老年的标准。这种标准在不同的国家有一定的差异，发达国家标准略高一些，发展中国家略低一些。如中国、波兰、阿根廷以男性60岁、女性55岁作为退休的年龄，印度男女皆55岁退休，发达国家的英国、瑞士是男性65岁、女性62岁退休，美国、加拿大、瑞典男女的退休年龄都是65岁^[1]。

由于各国养老保险政策及其实践内容不同，对养老保险的定义也不尽一致，但对于养老保险的基本内涵是普遍认同的。一般认为，养老保险是国家和社会通过立法，在劳动者因年老退出劳动岗位后，为其提供相应的收入保障的制度安排。其目的是增强劳动者抵御老年风险的能力，同时弥补家庭养老的不足。

从世界各国养老保险的实践内容来看，大多数国家都根据保险范围、保险水平、保险方式的不同，将养老保险分为基本养老保险、补充养老保险和个人储蓄性养老保险三个层次。国际社会通常称之为养老保险的第一支柱、第二支柱和第三支柱。基本养老保险是由国家立法强制实行的政府行为，一般规定全体劳动者都必须参加。养老保险事务由政府设立的社会保险机构负责经办，为劳动者年老丧失劳动能力后提供基本的生活保障。补充养老保险是在国家法律、法规和政策的指导下，在企业和职工已经参加基本养老保险的前提下，由企业或单位视企业经营状况，自主确定是否参加和保险水平，并自行选择经办机构的保险行为。个人储蓄性养老保险则完全是一种个人行为，公民和劳动者均可视自己的收入水平和意愿确定是否投保以及投保的水平。

2.养老保险的特征

养老保险作为社会保险制度的主要项目，具有社会保险的性质和一切特征。但与医疗保险、失业保险、工伤保险等险种相比，养老保险的特征更为显著。具体说来，可以概括为:普遍需求、地位特殊、长期性、管理复杂^[2]。

(1)普遍需求

年老是人生不可避免的自然规律，这就决定了任何人如果要想安享晚年，都需要有相应的养老保险。相对于失业、疾病、伤残等不确定事件而言，老年是一个十分确定的、可以清晰预见的、人人都会遇到的事件。虽然由于不同人的能力、经历和家庭条件不同，对老年收入锐减、身体衰弱等问题的承受能力也不同，但随着家庭规模的缩小、保障功能的弱化以及市场竞争带来各种风险的集中化和多重化，任何人都不能保证自己的老年没有风险。因此，在养老风险日益成为最普遍的社会风险的同时，养老保险亦成为社会成员最普遍的需求。

(2)地位特殊

“安度晚年”一直都是中国传统文化和道德规范下公认的理想的晚年生活方式，也是世界其他国家公民的普遍愿望。这就决定了老年风险是得到最多重视的一种风险，在人均预期寿命不断延长的条件下更是如此。老年风险的普遍性决定了这种风险的影响面和波及层次的广度和深度。另一方面，养老保险因待遇较高(需要保障老年人的基本生活)、领取养老金的时间长(自退休起到死亡，甚至受保者死亡后还继续惠及其家属)，基金收支的规模庞大，决定了养老保险是最重要的社会保险项目，并在各国社会保障体系中占有举足轻重的地位。

各国养老保险制度的实践也充分证明了这一制度的特殊地位。例如，1979—1983年，美国、德国、澳大利亚、前苏联、巴西等国的养老保险金支出就均占其整个社会保险支出的50%以上，英国、法国、意大利等国的同一指标均在40%以上。上述国家的社会保险支出占到整个社会保障支出中的60%以上，有些国家或地区的社会保险支出占其社会保障总支出的比重甚至达90%以上^[3]。在中国更是如此，以2000年为例，全国离休退休、退职费用支出总额达2733.3亿元，其中离休养老金201.1亿元、退休养老金2305.7亿元，是同年失业保险基金、医疗保险基金支出的20多倍，是同年工伤保险基金支出的200多倍，生育保险基金支出的300多倍，而且这些数据还没有将国家财政口径支出的福利救济与抚恤费和企事业单位支付的医疗卫生费中用于离退休人员养老支出部分计算在内^[4]。

(3)长期性

养老保险通常都是劳动者在年轻时参加，达到退休年龄办理退休手续后再领取，直到退休者死亡时终止，有的养老保险还惠及劳动者需要抚养的家属，其领取的时间更长。养老保险具有如下两个固有的特征:一是缴费时间长达数十年，二是领取养老金的时间也长达十多年到数十年不等。这种长期积累性是养老保险固有的特性。工伤保险、生育保险、医疗保险均是不确定的偶发事件，它们均追求即期平衡，而失业保险虽然要考虑到经济周期及失业率的高低，但也只要在一个经济周期内实现周期平衡即可。

以中国为例，法律规定的退休年龄是男性职工60周岁、女职工55周岁。如果劳动者20岁参加工作，则男、女职工的缴费年限将分别达40年和35年，即使中间可能因失业等原因导致缴费时间中断，但缴费时间长是毋庸置疑的。同时，2000年时全国人均预期寿命为72岁，其中城市居民的人均预期寿命更长一些。如果按时退休，则男性退休者领取养老金的时间平均为12年，女性退休者领取养老金的时间平均达22年，部分退休者领取养老金的时间甚至可能长达40年。

(4)管理复杂

养老保险管理的复杂性，不仅在于其长期性带来了制度设计与管理的难度，而且由于基金规模庞大，基金保值增值的负担也十分繁重，需要有专门的机构和人员来进行运营和管理，而其他社会保险项目则没有如此大的压力。